Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Мая 2012 в 00:21, курсовая работа
Целью данной курсовой работы является необходимость разработки планового финансового документа, обеспечивающего ежедневное управление поступлением и расходованием денежных средств предприятия.
Объектом данной курсовой работы является ОАО «Нижегородский масло-жировой комбинат». ОАО «НМЖК» - одно из старейших российских предприятий масложировой отрасли. Основанный 106 лет назад, в 1898 г. как кустарное производство гарного масла и хозяйственного мыла, сегодня комбинат - крупнейший поставщик масложировой продукции на российский рынок.
Введение 3
1. Понятие и сущность денежного потока на предприятии 5
1.1. Виды денежного потока на предприятии, его классификация 6
1.2. Цель и принципы управления денежными потоками на предприятии 10
2. Методика анализа и оптимизации денежного потока на предприятии 12
5. Методика обоснования анализа денежных потоков предприятия 23
4. Планирование денежных потоков на ОАО «НМЖК» 28
4.1. Разработка плана поступления и расходования денежных потоков 28
4.2. Разработка платежного календаря на ОАО «НМЖК» 29
6.3. Порядок оптимизации денежных потоков предприятия в режиме
реального времени 30
Заключение 32
Приложения 34
Список используемой литературы 37
| Наименование центров финансовой ответственности | План платежей (млн. руб.) |
| Инженерная служба | 13 299 |
| Транспортно-складское хозяйство | 13 072 |
| Капитальное строительство | 7 000 |
| Производство и развитие | 1 391 |
| Сырье | 315 126 |
| ВЭС оборудование | 10 037 |
| Маркетинг | 12 899 |
| Общехозяйственные расходы | 11 416 |
| % за кредит | 2 298 |
| Зарплата НМЖК | 19 700 |
| Начисления на зарплату | 9 178 |
| Налоги НМЖК | 38 119 |
| Социальная сфера | 1 205 |
| ИТОГО ПО ЦФО | 454 740 |
Список
используемой литературы
1. Альфред М. Кинг Тотальное управление деньгами. - СПб.: «Полигон», 1999.
2. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. - М.: «Финансы и статистика», 1997.
3. Белолипецкий В.Г. Финансы фирмы. - М.: «ИНФРА-М», 1998.
4. Бланк
И.А. Основы финансового
5. Бочаров В.В. Корпоративные финансы. - СПб.: «Питер», 2001.
6. Герчикова И.Н. Финансовый менеджмент. - М.: «Консалтбанкир», 1996.
7. Ефимова О.В. Финансовый анализ. - М.: «Бухгалтерский учет», 1996.
8. Ковалев
А.И., Привалов В.П. Анализ
9. Ковалев В.В. Управление финансами. - М.: «ФБК-ПРЕСС», 1998.
10. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент. - М.: «Дело и сервис», 1998.
11. Рындин
А.В., Шамаев Г.А. Организация
12. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. Российская практика. - М.: «Перспектива», 1995.
13. Финансовый менеджмент: руководство по технике эффективного менеджмента. - М.: «КАРАНА», 1998.
14. Хруцкий
Е.В., Сизова Т.В., Гамаюнов В.В.
Внутрифирменное
15. Шеремет
А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы
16. Шеремет
А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В.
Методика финансового анализа
предприятия. - М., 1998.