Теоретические основы операций коммерческого банка с пластиковыми картами

Чтобы карточные проекты были эффективны, банки вынуждены идти на большие расходы: плата за  вступление и членство в платежных системах или затраты на организацию собственного процессингового центра, затраты на создание инфраструктуры для обслуживания карт.

В рамках данной работы в целях выделения наиболее существенных характеристик рынка банковских платежных карт и использованы следующие критерии:

• количественные и качественные параметры эмиссии банковских платежных карт в абсолютном и относительном выражениях;
• количество эмитентов и эквайеров;
• доля платежей с использованием банковских платежных карт и операций по снятию наличных денег;
• параметры состояния обслуживающей рынок банковских платежных карт инфраструктуры.

Необходимо провести анализ эффективности использования банковских платежных карт.

 

2. Анализ операций коммерческого  банка с пластиковыми картами

 

2.1. Динамика и структура операций с пластиковыми картами

 

Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применении пластиковых карточек и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.

Проведем анализ программы эмиссии пластиковых карточек в период 2006 – 2008 гг. в Калининском отделении Сбербанка России.

Таблица 1 - Программа эмиссии пластиковых карточек за 2006 – 2008 гг. (счета в Российской валюте)

Наименование показателя	2006 г.	2007 г.	2008 г.
Эмитировано карт, шт	200	274	1509
VISA, всего	78	124	295
- Classic	72	106	276
- Business	3	4	4
- Gold	3	14	15
Eurocard/MasterCard, всего	5	16	130
- Mass	5	10	124
- Business	0	0	0
- Gold	0	6	6
Cirrus/Maestro	56	90	435
Visa/Electron	46	44	649
Maestro/Пенсионная	15	0	0
Прирост эмитированных карт	-	74	1235

 

За три года деятельности банком было эмитировано 1983 пластиковых карточки по счетам в Российской валюте.

 

Таблица 2 - Эмиссия пластиковых карточек за 2006 – 2008 гг. (счета в иностранной валюте)

Наименование показателя	2006 г.	2007 г.	2008 г.
Эмитировано карт, шт	63	74	81
VISA, всего	46	49	50
- Classic	38	42	44
- Business	0	0	0
- Gold	8	7	6
Eurocard/MasterCard, всего	6	7	6
- Mass	3	4	3
- Business	0	0	0
- Gold	3	3	3
Cirrus/Maestro	10	16	17
Visa/Electron	1	2	8
Прирост эмитированных карт	-	11	7

За три года деятельности банком было эмитировано 218 пластиковых карт по счетам в иностранной валюте.

Динамика эмиссии пластиковых карт по счетам в валюте РФ и в иностранной валюте представлена на рис.1.

Отметим, что значительный прирост числа эмитированных пластиковых карточек был связан с развитием инфраструктуры обслуживания пластиковых карточек в различных точках города и расширением клиентской базы в 2008 г.

Рис. 1. Динамика эмиссии пластиковых карт по видам в 2006 – 2008 гг.

 

Наибольшее количество пластиковых карт было выпущено в 2006 году – 1509 шт. Прирост по сравнению с предыдущим годом составил 1235 карт или 550,73%.

Рис. 2. Эмиссия пластиковых карт за 2006-2008 гг.

 

Для развития программы эмитирования пластиковых карточек необходимо проанализировать развитие услуг по пластиковым картам.

Таблица 3 - Развитие услуг по карточкам в период 2006-2008 гг.

Годы	Доля услуг в общем обслуживании, %
	Выдача наличных денег	Торгово-сервисное обслуживание
2005 год	98,6	0,4
2006 год	94,8	5,2
2007 год	94,2	5,8

 

В рассматриваемом периоде наблюдалась устойчивая тенденция сокращения наличного оборота и увеличения безналичного в Калининском отделении Сбербанка РФ.

Доля торгово-сервисного обслуживания увеличилась с 0,4% до 5,8% (на 5,4 пункта).

Развитию инфраструктуры обслуживания способствует увеличение числа пунктов обслуживания пластиковых карточек.

За период 2006 – 2008 гг. отделением была проведена работа по установке кассовых терминалов, терминалов для магазинов, а также терминалов локальной системы.

Таблица 4 - Количество трансакций с банковскими картами за период 2006 – 2008 гг., шт.

Наименование показателя	2006 г.	2007 г.	2008 г.
Кассовые терминалы, шт.	25478	56789	90987
Торговые терминалы, шт.	2345	4321	5670
Терминалы локальной системы, шт.	10980	12345	16783
Банкоматы, шт.	5621	7689	21230
Итого	44424	81144	134670

Всего за период 2006 – 2008 гг. клиентами отделения владельцами карточек было совершено 260238 трансакций. Прежде всего, данное обстоятельство связано с увеличением числа пластиковых карточек.

