Шпаргалка по "Банковскому делу"

2. Правление.

отвечает за общее руководство  банка

утверждает стратегические направления его деятельности.

в состав Правления входят высшие руководители (менеджеры) банка: председатель (президент, управляющий) банка, его заместители, руководители важнейших подразделений банка, которые работую по найму и  могут частично владеть акциями

3. Общие вопросы управления.

организация планирования, прогнозирования деятельности банка, подготовка  методологии, безопасность и юридическая служба

назначение: обеспечить целенаправленное развитие банка, выполнение стоящих  перед ним задач, регулировать его  доходы и расходы, обеспечивать ресурсами  выполнение требований ЦБ по основным направлениям

концентрация на текущей  деятельности в рамках планово-экономического управления

4. Коммерческая деятельность.

охватывает организацию  различных банковских услуг (кредитование, инвестирование, валютные, трастовые, другие активные операции)

центральный, в нем концентрируются  банковские доходы

состоит из кредитное управление, операционное управление, управление операциями с ценными бумагами, валютными  операциями

5. Финансы.

учет внутрибанковских расходов, учет собственной деятельности банка  как коммерческого предприятия.

в него входят бухгалтерия, отдел внутрибанковских расчетов и  корреспондентских отношений, касса.

6. Автоматизация.

необходима для автоматизации  денежных потоков банка

состоит из комплекса технических  средств и компьютеров 

7. Администрация.

основная составляющая –  отдел кадров для набора сотрудников, отбора кандидатов, повышение квалификации, продвижение и увольнение персонала.

также относят секретариат, канцелярию, а также хозяйственные  подразделения, осуществляющие обслуживание здания банка, его хозяйственные  и социальные потребности

А также:

Ревизионная комиссия осуществляет контроль за работой банка (соблюдение сметы расходов банка в целом  и его отдельных подразделений  и др.).

Кредитный комитет 

не является самостоятельным  подразделением банка, в его состав входят должностные лица других отделов  банка, а также другие лица одобренные Советом банка.

комитет создан для повышения  уровня и улучшения качества управленческих решений, определения стратегии  в сфере кредитных операций, координации  в реализации кредитной политики и принятия решений по принципиальным вопросам.

определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных  операций,

рассматривает основные нормативно-методические документы по ведению и учету  кредитных операций

принимает решение о предоставлении финансовой помощи филиалам банка

 

4. Особенности и принципы банковской деятельности

Банковская деятельность – многообразный процесс, который  реализуется в рамках банковской системы и подчиняется единым  правилам

Особенности определяют сущность, функции и роль в экономике:

1. Банк работает в сфере обмена, а не в сфере производства.

процесс отражает деятельность экономических субъектов по перераспределению (обмену) созданных материальных благ.

2. Банк- это в определенном смысле торговый̆ институт. банк «покупает» денежные  средства  по одной цене и «продает» другим экономическим субъектам, более дорогой цене.

3. Банк -это коммерческое  предприятие. За предоставляемые кредиты получают ссудный процент, за расчетные, кассовые и другие операции, выполняемые по поручению своих клиентов, -определенную комиссию.

4. Деятельность банка носит предпринимательский̆ характер. Благодаря банку бездействующие капиталы одних экономических субъектов начинают «работать» у других. Банки усиливают производительное движение материальных, трудовых и денежных ресурсов, содействуют реализации различных экономических проектов.

5. Банк — это не только коммерческое предприятие, но и общественный̆ институт. Банк работает для удовлетворения общественных потребностей, при этом банковская деятельность носит не политический, а экономический характер.

Принципы –  правила, которыми должен руководствоваться  банк в процессе создания банковского  продукта:

Принципы банковской деят- правила, кот должен руководствоваться  банк в процессе создания своего продукта.

- принцип ориентации на запросы клиентов. Они дают банку работу, формируют его доходы, определяют успех его деятельности. Банк без клиентов, прекращает существование.

-принцип  рациональной деятельности предусматривает ряд конкретных требований к оценке ссудополучателя, обеспечения кредита и др. Это позволяет банкам избегать потерь в процессе деятельности.

