Совершенствование потребительского кредитования АО ДБ «Альфа-Банк»

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………...4

 

Раздел 1. Теоретические основы банковского кредитования…………………6

1.1 Сущность, функции и принципы кредитования………………………….6

1.2 Формы и виды кредита……………………………………………………...10

1.3 Организация кредитной политики в банках второго уровня

Республики Казахстан………………………………………………….............13

 

Раздел 2. Организация потребительского кредитования на примере АО ДБ

 «Альфа-Банк»……………………………………………………………………….21

2.1 Организационно-экономическая характеристика АО ДБ «Альфа-Банк»….21

2.2 Анализ банковской деятельности АО ДБ «Альфа-Банк»……………………35

2.3 Анализ кредитного портфеля АО ДБ «Альфа-Банк».……………………….44

 

Раздел 3. Совершенствование потребительского кредитования АО ДБ

 «Альфа-Банк»……………………………………………………………………….49

3.1 Пути снижения кредитных рисков…………………………………………49

3.2 Перспективы  потребительского кредитования АО ДБ «Альфа-Банк»……53

3.3 Пути совершенствования организации потребительского кредитования

 в АО ДБ «Альфа-Банк»…………………………………………………………….57

 

Заключение………………………………………………………………………..60

 

Список использованной литературы…………………………………………...63

 

Приложения……………………………………………………………………….65

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

На современном этапе банковская сфера в Казахстане - это один из наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В нашей республике действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой является Национальный банк Республики Казахстан как центральный банк государства; второй уровень - это коммерческие банки. Последние, прежде жестко регулировавшиеся, теперь получили большую самостоятельность и функционируют в условиях усиливающейся межбанковской конкуренции. В свете сегодняшних проблем казахстанской экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, дальнейшее развитие и совершенствование банковской системы имеет огромную практическую значимость.

      Кредит представляет собой финансовую категорию, то есть входит в систему финансов.

      Кредит – это предоставление Банком или кредитной организацией денег Заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а Заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

      Таким образом, при кредите заимодавцем выступает банк или кредитная организация, а предметом займа являются только деньги. Этим кредит отличается от ссуды или займа.

      Ссуда – это передача вещи одной стороной (ссудодателем) в безвозмездное пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.

     Заем – передача одной стороной (заимодавцем) в собственность другой стороне (Заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика возвратить заимодавцу ту же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

      Кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика.

     Современные банки оказывают широкий спектр услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов. Привлеченные ресурсы — одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные (депозитные) операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов. [1]

История кредита достаточно большая, имеющая почти такую же величину, то и существующие в человеческом общежитии товарные отношения. Тем не менее, сущность кредита, его основные моменты до настоящего времени вызывают к себе пристальное внимание своей сложностью и постоянной величиной изменений. Достаточно вспомнить конец восьмидесятых – начало девяностых годов прошлого столетия, когда гиперинфляция делала для заемщика кредит очень выгодным делом, ведь в момент начала кредитного периода сумма взятого кредита фактически было одной, а к моменту возврата кредита она существенно отличалась в сторону многократного уменьшения. На этот же период выпадает наибольшее число невозвращенных кредитов. Поэтому представляется, что тема кредитования физических лиц на современном этапе развития казахстанской экономики является весьма насущной и актуальной.

Целью данной работы является изучение потребительского кредитования Коммерческими банками, на примере АО ДБ «Альфа-Банк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- дать общую характеристику кредита, как экономической категории;

- дать  организационно-экономическую характеристику Банка   

- провести анализ финансового состояния предприятия

- дать общую характеристику кредитной политики Банка  

- изучить залоговое и беззалоговое кредитование  

- рассмотреть пути совершенствования кредитования

В работе использованы материалы из отечественных и зарубежных источников. Кроме теоретических изысканий использовались также практические данные банка, монографии, научные статьи, внутренние положения и инструкции банка; документы, составляемые при оформлении кредита, консолидируемый баланс, отчет о движении денежных средств за 2011, 2012, 2013года. В качестве методов исследования избраны: статистический, индексный, аналитический, балансовый; экономико-математические методы,; анализ литературных источников; широко изучена периодическая литература соответствующего направления [2]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 1. Теоретические основы банковского кредитования

 

1.1 Сущность, функции и принципы кредитования

 

     Кредит как экономическая категория всегда привлекал и привлекает внимание многочисленных и самых многообразных представителей экономической и общественной мысли. Проблема кредита и кредитных отношений занимала экономическую с первого дня своего возникновения. Но особенно возрастает интерес к этой проблеме в условиях рыночной экономики, когда кредитные отношения получают законченное оформление, достигают своего максимального развития. Кредит становится узлом, вокруг которого сплетаются многочисленные и самые многообразные вопросы не только теории, но и практики.

Средства и предметы труда в стоимостном выражении в каждый момент могут находиться в денежной, производительной и товарной формах.

