Сущность, принципы и основные формы кредита

привлеченных  депозитов. Вследствие этого новые  и уже  функционирующие  банки

все в большем  объеме стремятся привлекать депозиты. По этой  и ряду  других

причин в  течение 1993-1994 гг. происходило сближение  процентных  ставок  по

привлекаемым  депозитам  и   межбанковскому   кредиту   (см.   таблицу   3).

Маловероятно, что в ближайшее время эти  ставки выравнятся, поскольку на  них

значительно  влияет  не  только  потребность  банков  в  пополнении   своего

оборотного  капитала, но и другие —  в  некоторых  случаях  разные  для  этих

ставок факторы, а н некоторых случаях одинаковые, по имеющие разную  степень

влияния на эти  ставки. Кроме того, при сравнении значений  указанных  ставок

нужно учитывать  скорость их реагирования  на  изменяющуюся  экономическую  и

политическую  ситуацию. В этом смысле наиболее  динамичными  являются  ставки

МБК, в том  числе и по той причине, что  в  их  оперативном  изменении  всегда

заинтересована  определённая часть коммерческих банков.

                                                                   Таблица 3

         Отношение средних процентных  ставок МБК к средней ставке  по

                                  депозитам

 

|Год           |I кв.         |II кв.        |III кв.       |IV кв.        |

|1992          |1,66          |1,39          |1,50          |1,44          |

|1993          |1,53          |1,33          |1,28          |1,21          |

|1994          |1,16          |0,99          |0,98          |1,28          |

 

      Переход от командно-административной  экономики  к  рыночной  обусловил

необходимость создания в Российской Федерации  рынка  ссудных  капиталов  для

обслуживания  потребностей  хозяйства.  Однако  подлинное   развитие   рынка

ссудных капиталов  возможно лишь при наличии  рынков:  средств  производства;

предметов потребления; рабочей силы;  недвижимости;  земли.  Все  эти  рынки

нуждаются  в  денежных  средствах,  которые  должен  предоставить  им  рынок

ссудных  капиталов.  Это  основной  принцип   формирования   рынка   ссудных

капиталов.

      Как известно, в рамках командно-административной  экономики  действовал

независимый ссудный  фонд,  слагаемый  из  кредитных  ресурсов  трех  банков,

доходов  государственных  страховых  учреждений  (Госстрах  и   Ингосстрах),

системы сберегательных касс,  который  по  существу  заменял  рынок  ссудных

капиталов. Переход  к построению  рыночной  экономики  в  начале  90-х  годов

вызвал необходимость формирования рынка ссудных капиталов в  соответствии  с

западной моделью, предусматривающей два основных яруса.

      При переходе от ссудного фонда  к формированию рынка ссудных   капиталов

имелись отдельные  элементы последнего: кредитная система  (хотя в довольно

усеченном виде представленная банковской сферой), государственные  страховые

учреждения,  а  также  рынок  ценных  бумаг  в  виде  ограниченного  выпуска

выигрышных  государственных займов.

      Создание кооперативов, развитие  индивидуальной трудовой  деятельности,

придание экономической  и финансовой самостоятельности  предприятиям  в  конце

80-х годов  реально поставили вопрос о  переходе от  ссудного  фонда   к  рынку

ссудных капиталов. В дальнейшем условия  для  формирования  рынка  капиталов

стали  более  благоприятными:  в  1988—1989  гг.  начался  активный  процесс

создания  коммерческих  банков  как  центрального  механизма  банковской   и

кредитной сфер, были организованы  первые  независимые  страховые  компании,

начался  выпуск  акций  отдельных  крупных  предприятий  (например,   КамАЗ,

АвтоВАЗ), расширился выпуск государственных ценных бумаг  за счет выпуска 5%-

ных облигаций. В дальнейшем выпуск ценных бумаг  и появление новых  кредитных

институтов, ведущих  в основном торговлю деньгами,  обусловили  необходимость

создания фондовых отделов, торговых бирж и организации  как  юридических  лиц

в 1991 г. ряда фондовых бирж в Москве, Санкт-Петербурге, Нижнем Новгороде.

