Финансы домашних хозяйств в системе финансовых отношений

Показателем бедности страны в экономической литературе признается удельный вес населения с доходами ниже прожиточного минимума. В России прожиточный минимум был официально введен в 1997 г., хотя расчеты его отдельными экономистами делались и раньше.

Таблица 2.

Величина  прожиточного минимума

(в среднем на душу  населения; руб. в месяц)

	Все  население	из него по социально-демографическим  группам населения
		трудоспособное население	пенсионеры	дети
2004	2376	2602	1801	2326
I квартал	2293	2502	1747	2259
II квартал	2363	2588	1793	2313
III квартал	2396	2629	1816	2336
IV квартал	2451	2690	1849	2394
2005	3018	3255	2418	2896
I квартал	2910	3138	2332	2795
II квартал	3053	3290	2449	2937
III квартал	3047	3288	2440	2921
IV квартал	3060	3302	2450	2931
2007	3422	3695	2731	3279
I квартал	3374	3640	2703	3234
II квартал	3443	3717	2747	3301
III квартал	3434	3709	2736	3292
IV квартал	3437	3714	2739	3290
2010	3847	4159	3065	3679
I квартал	3696	3993	2950	3536
II квартал	3809	4116	3033	3647
III квартал	3879	4197	3085	3704
IV квартал	4005	4330	3191	3830

 

Соотношение среднедушевых распределяющих ресурсов домохозяйств и прожиточного минимума свидетельствует о низком жизненном уровне большой части населения России.

Обследование  бюджетов домохозяйств показывает, что  бедность носит многопрофильный характер и определяется местом проживания, социальными факторами, статусом занятости, образовательным уровнем и др. Доля бедных домохозяйств в сельской местности выше, чем в городе. Малоимущие и крайне бедные домохозяйства - это семьи, воспитывающие трех и более детей.¹²

 

2.2. Денежные расходы домашнего хозяйства  и их состав

В условиях перехода к рынку наблюдается  снижение платежеспособного спроса населения страны. В целом денежные расходы домохозяйств представляют собой фактические затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимых для продолжения жизни человека.

Расходы домашних хозяйств, включают расходы на потребление и расходы, не связанные с потреблением.

Расходы, не связанные  с потреблением, включают налог на доход, и другие прямые доходы, отчисления на пенсии и на социальное страхование и аналогичные страховые взносы, денежные переводы, подарки и аналогичные трансферты, произведенные данным домашним хозяйством или его отдельными членами. Не включаются добавления к сбережениям, суммы, инвестированные или отданные взаймы, возврат ссуд и расходы на другие финансовые операции.

Потребительские расходы  включают в себя все текущие расходы  на товары и услуги для использования данным домашним хозяйством или его отдельными членами. В потребительские расходы не включаются прямые налоги, отчисления на пенсии по выслуге лет, и другие виды социального страхования, депозиты в сберегательные банки, отчисления жилищно-строительным кооперативам, страховые взносы по страхованию жизни, трансферты в форме начисленных денег и расходы в пользу лиц, не являющихся членами домашнего хозяйства, и возврат ссуд. Также исключаются расходы, являющиеся по своей природе инвестиционными, безвозмездные трансферты наличных денег и пожертвования. Услуги образования, медицины и другие услуги, полученные бесплатно, в потребительские расходы не включаются.¹³

Классификация и структура денежных расходов. Денежные расходы домашнего хозяйства можно классифицировать по разным признакам:

1) по степени регулярности:

• постоянные расходы (на питание, коммунальные услуга и др.);
• регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.);

•  разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).

2) по степени  необходимости:

• первоочередные (необходимые) расходы на питание, одежду;
• медицину;
• второочередные  (желательные) расходы  (на образование, страховые взносы и т.п.);
• прочие расходы (остальные);

3) по целям использования:

• потребительские расходы (на покупку товаров и оплату 
  услуг);
• оплата обязательных платежей и различных обязательных 
  плюсов;
• накопления и сбережения во вкладах и ценных бумагах;
• покупка иностранной валюты;
• прирост денег на руках населения.¹⁴

Таблица 4.

Удельный вес расходов в денежных доходах населения  (в %)

	1992	1995	2000	2002	2003	2004	2005	2006	2007
Денежные расходы   и сбережения – всего, в том числе:	100	100	100	100	100	100	100	100	100
покупка товаров и оплата услуг	72,9	70,5	75,5	73,2	69,1	69,9	69,5	69,0	69,7
обязательные платежи и  разнообразные взносы	8,1	5,6	7,8	8,6	8,3	9,1	10,1	10,5	12,5
приобретение недвижимости	0,1	0,1	1,2	1,8	2,0	2,3	2,6	3,3	3,3
прирост финансовых  активов	18,9	23,8	15,5	16,4	20,6	18,7	17,8	17,2	14,5
из него прирост, уменьшение (-) денег на руках у населения	13,6	3,6	2,8	1,8	2,7	1,8	1,5	3,4	3,6

Покупка товаров и оплата услуг – потребительские расходы, являющиеся главными, составляют три четверти всех денежных затрат. Их величина обусловлена: объемом денежных доходов, которые сегодня недостаточно велики; удовлетворением необходимых личных и семейных потребностей; уровнем розничных цен; климатическими и географическими условиями жизни и другими факторами.