В процессе производства и обращения они переходят из одной формы в другую, совершая постоянный кругооборот. Причем этот кругооборот состоит из трех стадий:

На первой стадии денежная форма стоимости входит в производительную, за счет денежных средств приобретаются средства и предметы труда.

На второй стадии в результате воздействия живого труда на средства и предметы труда создается готовая продукция. Производительная форма стоимости переходит в товарную. При этом к стоимости средства производства присоединяется вновь созданная стоимость.

На третьей стадии происходит реализация готовой продукции. Товарная форма стоимости переходит в свою начальную форму – денежную форму, как правило, с некоторыми приращениями в виде чистого дохода.

Формула такого кругооборота изображается так: Д – Т…п…Т – Д.

Денежные средства наряду с таким кругооборотом совершают и оборот. Дело в том, что денежные средства, полученные товаропроизводителем после реализации своей продукции, вновь расходуются на приобретение новых средств производства, на выплату заработной платы. Таким образом, кругооборот вновь повторяется, происходит постоянное кругообращение средств. Такое повторение кругообращения денежных средств называется их оборотом. [3]

При этом переход средств из материальной формы в денежную и обратно происходит не у всех предприятий и организаций одновременно. В то время, когда одно предприятие только начинает процесс производства, у другого этот процесс может находиться на стадии завершения, а у третьего может идти процесс реализации продукции. Это происходит потому, что продолжительность процесса производства и обращения у различных отраслей народного хозяйства, также у отдельных предприятий различна в силу различных естественных условий работы, технической оснащенности, отдаленности от сырьевых и топливных баз, а также от потребителей продукции, уровня квалификации и наконец уровня организации производства.

Кроме того, следует учесть, что в процессе производства и обращения встречаются такие случайные факторы, которые или убыстряют или замедляют оборачиваемость средств. К таким факторам относятся:

- неравномерность поступления  сырья и материалов;

- задержка отгрузки готовой  продукции из-за транспортных затруднений;

- несвоевременная оплата покупателями  за отгруженную продукцию или  оказанные услуги.

В результате такого неодновременного совершения процесса производства и реализации продукции у части предприятий образуются свободные средства, не имеющие применения, а у другой части возникают дополнительные потребности в средствах для обеспечения бесперебойности производства.

Образованию временно свободных средств у части предприятий, в свою очередь, способствуют следующие причины:

- Во-первых, предприятия и организации  выплачивают, как известно, заработную  плату два раза в месяц за  проработанное время, хотя материальные  ценности ими создаются ежедневно. Поэтому со дня последней выплаты  заработной платы до дня следующей  выплаты у предприятий образуется резерв в средствах, который в течение 15 дней (или 30 дней) постепенно возрастает и который до момента выплаты заработной платы остается свободным;

- Во-вторых, предприятия не сразу  используют прибыль, поступающую  в составе выручки от реализации продукции, что создает у предприятий временно свободные средства;

- В третьих, также в составе  выручки от реализации продукции  содержатся амортизационные отчисления (часть износа основных фондов), которые используются не сразу, а по мере надобности и поэтому в течение определенного времени оседают на счете предприятий, как временно свободные средства.

В результате действия вышеуказанных причин и факторов у каждого отдельно взятого предприятия и организации возникает относительное противоречие между временем оседания средств и временем, когда необходимо произвести затраты для обеспечения бесперебойности процесса производства и обращения. Устранение этого противоречия возможно путем использования такого экономического инструмента, каким является кредит. Для этого все временно свободные средства хозяйствующих субъектов, бюджета, а также отдельных граждан аккумулируются на счетах в банках, которые за счет этих средств на условиях возвратности и платности предоставляют кредиты другим хозяйствующим субъектам, гражданам и при необходимости зарубежным фирмам, испытывающим временные дополнительные потребности в средствах.

Познание сущности кредита предполагает раскрытие его основы. В современной экономической литературе основа кредита трактуется по-разному. Наиболее приемлемым является мнение о том, что основой кредита является товарное производство, а если более конкретно, кругооборот и оборот капитала. Что касается утверждения о том, что таковой является «возвратность» кредита, его «платность» и др., то они тоже имеют право на существование. Однако каждое из этих утверждений охватывает только отдельную сторону кредита и на их базе невозможно определить подлинную сущность кредита. Возьмем, к примеру, «возвратность» кредита. В действительности безвозвратного кредита не бывает. Но это только одна сторона.

Также «платность». На практике беспроцентный кредит встречается очень редко. Уплата процентов является неотъемлемым правилом системы кредитования. Однако и это только одна из характерных черт современного кредита, на базе которого невозможно определить сущность кредита. Тем не менее, и эти стороны кредита должны отражаться в определении его сущности.

Исходя из изложенного можно утверждать, что  кредит  как экономическая категория, представляет собой движение стоимости на началах возвратности и платности в интересах реализации общественных потребностей.

В таком определении охвачено происхождение кредита из кругооборота (движение стоимости) и его основные свойства: «возвратность» и «платность», а также социально-экономическая сторона. [4]