Сущность и функции страхования

    Для того, чтобы  граждане имели возможность сверх  или помимо выплат и льгот  по социальному страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование. По личному страхованию, как по социальному, оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с утратой здоровья застрахованным лицом или наступления смерти члена семьи.

Сущность страхования  наиболее полно проявляется в  его функциях.

Основной, определяющей является рисковая функция, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Именно в рамках действия рисковой функцией происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Страхование выполняет  также предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. Предупредительная функция страхования обеспечивает финансирование мероприятий превентивного характера за счет средств страхового фонда.

Страхование выполняет  сберегательную функцию, которая связана с совершением определенных накоплений. Наиболее ярко сберегательная функция находит свое выражение в личном страховании. Граждане, организуя страхование жизни, здоровья, или на случай наступления страхового события, осуществляют определенные сбережения денежных средств на дожитие, проведение повышенных затрат при наступлении определенных событий в жизни.

Контрольная функция  страхования выражает его свойства по строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Контрольная функция страхования позволяет сформировать страховой фонд за счет поступлений от страхования в виде страховых взносов, а также обеспечивает строго целевое использование средств данного фонда в виде страхового возмещения при наступлении страховых событий. В соответствие с контрольной функцией осуществляется финансовый контроль за правильным проведением страховых операций.

1.3 Виды страхования

В связи с различиями в объектах страхования, объеме страховой ответственности и категорий страхователей вся совокупность страховых отношений подразделяется на пять звеньев:

имущественное страхование, личное страхование, социальное страхование, страхование ответственности и  страхование предпринимательских рисков.

В имущественном страховании в  качестве объектов выступают материальные ценности и имущество юридических и физических лиц.

В личном страховании  объектом страхования является жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.

В социальном страховании в качестве объекта выступает уровень доходов граждан.

При страховании ответственности  в качестве объектов выступает ответственность  перед другими лицами, а предметом  страхования выступает обязанность  страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженностей кредиторам или возмещению материального или иного ущерба, если он был нанесен другим лицам.

Объектом страхования предпринимательских  рисков является риск неполучения прибыли или образования убытка.

Все звенья страхования играют существенную роль в обеспечении непрерывности и бесперебойности общественного производства. Они могут охватывать необходимой страховой защитой все отрасли и сферы экономической системы и жизненный уровень граждан.

    Для повышения роли  страхования, необходимо постоянное расширение сферы его применение как метода организации страховой защиты жизнедеятельности общества, увеличение числа рисков, от которых проводится страхование, повышение уровня возмещения ущерба до полной стоимости застрахованного имущества и уровня возмещения потерь в семейных доходах.

Страховые интересы юридических  и физических лиц находят свое проявление непосредственно в различных видах страхования. Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Именно виды страхования позволяют конкретизировать страхователей, группировать однородные объекты страхования и объем страховой ответственности, а также определять соответствующие тарифные ставки.

Страхование может проводиться  в обязательной и добровольной формах.

В обязательной форме страхование  проводится в силу действия законодательных  или иных нормативных правовых актов государства. Обязательная форма страхования распространяется, как правило, на приоритетные объекты страховой защиты. В Республике Казахстана в обязательной форме проводится социальное страхование, страхование пассажиров в пути следования воздушным, морским, железнодорожным транспортом, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств юридических и физических лиц, страхование военнослужащих и военнообязанных в период прохождения ими срочной военной службы и др.

Обязательная форма  страхования характеризуется следующим чертами: 1) регламентация законодательными актами, где предусматриваются перечень объектов страхования, объем страховой ответственности, нормы страхового обеспечения, порядок установления тарифных ставок, периодичность внесения страховых платежей, права и обязанности участников страхования; 2) сплошной охват объектов страхования; 3) автоматическое вовлечение в страховой процесс владельцев указанных в законе объектов страхования; 4) бессрочный характер пока страхователь имеет в своем распоряжении указанные в законе объекты страхования.

Добровольная форма страхования  проводится в силу подписания договора между страхователем (физическим или  юридическим лицом) и страховщиком (страховой компанией).

Добровольная форма страхования  построена на следующих принципах: 1) условия страхования регулируются правилами, которые разрабатывает страховщик, а также договором, заключаемым со страхователем; 2) выборочный охват страхователей; 3) вступление в силу в результате уплаты разового или периодических страховых взносов; 4) максимальное выражение интересов и желаний страхователя.

В соответствии с Законом Республики Казахстан «О страховой деятельности»  от 18 декабря 2000 г. страхование подразделяется на отрасли, классы и виды.

Выделяют две отрасли: «страхование жизни» и «общее страхование». Эти отрасли страхования подразделяются на классы.

