Банковская статистика

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Графическое представление  изменений в структуре баланса

Рисунок 3 Структура активов баланса ВТБ

 

 

Рисунок 4 Структура активов баланса ВТБ

 

Аналитическая справка

Активы

На 1.01.2013 года валюта баланса  коммерческого банка ВТБ составила  43 131 779 97 руб.  Что, конечно, значительно превысило ее значение в абсолютном выражении, по сравнению с предыдущими годами. Растущие темпы роста суммарных активов банка практически всегда являются положительными для коммерческого банка. Поскольку это свидетельствует о развитие его деятельности.

Наибольшую долю в составе  активов занимает чистая ссудная  задолженность, на 1.01.2013 года – 67,31%. Это больше чем в предыдущем году, но ниже чем на 1.01.2011 года. В абсолютном выражении значении эта статья увеличивается. Высокий уровень ссудной задолженности свидетельствует о рациональной структуре банка.

Доля денежных средств в составе активов не значительна, на конец 2012 года - 1,02%, что на 0,42% больше чем в предыдущем году. Однако, в составе самых ликвидных активов увеличились средства в кредитных организациях на 1.01.2013 года 164173307 руб. Данная ситуация положительно сказывается на деятельности банка, так как это способствует увеличению уровня средств, используемых для извлечения дополнительной прибыли.

Что же касается портфеля ценных бумаг, то его доля в структуре  активов снижается нарастающими темпами. Это говорит о том, что  у банка сокращается интерес  на нетрадиционные операции банка.

Пассивы

Доля обязательств банка  на конец 2012 года составила 85,11%, при чем это значение возрастало на протяжении трех лет (2011 – 84,90%; 2010 – 77,80%).

Снизилась доля средств клиентов, не являющимися кредитными организациями, на 1.01.2013 года – 42,14%, что на 3,59% ниже, чем в предыдущем году. В абсолютном выражении данная статья баланса снизилась по сравнению с концом 2011 года на 90 163 008 руб. и стала составлять 1 817 774 580 руб.

Наблюдается также растущая тенденция доли средств кредитных организаций 29,95%, 27,53%, 28,61%.

Что же касается собственных  средств банка, то здесь прослеживается динамика снижения, что конечно не положительна в деятельности банка. Так как при стремительных  темпах роста активов для банка  будет желателен темп роста и  собственных средств банка. В  абсолютном выражении величина источников собственных средств увеличивается  и на 1.01.2013 года составляет 642329912 руб., это на 12 558 489 руб. больше чем в предыдущем году.

Положительным моментом является то, что в составе собственных средств банка превалирует объем стержневого капитала. Доля дополнительного, напротив, снижается в течение трех лет.

На долю основного капитала приходиться 22,23% всех суммарных пассивов банка, при чем, это значение имеет положительную динамику за последние 3 года. В его составе наибольший удельный вес имеет эмиссионный доход (8,39% всех пассивов).

Увеличивается доля нераспределенной прибыли прошлых лет, так если ее значение на 1.01.2012 года составляло 3,16%, то к следующему году она увеличилась  и стала равняться 3,41%, что в  абсолютно выражении означает 147203157 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание 2

По данным годовых отчетов  ЦБ РФ за три года, определите:

4. Объем, состав и структуру финансовых активов и обязательств, и изменение этих величин;
5. Представьте графически изменение объема и структуры активов и обязательств банка;
6. Сформируйте выводы, оформите аналитическую записку.

Таблица 5

Баланс Банка России (млн. руб.)

	01.01.2013	01.01.2013	01.01.2013
1. Драгоценные металлы	1 200 916	1 527 545	1 646 187
2. Средства, размещенные  у нерезидентов, и ценные бумаги  иностранных эмитентов	13 271 928	14 245 276	14 525 436
3. Кредиты и депозиты	514 303	1 663 280	3 158 355
4. Ценные бумаги	440 512	426 150	456 314
из них:
— долговые обязательства  Правительства Российской Федерации	347 161	332 738	370 182
5. Требования к МВФ	—	602 627	592 903
6. Прочие активы	98 732	97 857	251 549
из них:
— основные средства1	74 388	75 429	76 276
— авансовые платежи по налогу на прибыль	164	167	159
Итого по активу	15 526 391	18 562 735	20 630 744
1. Наличные деньги в  обращении	5 792 464	6 896 064	7 667 950
2. Средства на счетах  в Банке России	6 430 681	7 742 221	9 404 984
из них:
— Правительства Российской Федерации	3 269 720	4 443 546	4 913 764
— кредитных организаций  — резидентов	1 817 134	1 748 402	2 185 349
3. Средства в расчетах	6 708	36 217	158
4. Выпущенные ценные бумаги	588 598	—	—
5. Обязательства перед  МВФ	—	472 335	447 686
6. Прочие пассивы	144 797	158 612	138 183
7. Капитал	2 358 878	3 235 383	2 724 457
8. Прибыль отчетного года	204 265	21 903	247 326
Итого по пассиву	15 526 391	18 562 735	20 630 744

 

