Банковская система РФ

б) неэмиссионные  банки - коммерческие (универсальные) банки

Низовое звено банковской системы  состоит из сети самостоятельных  банковских учреждений, непосредственно  выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, деятельность которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми  видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием  хозяйственной деятельности своих  клиентов. Важнейшими их функциями  традиционно являются:

аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений;

обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма, осуществление и организация  расчетов в народном хозяйстве, организация  платежного оборота;

кредитование отдельных хозяйственных  единиц, юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и хозяйственного внешнего оборота;

учет векселей и операций с ними;

хранение финансовых и материальных ценностей;

доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции)

Типы коммерческих банков.

В нашей стране в зависимости  от способа формирования уставного  капитала выделяют две основные группы коммерческих банков: акционерные и паевые. Физические и юридические лица, являвшиеся организаторами и основателями банка, получают статус учредителей банка, купив "учредительские" паи или акции. Индивидуальные и институциональные инвесторы, впоследствии купившие акции банка, приобретают статус акционеров. Лица, участвующие своими средствами в формировании уставного капитала паевого банка, называются участниками (пайщиками).

Коммерческие банки могут быть также классифицированы исходя из степени  их участия в кредитно-финансовом обслуживании различных категорий  клиентов; их роли на рынках кредитно-финансовых услуг, и в первую очередь на рынке  кредитных ресурсов; перспектив и  возможных форм участия в деятельности государственных структур, в том  числе в процессах разгосударствления экономики; размеров собственного капитала коммерческих банков и величины их активов.

Основа основ деятельности коммерческого  банка - формирование его собственных  средств как базы для привлечения  депозитов и осуществления активных операций. В зависимости от размеров уставного фонда все коммерческие банки можно подразделить на три  группы: мелкие - с уставным фондом до 30 млн.руб., средние - с уставным фондом от 30 до 100 млн.рублей, крупные, уставной фонд которых превышает 100 млн.рублей.

Аналогичную градацию можно провести по сумме актива (пассива) баланса  банков, так как максимальный размер банковских обязательств увязывается  с размерами собственных средств, т.е. с капиталом банка.

Большинство из действующих на сегодняшний  день коммерческих банков относится  к категории мелких или средних. Банки, принадлежащие к разряду  крупных, - это в основном коммерческие банки, созданные на базе трансформированных отделений бывших государственных  специализированных банков. Крупные  банки, созданные предприятиями  и организациями без участия  государственных банковских служб, относительно немногочисленны.

Соответственно в основной своей  массе вновь созданные коммерческие банки имеют организационную  структуру бесфилиального банка  с небольшим количеством функциональных подразделений: кредитный, коммерческий и административно-хозяйственный  отделы, отдел кассовых операций (в  банках, осуществляющих кассовое обслуживание клиентов), бухгалтерия. В банках, получивших лицензию на осуществление валютных операций, создаются соответствующие  подразделения для осуществления  операций в иностранной валюте.

При трансформации отделений спецбанков в коммерческие структуры к этим банкам автоматически переходит  на расчетно-кассовое обслуживание практически  вся клиентура данных трансформированных подразделений, включая крупные  государственные, общественные и акционерные  образования. Что касается ссудных  операций, то бывают случаи, когда за ссудами эти клиенты обращаются не только в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имея несколько  ссудных счетов в различных банках.

Уделом же вновь созданных коммерческих банков становится обслуживание вновь  зарегистрированных хозяйственных  структур в основном коммерческого  характера, только образовавшихся и  заинтересованных в услугах банка в первую очередь расчетного и депозитно-ссудного характера. Поскольку вновь созданным коммерческим банкам весьма сложно конкурировать с бывшими отделениями трансформированных специализированных банков, имеющими многолетние устоявшиеся связи с обслуживаемой ими клиентурой, то возникает их объективная ориентация на обслуживание вновь создаваемых хозяйственных структур. В итоге все трудности роста вновь созданные банки переживают вместе со своей клиентурой.

Подобная ориентация затрудняет организацию  работы с клиентом, осложняет процессы оценки его кредитоспособности, повышает рискованность банковских операций. Поэтому в большинстве случаев  банки вынуждены прибегать к  услугам страховых организаций, страхуя риск непогашения кредита, что существенно удорожает стоимость  кредита для ссудозаёмщика.

В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее интенсивно развивающимся звеном банковской системы, они быстро наращивают темпы активных и пассивных операций, постоянно  проводят политику кредитной экспансии, способствуют развитию прогрессивных  структур в экономике. Немаловажную роль играют коммерческие банки и  в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое обслуживание совместных предприятий.

Вместе с тем, хотя формально  коммерческие банки в Российской Федерации являются банками универсального типа, им разрешены практически все  виды банковских операций на рынке  кредитных ресурсов, включая посредническую деятельность при первичном размещении акций и облигаций промышленных компаний, для большинства из них  характерна достаточно узкая специализация. Одной из основных статей доходов  для многих из них являются комиссионные, полученные за расчетно-кассовое обслуживание клиентов, для других - проценты за предоставленные  краткосрочные ссуды.