- Принцип платности позволяет банку компенсировать свои затраты на производство банковского продукта и получать определенную прибыль.

- этические принципы (Кодекс этических принципов банковского дела)

Профессиональная деятельность банков осуществляется на основе:

понимания своего гражданского и профессионального  долга перед обществом, государством, российскими гражданами;

признания равенства участников гражданского оборота, вовлеченных в сферу  банковского дела, уважения их прав и законных интересов;

максимальной  прозрачности своей профессиональной деятельности (сохранении конфиденциальной информации)

совершенствования корпоративного управления и взаимоконтроля за добросовестностью участников рынка  банковских услуг;

безусловного  соблюдения взятых на себя обязательств и гарантирования высокого качества предоставляемых услуг;

 обеспечения  разумной рискованности проводимых  операций;

полноты ответственности за качество и результаты своей работы;

 честной  конкуренции, активного противодействия  недобросовестным участникам банков  деятельности

активного участия в противодействии легализации  доходов, полученным преступным путем

отказа  от сотрудничества с юр и физ лицами с сомнительной деловой репутацией;

- принцип соблюдения законов, установленных в стране и регулирующих деятельность кредитных организаций. Банки соблюдают установленные правовые нормы и информируют правоохранительные органы о нарушениях.

 

5. Понятие банковского продукта, Виды продуктов, создаваемых коммерческими банками, их краткая характеристика.

Банковский продукт – результат  деятельности банка в качества продукта коллективного труда персонала, а не отдельного банковского служащего

Банковский продукт обладает рядом  отличительных особенностей и носит  в основном нематериальный характер.:

чаще безналичная форма- записи по счетам;

вещественная форма —  банкноты центрального банка, различного рода денежно-расчетные документы.

Банковский продукт создается  на определенных направлениях деятельности.

На традиционном направлении продуктом  банка выступают кредиты, депозиты, инвестиции.

Депозитные операции – помещение  денежных средств в банк (на депозит)

Кредитные операции – организация  процесса по работе с кредитами.

Инвестиции – долгосрочные вложения. Особенность состоит в том, что  банк может как получать инвестиции, так и бытьь инвестором.

На дополнительных направлениях можно  назвать такие банковские продукты, как инкассация, конвертация валюты, перевоз документов, расчет и управление рисками.

Инкассация – это сбор и перевозка  наличных денежных средств между  организациями и их подразделениями

Конвертация валют – это обмен  денежных единиц одного государства  на денежные единицы другого

И др.

На нетрадиционных направлениях деятельности можно выделить факторинг, форфейтинг, консультирование, гарантии, хранение ценностей и др.

Форфейтинг  - операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого  обязательства заёмщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером)

Банковская гарантия — выдаваемое банком-гарантом поручительство за выполнение клиентом либо другим лицом денежных или иных обязательств.

Хранение ценностей, расчеты и  консультация понятны

6. Риски банковской деятельности.

Банк является предприятием особого рода, находящимся в риске. Всегда существует опасность потерь, связанных со спецификой хозяйственных операций. Опасность таких потерь и представляет собой риск. Само понятие риска многогранно и его можно трактовать по- разному.

В наиболее широком смысле под риском понимается неопределенность в возможном результате, и эта неопределенность называется также коммерческим рискам. Составной частью коммерческих рисков являются финансовые риски, связанные с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм или их недополучения.

Сущность риска состоит в  возможности отклонения полученного результата от запланированного. Причем отклонение может быть связано не только с потерями. но и с дополнительной прибылью. Следовательно, речь идет не только о риске потерь, но и о риске получения дополнительной прибыли или дохода — риске выгоды.

Т.е. риск — это ситуативная характеристика деятельности банка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные (или, напротив, благоприятные) последствия в случае неуспеха (или удачного исхода).