В классах страхования концентрируются  однородные виды рисков, присущие данному  классу.

Отрасль «страхование жизни» включает следующие классы:

1) страхование жизни;

2) аннуитетное страхование.

Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.

Аннуитетное страхование  представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов.

Отрасль «общее страхование» насчитывает 16 классов страхования:

1) страхование от несчастного  случая и болезней;

2) медицинское страхование;

3) страхование автомобильного  транспорта;

4) страхование железнодорожного  транспорта;

5) страхование воздушного  транспорта;

6) страхование водного  транспорта;

7) страхование грузов;

8) страхование имущества;

9) страхование предпринимательских рисков;

10)  страхование гражданско-правовой  ответственности владельцев автомобильного транспорта;

11)  страхование гражданско-правовой  ответственности владельцев железнодорожного транспорта;

12)  страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта;

13)  страхование гражданско-правовой  ответственности владельцев водного транспорта;

14)  страхование гражданско-правовой  ответственности перевозчика;

15)  страхование гражданско-правовой  ответственности по договору;

16)  страхование гражданско-правовой  ответственности за причинение вреда другому лицу.

   В приведенной  классификации страховании целесообразно провести объединения классов. В частности, классы 3) - 6) объединить в один класс «транспортное страхование» с подразделением в дальнейшем их на виды; классы 10) - 16) объединить в один класс «страхование гражданско-правовой ответственности». Таким образом, будет достигнута унификация классов страхования и их количество сократиться до семи, как это принято в зарубежной практике классификации страхования.

   По форме организации  выделяют групповые виды страхования и индивидуальные виды страхования.

   По ориентации  страховых интересов выделяют  виды страхования ориентированные  на социальные и имущественные запросы семьи, отдельно взятого человека, различных предпринимательских структур, корпораций.

   В практике  страхования применяются различные  системы страхования и франшизы.

   Наиболее распространенной  системой страхования является страхование по действительной стоимости. В данном случае определяется фактическая стоимость имущества на день заключения договора, а страховое обеспечение равно величине ущерба.

   Страхование по  системе пропорциональной ответственности означает частичное страхование объекта. В данном случае часть риска по возмещению ущерба принимает на себя страхователь, поэтому страховое возмещение выплачивается пропорционально объему его ответственности.

   Страхование по  системе первого риска предусматривает  выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. В данном случае весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

Страхование по системе  дробной части предусматривает определение двух страховых сумм. Одна сумма называется показанной стоимость, по которой страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части. Следовательно, страховая сумма будет меньше показанной стоимости и ее дробной части. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.

Страхование по восстановительной  стоимости означает, что страховое  возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается.                           

Личное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу, предусмотренную условиями договора страхования. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования. Возможно также франшиза, выраженная в процентах к ущербу.

Выделяют условную и  безусловную франшизу. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающей установленной суммы (процента) франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы. Безусловная франшиза означает наличие специальной оговорки (клаузы) в страховом полисе. На этом документе в международной практике делается запись «свободно от первых х процентов» (где х процентов вычитаются всегда из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба). Таким образом, страховое возмещение равно ущербу за вычетом безусловной франшизы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ФОРМИРОВАНИЕ И СОСТОЯНИЕ  СТРАХОВОГО РЫНКА РК

2.1 Понятие страхового рынка  и его товар

 

Страховой рынок - это особая социально-экономическая  структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита (покрытие), формируется предложение и спрос на нее.

Основа страхового законодательства в Казахстане была заложена в 1992 году с принятием Закона Республики Казахстан  «О страховании». Указ президента РК от 19 апреля 1994 года «Об организационно – правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка» дал право ввести систему государственного регулирования страховой деятельности. В составе Министерства финансов РК был создан Департамент страхового надзора. Были увеличены требования к капитализации страховых организаций, наложен запрет на занятие страховщиком иной, кроме страхования, предпринимательской деятельностью, введены лимиты по максимальной ответственности страховщика по отдельному договору, а именно условие, что максимальный объем  обязательств страховой (перестраховочной) организации по отдельному договору страхования или перестрахования не может превышать десяти процентов от суммы собственного капитала и страховых резервов. Важным этапом в становлении отечественной страховой индустрии стало принятие Указа Президента РК «О дальнейших мерах по оптимизации органов государственного управления» от 30 июня 1998 года, согласно которому функции и полномочия органа страхового надзора были переданы Национальному банку Республики Казахстан, а с 6 января 2004 года было создано Агентство РК по финансовому надзору при НБ РК, в ведение которого переданы функции контроля и регулирования деятельности страхового рынка.