      Однако о создании полнокровного  рынка ссудных капиталов  в   Российской

Федерации говорить рано. Пока речь идет лишь о  наличии  и  укреплении  ряда

элементов этого  рынка, к которым  можно  отнести  формирование  двухъярусной

банковской  системы,  постепенное  развитие   специализированных   кредитных

институтов  и функционирование рынка ценных бумаг в виде ряда фондовых бирж.

      Но этого недостаточно, чтобы  приблизить рынок Российской  Федерации  к

рынкам западных  стран.  Отставание  объясняется  прежде  всего  отсутствием

полнокровного   рынка   средств   производства   и   рынка    недвижимости,

существование  которых  возможно  только  на  базе   широкой   приватизации,

акционирования  большой  части  государственной  собственности.  Кроме  того,

необходимы  рынок рабочей силы и ее мобильная  миграция, а также рынок  земли.

Все  это  -  необходимые  условия  для  расширения  рынка  ценных  бумаг,  а

следовательно, дальнейшего развития  новых  кредитно-финансовых  институтов,

укрепления  двух звеньев кредитного рынка, обеспечение  спроса  и  предложения

на денежный капитал.

     Поэтому основными направлениями в формировании кредитного рынка должна

стать высокая  норма  сбережений  (как  в  производственном,  так  и  личном

секторе), широкая   приватизация,  связанная  с  организацией  рынка  ценных

бумаг, и создание на ее базе разветвленной сети специализированных кредитно-

финансовых  институтов.

                                 Заключение

 

      Кредит  играет  специфическую   роль  в   экономике:   он   не   только

обеспечивает  непрерывность  производства,  но  и   ускоряет   его.   Кредит

содействует экономии издержек обращения. Это достигается  за счёт:

      а) сокращения расходов но  изготовлению,  выпуску,  учёту   и  хранению

        денежных  знаков,  ибо  значит,  часть  наличных  денег  оказывается

        ненужной;

     б) ускорения обращения денежных средств,  многократного использования

        свободных денежных средств;

      в) сокращения резервных фондов.

      Роль кредита в различных фазах  экономического цикла  не  одинакова.  В

условиях  экономического  подъема,  достаточной экономической стабильности

кредит  выступает  фактором  роста.  Перераспределяя  огромные  денежные   и

товарные массы, кредит питает  предприятия  дополнительными  ресурсами.  Его

негативное   воздействие    может,    однако,    проявиться    в    условиях

перепроизводства  товаров. Особенно  заметно  такое  воздействие  в  условиях

инфляции. Новые  платежные средств, входящие посредством  кредита  в  оборот,

увеличивают и  без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

      Кредит  вне  зависимости  от  своей   социальной   стороны   выполняет

определенные  функции, такие как регулирование  объема  совокупного  денежного

оборота, перераспределение  денежных  средств  на  условиях  их  последующего

возврата, аккумуляция  временно свободных денежных средств.

      На рынке реализуются в основном  следующие формы кредита:

      а) коммерческий;

      б) банковский;

      в) потребительский;

      г) ипотечный;

      д) государственный;

      е) международный.

Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд,  динамикой,

величиной процента, сферой функционирования и т. д.

 

 

 

 

 

 

Под кредитом понимается совокупность отношений, связанных  с возвратным представлением ресурсов и погашением возникающих в связи  с этим обязательств.

 

Кредитование - предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлеченных и (или) собственных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности c заключением  между кредитодателем и кредитополучателем кредитного договора. Целью кредитования является получение прибыли в виде процента.

Кредит как  экономическая категория представлен  несколькими формами. Под формой кредита понимают организацию кредитных  отношений и особенности погашения  кредита. Форма кредита характеризуется следующими признаками:

 

·составом участников кредитных отношений

·объектом кредитования

·уровнем и  источником ссудного процента.