На практике коммерческие банки  пока играют активную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных  операций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание инвестиционной деятельности клиентов практически  большинством банков либо не осуществляются, либо осуществляются в весьма незначительных масштабах. Данное обстоятельство объясняется  неустойчивой социально-политической обстановкой в стране, а также  чисто экономическими причинами, такими, например, как недостаточность собственных  и привлеченных кредитных ресурсов, слабая долгосрочная ресурсная база. Немаловажную роль играют и причины  организационно-технического порядка.

Неотъемлемой частью успеха коммерческого  банка является грамотное управление кредитными рисками, текущей ликвидностью, универсализацией деятельности. Как правило, имеют хорошие шансы на выживание только те банки, которые стараются разнообразить свой кредитный портфель как по отраслям промышленности и торговли так и по срокам и рискам и привлекают ресурсы по тем же принципам, постоянно поддерживая ликвидность баланса и приводя в необходимое соответствие с помощью различных финансовых инструментов свои пассивы по срокам и объемам.

в) специализированные банки

Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг  для большинства своих клиентов (например, биржевые, кооперативные  или коммунальные банки) либо отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом  влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, построения балансов банка, а также специфику работы с клиентурой.

Инвестиционные и инновационные  банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний. В некоторых странах инвестиционным банкам запрещается принимать вклады, их пассивы формируются за счет собственной эмиссионной деятельности (выпуска ценных бумаг) и межбанковского кредита. Они выступают в качестве организаторов первичного и вторичного обращения ценных бумаг третьих лиц, гарантами эмиссии, посредниками и кредиторами при осуществлении фондовых операций.

Учетные и депозитные банки исторически специализируются на осуществлении краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 мес.) по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных операций существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями. Провести жесткую грань между спецификой деятельности депозитных и учетных банков (домов) весьма сложно. Так, во Франции учетные дома являются одной из разновидностей депозитных банков. Особую роль привилегированных кредитных институтов учетные дома (банки) играют в банковской системе Великобритании, где они наделены привилегией обращаться в Центральный банк как к "кредитору последней инстанции" и осуществляют размещение государственных казначейских векселей.

Сберегательные (ссудо-сберегательные, взаимосберегательные) банки

строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство  из них практикует введение срочных  счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные  на срок средства практически без  ограничений в любое время. Исключение составляет изъятие особо крупных  сумм, для чего банки требуют предварительного уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных  банках. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог  жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитование населения.

Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков - существенный удельный вес собственных и привлеченных путем выпуска ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков - выдача ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости.

Степень специализации отраслевых банков, специфика формирования их активов и пассивов зависят в  значительной мере от сферы их деятельности, а также от различий, связанных  с особенностями организации  хозяйственной деятельности отраслевой клиентуры, сезонными и прочими  колебаниями производственного  процесса.

Еще большая степень детализации, дифференциации видов банков в зависимости  от их специализации на обслуживании конкретного типа клиентуры характерна как для нашей страны, так и  для некоторых других стран. Однако такое явление, как создание биржевых и страховых банков, во многом связано  со спецификой хозяйственного развития нашей страны, а именно с феноменом  бума страхового и биржевого дела, что и определило возможность  возникновения банков, ориентированных  на обслуживание исключительно операций биржевых или страховых структур. В то же время создание таких банков, как кооперативные, коммунальные, представляет собой более распространенное явление.

В нашей стране в конце 80-х годов  существовало деление всех банков универсального типа на коммерческие и кооперативные. Основное различие между указанными двумя типами банков закачалось в  минимальной величине уставного  капитала: для кооперативных - 0,5 млн.руб; для коммерческих - 5 млн.руб. Впоследствии указанное искусственное деление  банков в зависимости от первоначально  объявленной величины уставного  фонда, а не специфики деятельности было ликвидировано, и банки, созданные  как действительно кооперативные  и сохранившие это название, приобрели  и закрепили соответствующую  ориентацию.

Цель организации и деятельности кооперативного банка - содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность осуществления пассивных операций - наитие наряду с традиционными также резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов; учетные и факторинговые операции; доверительные операции, хранение ценностей, лизинговые и фондовые операции. Причем характерной для кооперативных банков является практика выдачи ссуд преимущественно под залог финансовых и материальных ценностей.

Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающих местное хозяйство, получили распространение в немногих странах. Цель создания коммунальных (муниципальных) банков - содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание местного хозяйства. Учредителями и участниками данных банков могут выступать местные органы власти, ведомства, общественные организации, страховые общества и банки, т.е. те организации, которые в наибольшей степени заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

Основные направления деятельности коммунальных банков - кредитование коммунального  хозяйства, местных предприятий  и организаций, а также индивидуального  строительства, т.е. мероприятий с  повышенной степенью риска с точки  зрения обычной банковской практики. Именно данным обстоятельством объясняется  особый порядок формирования активов  и пассивов коммунальных банков: повышенные нормативы отчислений от прибыли  в резервные фонды; привлечение  заемных средств путем выпуска  облигационных и иных займов при  наличии на то особых санкций (специального разрешения); обязательность (в большинстве  случаев) обеспечения и целевая  направленность на коммунальное строительство  выдаваемых ссуд. Практикуется использование  следующих видов залога или иного  обеспечения: потенциальные доходы хозяйственных единиц (причем нередко  с назначением своих контролеров, уполномоченных, управляющих); потенциальные  местные налоговые поступления; залог земельных владений и строений.