 Ресурсы, имеющиеся распоряжении экономического субъекта, могут использоваться по-разному с точки зрения сфер их вложения и количественных пропорций. При этом прибыль может быть различной. Задача эффективного экономического роста требует оптимального использования ресурсов, т.е. выбора из всех возможных альтернатив наилучшей. Принятие таких решений должно происходить с учетом риска. Этот риск существует объективно, независимо от того, осознаем мы его или нет. Современная рыночная среда просто немыслима без риска.

Одним из принципов работы коммерческих банков в рыночных условиях является стремление к получению  большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Тем  не менее банк обычно предпочитает избегать риска, а если это невозможно, то сводить его к минимуму. Следовательно, риск есть стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Риски тем выше, чем выше шанс получить прибыль. Отсюда вытекает, что банки, имея возможность выбора из двух и более событий наименее рискового, должны учитывать, что чем ниже уровень риска, тем ниже при прочих равных условиях и вероятность получить высокую прибыль. Поэтому, хотя, как правило, любой предприниматель старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений выбрать то, при котором уровень риска минимален, ему необходимо найти оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности.

Уровень риска увеличивается, если проблемы возникают внезапно или поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка. Риск растет, если руководство банка не в состоянии принять необходимые и срочные меры, способные изменить ситуацию к лучшему, а также если существующий порядок деятельности банка или несовершенство законодательства и нормативной базы мешают принятию оптимальных для конкретной ситуации мер. Таким образом, получать прибыль можно только в случае, когда возможности понести потери (риски) предусмотрены заранее и подстрахованы.

 

Классификации рисков

• по ряду несвязанных критериев (фасетная система классификации):
• по времени возникновения;
• степени (уровню);
• методу расчета;
• типу банка;
• сфере влияния;
• сфере действия;
• основным факторам возникновения;
• составу клиентов;
• характеру учета операций;
• возможности регулирования.

 

По времени возникновения: ретроспективные, текущие и перспективные.

По степени (уровню) банковские риски можно разделить на низкие, умеренные и полные.

В зависимости  от метода расчета риски бывают комплексными и частными.

По типу банка риски коммерческих банков подразделяют на специализированные, отраслевые и универсальные.

По сфере влияния выделяют внутренние и внешние риски.

По сфере действия банковские риски можно классифицировать так: риск стран; риск финансовой надежности отдельного банка (риски недостаточности капитала банка, несбалансированной ликвидности, недостаточности обязательных резервов); риск отдельного вида банковской операции (риск неплатежа, невозмещения, инкассирования — банковской гарантии, юридического риска, риска нерентабельности кредита и т.д.).

По основным факторам возникновения банковские риски подразделяют на экономические и политические.

Риски состава клиентов связаны с маркетингом банковских услуг и контактами с общественностью. Разнообразие требований мелких, средних и крупных клиентов определяет и степень самого риска.

В зависимости от характера учета операций банковские риски делят на риски по балансовым операциям и риски по забалансовым операциям. И те и другие подразделяют на риски активных и пассивных операций

Приведенные критерии классификации не только позволяют охватить все виды банковских рисков, но и представляют собой определенную систему, дающую банкам возможность не упускать отдельные разновидности банковских рисков при определении совокупного размера рисков в коммерческой и производственной сферах.

7. Оценка достаточности собственного капитала с учетом международных и российских стандартов.

Термин “достаточность капитала” отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Трактовка капитала как буфера”  против убытков обусловливает обратную зависимость между величиной  капитала и подверженностью банка  риску. Отсюда вытекает основной принцип  достаточности: размер собственного капитала должен соответствовать размеру активов с учетом степени их риска. Вместе с тем коммерческие банки всегда учитывают в своей работе, что чрезмерная “капитализация” банка, выпуск излишнего количества акций по сравнению с оптимальной потребностью в собственных средствах, тоже не является благом. Она отрицательно влияет на результаты деятельности банка. Мобилизация денежных ресурсов путем выпуска акций -дорогой и часто нежелательный для банка способ финансирования по сравнению с привлечением сторонних средств. Поэтому руководители банков, с одной стороны, и органы надзора за банками – с другой, стремятся найти оптимальное соотношение между величиной капитала и другими параметрами деятельности коммерческого банка.