 

В зависимости  от этих признаков различают следующие  основные формы кредита:

 

1. банковский - основной вид кредита, который отражает экономические отношения между банком, выступающим в качестве кредитодателя, и кредитополучателем, выступающим в лице юридических и физических лиц при предоставлении денежных средств в временное пользование;
2. 2. государственный - отражает экономические отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредитодателями выступают юридические и физические лица, кредитополучателем - государство в лице его органов (Министерства финансов, местных органов власти).
3. 3. коммерческий кредит - характеризует экономические отношения, возникающие между 2-мя субъектами хозяйствования, одно из которых выступает в качестве кредитодателя, другое в роли кредитополучателя при отсрочке платежа за отгруженный товар или оказанные услуги.
4. 4. потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитодателем в лице банков, торговых организаций и кредитополучателем в лице физ. лиц. Предоставляется для удовлетворения потребительских нужд в денежной или в товарной форме.
6. Банковский кредит является основной формой кредита, который представляет собой отношения между банком (кредитодателем) и кредитополучателями (юридическими и физическими лицами) по поводу предоставления средств во временное пользование. Банковский кредит связан с аккумуляцией временно-свободных денежных средств и их перераспределением на условиях срочности, платности, возвратности, материальной обеспеченности и целевого использования.
8. Банковские кредиты предоставляются на цели, связанные с созданием и движением текущих и долгосрочных активов предприятий, реализацией приоритетных государственных программ, финансирование расходов текущего и инвестиционного характера физических лиц. Банковским кредитом в первую очередь должно стимулироваться производство товаров народного потребления. За счет средств банковского кредита не допускается:
10. 1.покрытие бесхозяйственности
11. 2.осуществление взносов в уставные фонды банков и субъектов хозяйствования
12. 3.покупка ценных бумаг
13. 4.выплата дивидендов по акциям
14. 5.уплата %-в за пользование банковским кредитом, оплата других банковских услуг

6.уплата всех  видов страховых взносов и  платежей 

7.погашение  ранее полученных кредитов или  уплата долга по кредиту за  третьих лиц

8.налоговые платежи, телеграфные и почтовые расходы

9.оплата непроизводственных  расходов (штраф, пеня, неустойка)

Кредитование  убыточных предприятий допускается  в случае разработки и предоставления в банк программы по ликвидации убытков  и выходу из кризисного положения на рентабельную работу.

 

Основными объектами  банковского кредита являются товароматериальные ценности. Кредиты могут выдаваться под текущие затраты, затраты  будущих периодов затраты капитального характера.

 

Банковские  кредиты можно классифицировать по нескольким признакам:

 

1. по срокам  выдачи

 

краткосрочные кредиты - кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев для целей, связанных с созданием и движением  оборотных (текущих) активов.

 

долгосрочные  кредиты - кредит, предоставленный на срок до 6 лет для целей, связанных с созданием и движением внеоборотных (долгосрочных) активов. Долгосрочные кредиты предоставляются, как правило, на реализацию проектов, связанных с созданием и увеличением производственных основных средств, если окупаемость проекта составляет не более 5 лет и погашение кредита обеспечивается в течение 6 лет со дня выдачи первой суммы кредита.

 

2. в зависимости  от срока погашения

 

срочные кредиты - кредиты, по которым срок погашения  е наступил или наступит в ближайшее  время

 

пролонгированные кредиты - срок погашения перенесен банком на более поздний период

просроченные - кредиты, по которым срок погашения  наступил, но заемщик не погасил  их.

 

3. по видам  кредитополучателя

кредиты физических лиц

кредиты юридических  лиц

 

4. в зависимости от обеспеченности кредита

обеспеченные - кредиты, обеспеченные высоколиквидным  залогом, который легко можно  реализовать и средства направить  на погашение кредита и процентов  по нему

недостаточно  обеспеченные - кредиты, выдаваемые под  залог, стоимость которого не позволяет покрыть вест долг и проценты по нему

необеспеченные - кредиты, не имеющие высоколиквидного залога

 

5. в зависимости  от валюты предоставления кредита

кредиты в национальной валюте

кредиты в иностранной  валюте