Динамика изменения транзакций представлена на рис. 3.

На протяжении всего рассматриваемого периода наибольшее количество трансакций совершалось через кассовые терминалы – 25478 в 2006 г. и  90987 в 2008 г. Это свидетельствует о том, что основная часть операций с пластиковыми карточками связана с обналичиванием денег. Темпы роста за рассматриваемый период составили 357,11%.

Величина трансакций, совершаемых через торговые терминалы, также выросла с 2345 в 2006 г. до 5670 в 2008 г. Темпы роста за рассматриваемый период составили 241,79%.

Величина трансакций, совершаемых через терминалы локальной системы, также выросла с 10980 в 2006 г. до 16783 в 2008 г. Темпы роста за рассматриваемый период составили 152,85%.

Рис. 3 - Динамика транзакций за период 2006 – 2008 гг.

Величина трансакций, совершаемых через банкоматы, также выросла с 5621 в 2006 г. до 21230 в 2008 г. Темпы роста за рассматриваемый период составили 377,69% - наибольшие среди всех рассмотренных групп.

Наглядное представление структуры трансакций представлено на рисунке 4.

Рис. 4. Структура трансакций в 2008 гг.

Сумма трансакций  за период 2006 – 2008 гг. приведена в таблице 5.

Таблица 5 - Сумма трансакций  с банковскими картами за период 2006 – 2008 гг., тыс. руб.

Наименование показателя	2006 г.	2007 г.	2008 г.
Кассовые терминалы	67890	89002,34	101900,1
Торговые терминалы	1450,7	2346,11	2500,0
Терминалы локальной системы	1467,1	2220,9	1570,8
Банкоматы	1289,0	9901,7	16098,0
Итого	72096,8	103471,1	122068,9

 

Сумма всех трансакций за период 2006-2008 гг. выросла с 72096,8 до 122068,9 тыс. руб., то есть темп роста составил 169,31%. Сумма трансакций совершаемых через кассовые терминалы выросла с 67890 тыс. руб. – в 2006 г. до 101900,1 - в 2008 гг. Величина суммы трансакций, совершаемых через банкоматы, выросла с 1289,0 тыс. руб. в 2006 г. до 16098 тыс. руб. Темп роста составил 1248,9%.

Величина суммы трансакций, совершаемых через торговые терминалы, выросла с 1450,0 тыс. руб. в 2006 г. до 2500 тыс. руб. Темп роста составил 172,41%. Величина суммы трансакций, совершаемых через терминалы локальной системы, выросла с 1467,1 тыс. руб. в 2006 г. до 1570,8 тыс. руб. Темп роста составил 107,06%.

Итак, наибольший темп роста суммы трансакций наблюдался по операциям, совершаемым через банкоматы.

Наглядно динамика сумм трансакций  за период 2006 – 2008 гг. представлена на рис. 5.

Таким образом, наибольшую долю на протяжении всего рассматриваемого периода в общей сумме трансакций составляют трансакции, совершаемые через кассовые терминалы.

 

Рис. 5 - Динамика изменения сумм трансакций  за 2006 – 2008 гг.

 

Таблица 6 - Динамика остатков денежных средств на карточных счетах за период 2006 – 2008 гг.

Наименование показателя	2006 г.	2007 г.	2008 г.
Остатки на счетах, тыс. руб.	541,92	1749,16	6014,41
Остатки на счетах, тыс. долл.	95,30	109,98	93,99

 

В рассматриваемом периоде выросла величина остатко на счетах в Российской валюте с 541,92 тыс. руб. – в 2006 г., до 6014,41 тыс. руб. – в 2008 г. Иными словами рост составил 1109,83%. По счетам в иностранной валюте в период 2006-2007 гг. наблюдалось увеличение остатков на счете с 95,30 тыс. долл. до 109,98 тыс. долл., а в период 2007-2008 гг. – снижение остатков на счете до 93,99 тыс. долл.

Наглядно динамика остатков на картсчетах представлена на рисунке 7-8.

Рис. 6. - Динамика остатков на картсчетах в период 2006-2008 гг., тыс. руб.

Рис. 7 - Динамика остатков на картсчетах в период 2006-2008 гг., в иностранной валюте

 

2.2. Анализ доходов банка

 

Рассмотрим доходы от операций с пластиковыми карточками в период 2006-2008 гг.

Таблица 7 - Сведения о финансовых результатах банка по работе с банковскими картами за 2006-2008 гг., тыс. руб.

Наименование показателя	2006 г.	2007 г.	2008 г.
Комиссионные доходы от операций с пластиковыми карточками	770,47	1392,05	3567,09
Административно-хозяйственные  расходы от операций с пластиковыми  карточками	381,5	1081,44	1928,9
Инвестиции	29,1	2722,1	3100,1