Сущность и принципы кредитной деятельности банков

Запретительные  условия — это действия, которые  заемщик обязывается не осуществлять во время кредитной операции без  предыдущего согласования с банком. Идет речь, например, о запрещении предприятию-заемщику проводить реорганизацию и изменение  юридического статуса в период действия кредитного договора; запрещение заемщику на продажу или предоставление в  аренду активной части его основного  капитала; запрещение выступать гарантом для другого заемщика и тому подобное. 

Ограничительные условия кредитного договора позволяют  предприятию-заемщику определенные действия, но лишь в предварительно установленных  пределах. Это, например, ограничение  величины дивидендов, которые акционерное общество-заемщик имеет право выплачивать собственным акционерам во время реализации кредитного договора; ограничение величины премий, доплат к заработной плате, материальной помощи, что выплачиваются работникам предприятия-заемщика, и тому подобное. 

Кредитный договор  может быть заключен как составлением одного документа, подписанного сторонами, так и путем обмена письмами, телеграммами, телефонограммами и др., подписанными стороной, которая их посылает. Факт заключения кредитного договора подчеркивает добровольность участия сторон в  данной кредитной операции. 

За невыполнение или неподобающее выполнение договорных кредитных обязательств винная сторона  несет гражданско-правовую ответственность. Суд рассматривает споры относительно выполнения кредитного договора в срок не больше двух месяцев со дня получения  искового заявления. Решение, постановление  суда подлежат обязательному выполнению. 

Банк осуществляет контроль над выполнением заемщиком  условий кредитного договора, за целевым  использованием ссуды, своевременным  и полным ее погашением. При этом банк в течение всего срока  действия кредитного договора поддерживает деловые контакты с заемщиком, обязанный  проводить проверки состояния сохранения залогового имущества, что должно быть предусмотрено кредитным договором. В случае выявления фактов использования  кредита не по целевому назначению банк имеет право досрочно разорвать  кредитный договор, который является основанием для взыскания всех средств в пределах обязательств заемщика по кредитному договору в установленном действующим законодательстве. 

На договорных принципах путем заключения кредитных  договоров определяются также кредитные  отношения между коммерческими  банками (межбанковские кредиты). 

Четкое определение  условий кредитного договора позволяет  обеспечить эффективную взаимовыгодную для банка и заемщика реализацию кредитной операции на всех ее стадиях. Правильно составленный кредитный договор служит для защиты интересов, как банка, так и клиента-заемщика. Для этого необходимо, чтоб каждый пункт кредитного договора был конкретным, четко сформулированным и не допускал разного его толкования. 

Как уже отмечалось выше, в банковской практике могут  использоваться разные виды кредитных  договоров в зависимости от вида банковской ссуды. В кредитном договоре на выдачу долгосрочной ссуды, как правило, предусматривается поэтапное предоставление кредиту в меру выполнения строительно-монтажных  работ, приобретения товарно-материальных ценностей. При этом в договоре должны быть определены конкретные пути перечисления средств на оплату счетов поставщиков  или подрядчиков. 

ЦБ РФ требует, чтобы в кредитных договорах  предусматривалась конкретная ответственность  сторон за нарушение условий их соглашения. Идет речь, в первую очередь, об ответственности  заемщика за несвоевременное возвращение  кредита и процентов за его  пользование в виде взыскания  кредитором пени за каждый день просрочки; ответственность банка за несвоевременное  перечисление валюты кредита в виде уплаты заемщику пени за каждый день просрочки; ответственность заемщика за использование  не по целевому назначению кредитов за счет полученных от ЦБ кредитных ресурсов или собственных ресурсов коммерческого  банка в виде взыскания из заемщика штрафа в процентах от размера  использованного не по назначению кредита. 

Объекты кредитования 

В узком смысле объект (лат. objectum — предмет) — это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. В российской практике кредиты выдаются под разные элементы материальных запасов. В промышленности банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, незавершенное производство, готовую продукцию и др., в торговле — товары, находящиеся в товарообороте. Ссуды могут направляться на кредитование капитальных затрат: • по строительству производственных объектов; • по реконструкции, техническому перевооружению, расширению производственных объектов и т.д. Объект банковского кредитования может быть частным (то, подо что выдается кредит, обособляется, отделяется от объекта других кредитов) или совокупным (кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга). Кредит не обязательно выдается на формирование материального объекта. Если у заемщика нет того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить ссуду, объектом выступает его потребность в дополнительных ресурсах. В широком смысле объект выражает материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. В этом случае объектом кредитования может быть временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточно для осуществления текущих или предстоящих платежей. Причины такого разрыва носят объективный характер (сезонность производства, снабжения и сбыта продукции; текущие временные потребности в платежах).