Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Апреля 2014 в 09:29, доклад
Данный бизнес-план предназначен для предприятия, занимающегося оказанием газосварочных услуг. Так как бизнес - план составляется для нового предприятия, то лучшим вариантом будет создание предприятия малого бизнеса, занимающегося предоставлением услуг газосварочных работ.
Затраты на воду для производственных целей
Свс=Рр·Коб·Др·nсм·Цв (руб.)
Свс=0,25·12·252·1·80=60480 руб.
Рр - расход воды на 1 единицу оборудования в смену, м3 (Рр=0,25м3);
Коб - количество единиц оборудования, шт.;
Др - дни работы предприятия, дни;
Др=Дк-Дп-Дв
Др=365-10-103=252 дней
nсм - количество смен;
Цв - стоимость 1м3 воды по данным водоканалуправления на данный период времени.
Затраты на воду для бытовых нужд
40 - норма расхода воды на 1 человека в смену, л.;
Рр - численность рабочих, чел.;
1,5 - норма расхода 1м2 пола, л.;
Sц - площадь цеха, м2;
1,2 - коэффициент, учитывающий расход воды на прочие нужды;
Др - дни работы предприятия.
Прочие расходы. Они определяются в размере 5% от суммы вышеперечисленных. Все полученные результаты заносятся в таблицу №7.
Пр=0,05·(187902+395574+342375+
Таблица 8 - Смета цеховых расходов
№ п/п |
Статьи расходов |
Сумма (руб.) |
81 |
Расчет заработной платы вспомогательных рабочих. |
187902 |
82 |
Затраты на вспомогательные материалы. |
395574 |
83 |
Затраты на текущий ремонт здания и оборудования. |
342375 |
84. |
Затраты на малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (инвентарь, инструменты, приспособление). |
42000 |
85 |
Расходы на охрану труда и технику безопасности. |
36 |
86 |
Амортизация помещений. |
18568 |
87 |
Содержания зданий и оборудования. |
45650 |
88 |
Затраты на электроэнергию и технологические нужды. |
130803 |
89 |
Затраты на воду для производственных целей. |
60480 |
810 |
Затраты на воду для бытовых нужд. |
13143 |
Итого: |
1236531 |
Смета затрат на производство:
На основе выполненных расчетов для вариантов организации технологического процесса и при конструкции участка составляется смета затрат на производство продукции (Таблица 9).
Смета затрат
Таблица 8 – Смета затрат на производство продукции
№ п/п |
Статьи расходов |
Сумма (руб.) |
1 |
Общий фонд оплаты труда с отчислениями в фонд социального страхования |
701977 |
2 |
Затраты на материалы |
13185829 |
3 |
Амортизация оборудования |
123954 |
4 |
Цеховые расходы |
1298357 |
Итого цеховая себестоимость: |
15310117 | |
5 |
Общезаводские расходы |
423482 |
Всего по смете: |
15733599 |
Общезаводские расходы составляют 75% основной заработной платы производственных рабочих.
Расчет себестоимости единицы продукции по сравниваемым вариантам
С1 - себестоимость единицы продукции по базовому варианту, (руб.);
Збаз - сумма затрат по смете затрат по базовому варианту, (руб.);
Nбаз - годовой выпуск продукции по базовому варианту, ед.
Расчет срока окупаемости дополнительных капитальных вложений:
Тн= 6,5 года
Расчет экономической эффективности:
Расчет планируемой прибыли:
Ппл% - планируемый % прибыли (20-30%);
затрат - по смете затрат.
Срок окупаемости: Тн=6,5 (лет)
Срок окупаемости должен быть меньше нормативного, равного 6,5 лет.
Таблица 9 - Технико-экономические показатели
№ п/п |
Наименование ТЭП |
Единица измерения |
Количество |
1 |
Годовой объем работ |
шт. |
579 |
2 |
Годовой объем работ |
руб. |
18880318 |
3 |
Среднемесячная заработная плата одного рабочего |
руб. |
4372 |
4 |
Себестоимость |
руб. |
27174 |
5 |
Экономический эффект |
руб. |
3146719 |
6 |
Срок окупаемости |
лет |
0,4 |
Вывод: срок окупаемости затрат ниже нормативного То=0,4 года<Тн=6,5 лет, вложения средств в данный проект экономически целесообразно.