Доля расходов на услуги постоянно возрастает. Особенно увеличились затраты семей в городе на жилье, коммунальные услуги, лекарства, а также на проезд в общественном транспорте. Отдельные виды услуг настолько подорожали, что просто выпали из бюджета рядового гражданина. Однако появились новые виды платных услуг (здравоохранение, образование), которые стали занимать все большую долю расходов семьи.¹⁵

Количественный  состав домохозяйств также оказывает  влияние на структуру расходов конечного  потребления. В более выгодном положении  находятся домохозяйства, состоящие из одного человека.

Уменьшение общих расходов на продовольственные товары отражается на качественном составе продуктов питания: снижается доля таких продуктов, как фрукты, кондитерские изделия, мясо и мясопродукты, и возрастает доля хлеба и хлебопродуктов, картофеля и овощей.

На втором месте по удельному весу в расходах домохозяйств находятся обязательные платежи и разнообразные взносы. Члены домашнего хозяйства платят федеральные и местные налоги и сборы. Среди федеральных налогов наибольший удельный вес занимает налог на доходы, который взимается с совокупного дохода в денежной и натуральной форме, выраженный в рублях и иностранной валюте на дату получения дохода. В качестве финансового рычага для регулирования тяжести подоходного обложения государство использует налоговые льготы, а также изменения ставки налога.

Третья группа расходов - сбережения и накопления домохозяйств. К началу проведения экономической реформы у населения имелись значительные накопления, образовавшиеся преимущественно в результате отложения спроса из-за дефицита товаров и сконцентрированные на счетах в сберкассах. Однако сильная инфляция в первой половине 90-х годов быстро «съела» все сбережения.

Переход к  рынку и свобода предпринимательства  создали возможность для особой категории домохозяйств накапливать средства, откладывая их для приобретения дорогостоящих ценностей (земли, домов, транспортных средств) либо для капитализации путем вложения в ценные бумаги, банковские депозиты.

Денежные накопления и сбережения, аккумулированные в банках, служат источником расширения кредитных отношений. Потребительский кредит пополняет денежные доходы членов домохозяйств и способствует увеличению платежеспособного спроса на товары и услуги. Особенно важен потребительский кредит для России, где уровень жизни относительно низок, а кредитные возможности банковской системы нуждаются в дополнительных капиталах.¹⁶

Формирование первичных  доходов домашних хозяйств происходит за счет продажи на рынках услуг принадлежащих им факторов производства. Распределены факторы среди домашних хозяйств весьма неравномерно. Государственный сектор с помощью налоговой и дотационной систем сокращает разрывы в доходах, вызываемые действием рыночных факторов.

При переходе к рыночной экономике структура доходов  в нашей стране резко поменялась, изменилось и понятие денежных доходов. Последние по своему экономическому содержанию все больше приближаются к своим аналогам в странах с рыночной экономикой. Денежные доходы домашних хозяйств теперь включают помимо заработной платы и социальных трансфертов также поступления от индивидуально-трудовой деятельности, доходы от занятия фермерской и предпринимательской деятельностью, доходы в виде процентов по вкладам, дивидендов, ренты, поступления нерегулярного характера (доходы от продажи имущества, выигрыши в лотереи, кредиты и т. п.).¹⁷

В структуре использования  денежных доходов населения преобладают расходы на покупку товаров и услуг. К сожалению, имеет место тенденция уменьшения общих расходов на продовольственные товары, что отражается на качественном составе продуктов питания. На втором месте по удельному весу в расходах домохозяйств находятся обязательные платежи и разнообразные взносы. Третье место по величине расходов занимают сбережения и накопления домохозяйств.

 

3. Перспективы развития финансов домашних хозяйств

в Российской Федерации

 

Анализ социально-экономических  преобразований в России показывает, что хотя во всех сферах общества произошли радикальные перемены и официальная статистика даже свидетельствует о позитивных сдвигах ряда показателей (например, экономический рост, повышение реальных доходов населения, снижение темпов инфляции), существует множество требующих решения проблем, среди которых выделим следующие:

1) недоступность ряда  услуг (прежде всего, в сферах  здравоохранения, образования) для  значительной части населения,  особенно это касается семей, живущих в бедности;

2) потребность большого  количества людей в жилье и  невозможность удовлетворить данную  потребность в ближайшие годы;

3) проблема занятости  населения. 

В решении обозначенных проблем немаловажную роль могут  и должны сыграть домашние хозяйства. В курсовой работе предлагается несколько направлений деятельности домашних хозяйств, а также государства, которое должно способствовать наиболее эффективной реализации возможностей домашних хозяйств, с целью решения указанных выше проблем.¹⁸