Таблица 6

Структурные изменения баланса  Банк России

	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013	Изменения в структуре
1. Драгоценные металлы	7,73	8,23	7,98	0,49	-0,25
2. Средства, размещенные  у нерезидентов, и ценные бумаги  иностранных эмитентов	85,48	76,74	70,41	-8,74	-6,33
3. Кредиты и депозиты	3,31	8,96	15,31	5,65	6,35
4. Ценные бумаги	2,84	2,30	2,21	-0,54	-0,08
из них:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
— долговые обязательства  Правительства Российской Федерации	2,24	1,79	1,79	-0,44	0,00
5. Требования к МВФ		3,25	2,87	3,25	-0,37
6. Прочие активы	0,64	0,53	1,22	-0,11	0,69
из них:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
— основные средства1	0,48	0,41	0,37	-0,07	-0,04
— авансовые платежи по налогу на прибыль	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Итого по активу	100,00	100,00	100,00	0,00	0,00
1. Наличные деньги в  обращении	37,31	37,15	37,17	-0,16	0,02
2. Средства на счетах  в Банке России	41,42	41,71	45,59	0,29	3,88
из них:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
— Правительства Российской Федерации	21,06	23,94	23,82	2,88	-0,12
— кредитных организаций  — резидентов	11,70	9,42	10,59	-2,28	1,17
3. Средства в расчетах	0,04	0,20	0,00	0,15	-0,19
4. Выпущенные ценные бумаги	3,79			-3,79	0,00
5. Обязательства перед  МВФ		2,54	2,17	2,54	-0,37
6. Прочие пассивы	0,93	0,85	0,67	-0,08	-0,18
7. Капитал	15,19	17,43	13,21	2,24	-4,22
8. Прибыль отчетного года	1,32	0,12	1,20	-1,20	1,08
Итого по пассиву	100,00	100,00	100,00	0,00	0,00

 

 

 

 

 

 

Графическое представление  изменений в структуре баланса

 

            

Рисунок 5 Структура актива Банка России за 2011-2013 гг.

1. Драгоценные металлы;
2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов;
3. Кредиты и депозиты;
4. Ценные бумаги;
5. Требования к МВФ;
6. Прочие активы.

 

                           

Рисунок 6 Структура пассива Банка России за 2011-2013 гг.

1. Наличные деньги в обращении;
2. Средства на счетах в БР;
3. Средства в расчетах;
4. Выпущенные ценные бумаги;
5. Обязательства перед МВФ;
6. Прочие пассивы
7. Капитал;
8. Прибыль отчетного года.

 

Аналитическая справка

Активы

На 1.01.2011 года итого по активу Банка России составило 15 526 391 млн. руб., это на 3 036 344 млн. руб. меньше чем в следующем 2012 году. Кроме того значение этого показателя растут стремительными темпами роста из года в год. Так уже на 1.01.2013 года значение активов банка составило 20630744 млн. руб. В феврале значение этого показателя снизилось, но дольше в течениие всех месяцев, вплодь до 1 сентября, размер активов увеливался.

Наибольший удельный вес  в составе активов Банка России занимают средства, размещенные у  нерезидентов,  и ценные бумаги иностранных  эмитентов. Однако их значение в течение  исследумого периода снижается. Так доля этой статьи 1 января 2011 года равнялась 85,48%, затем она снизилась на 8,74%, и 1 января 2012 года стала составлять76,74%. К 2013 году размер средств, размещенных у нерезидентов, и ц. б. иностранных эмитентов составил 14525436 млн. руб., что составило 70,41% от всех активов Банка России.

Драгоценные металлы вторые по значимости показатели баланса ЦБ РФ. Их доля на 1 января 2011 года составила 7,73%, затем к 2012 году она увеличилась на 0,49%, при чем это увеличение продолжалось практически на протяжении всх 12 месяцев. Однако к 2013 году эта статья стала составлять 7,98% от всех активов. В абсолютном выражении наблюдается рост данного показателя. Так на 1 января 2013 драгоценные металлы равнялись 1646187 млн. руб.

Значительно увеличилась  статья кредиты и депозиты, в течение  исследуемого периода, как в абсолютном, так и в относительном выражении. Если в январе 2011 года, значение этого показателя составляло 514303 млн. руб., то уже к следующего году оно увеличилось больше чес в три раза, а именно стало равняться 1663280 млн. руб. Что в структуре составляет 8,96%. 

В начале 2013 года также прослеживается увеличение этого показателя, и он уже становиться равным 3158355 млн. руб. Тепм роста кредитов и депозитов составил 189,88%.

Необходимо отметить также, что в 2012 году у Банка России появляюся  требования к МВФ в размере  602627 млн. руб., которые к 2013 году снизились на 9 724 млн. руб.

Пассивы

В составе пассивов ЦБ РФ превалируют средства на счетах в  Банке России. Их доля на начала 2011 года составляла 41,42%, к 2013 году она возросла до 45,59%. В абсолютном выражении, значение этого показателя также растет. На 1.01.2013 оно достигло 9 404 984 млн. руб.

Наличные деньги в обращении  в абсолютном выражении на протяжении всего исследуемого периода возрастают. Если в начале 2011 года их значение составляло 5 792 464 млн. руб., то уже к 2013 году оно стало равняться 7667950 млн. руб. Однако в структуре их значение менялось скачкообразно. В 2012 году было снижение, в 2013 году опять увеличение, но не намного всего на 0,02%.  И в итоге на 1.01.2013 года доля наличных денег в обращении составляла 37,17%.

Капитал банка изменялся  в сторону повышения и занижения  в течение всего исследуемого периода, как в абсолютном, так  и в относительном выражении.

Его размер на начала 2011 года был зафиксирован в сумме 2 358 878 млн. руб.

 В 2012 году он увеличился  на 876 505 млн. руб. В августе 2012 года капитал банка стал снижаться и на 1.01.2013 достиг 2 724 457 млн. руб. В структуре его значение от 17,43% снизилось до 13,21%.

Прибыль отчетного года также  изменялась скачкообразно. Ее доля в 2011 году составляла 1,32% от всех пассивов банка. Затем она снизилась до 0,12% в 2012 году, и уже в 2013 году достигла 1,20% (247 326 млн. руб.).