Коммерческие банки

Реферат: Коммерческие банки 

                                Оглавление                               

Введение                                                                       3

1. Коммерческий банк и виды  банковских операции                                4

2. Принципы деятельности коммерческих  банков                                  11

3. Функции коммерческих банков                                                14

4. Ценовая политика фирмы                                                     18

Список литературы                                                            

    

 

Введение

 

Банки—одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их

деятельности – необходимое  условие реального создания рыночного  механизма.

Процесс экономических преобразовании начался с реформирования банковской

системы. Эта сфера динамично  развивается и сегодня.

Длительное время банки были государственными органами и выступали  одной из

«несущих конструкции» административно-командной системы управления

экономикой. В результате организация  банковского дела в стране утратила

традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы

вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на

уровень современного мирового уровня организации банковского дела.

С учетом этого в курсовой дается не только характеристика существующей

практики деятельности коммерческих банков в России, но и значительное

внимание уделяется банковскому  опыту стран с развитой рыночной экономикой и

перспективам его использования  в наших условиях

Банки выполняют разнообразные  функции и выступают в сложные  взаимоотношения

между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В связи  с этим

необходимо применение системного подхода к рассмотрению вопросов курса

«Банковское дело» Соответственно такому подходу денежно-кредитные  функции

банков раскрываются как имеющие  прямую и обратную связи с процессом

общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия структурных

элементов банковской деятельности и  системы банков.

    

1. Коммерческий  банк и виды банковских операции

 

БАНК—это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения

их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное название банка – посредничество в перемещении денежных средств  от

кредиторов к заёмщикам и  от продавцов к покупателям. Наряду с банками

перемещение денежных средств на рынке  осуществляют и другие финансовые и

кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компаний,

брокерские, дилерские фирмы и  т.д. Но банки как субъекты финансового  риска

имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами:

они размещают свои собственные  долговые обязательства (депозиты, вкладные

свидетельства, сберегательные сертификаты  и пр.), а мобилизованные на этой

основе средства размещают в  долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные

другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих

свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых

обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с

фиксированной суммой долга перед  юридическими и физическими лицами, например

при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных

сертификатов и т.п. Этим банки  отличаются от различных инвестиционных фондов,

мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные  по

сумме долга обязательства несут  в себе наибольший риск для посредников

(банков), поскольку должны быть  оплачены в полной сумме независимо  от рыночной

конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски,

связанные с изменением стоимости  ее активов и пассивов, распределяет среди

своих акционеров.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных

банков второго уровня и кредитных  кооперативов, заключается в том, что основной

целью их деятельности является получение  прибыли (в этом состоит их

«коммерческий интерес» в системе  рыночных отношений). В Российской Федерации

создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе

РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», принятом 2 декабря 1990 г.

В соответствий с этим законом банки в России действуют как универсальные

кредитные учреждения, совершающие  широкий круг операции на финансовом рынке:

предоставление различных по видам  и срокам кредитов, покупка-продажа  и хранение

ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление

расчетов, выдача гарантий, поручительств  и иных обязательств за третьих лиц,

посреднические и доверительные  операции и т.п.

В Российской Федерации все кредитные  организации банковского типа

подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные учреждения. Под

банком понимается коммерческая организация, которая на оснований лицензии ЦБР

привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности

юридических и физических лиц и  размещает их от своего имени на условиях

возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные  и другие

банковские операции.

Кредитные учреждения – это юридические  лица, не являющиеся банками, с

уставным фондом не менее 500 млн. Руб., которым по лицензии ЦБР

предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за

исключением денежных операции с физическими лицами. В названии кредитных

учреждении не может использовать термин «банк» и производные от этого

термина.

Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения.

Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации считается  банк

(кредитное учреждение), в котором  головным банком за счет своей  прибыли

приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе.

Взаимоотношения с головным банком регулируется учредительным договором  и

уставом дочернего банка (кредитного учреждения). При этом дочерний банк

(кредитное учреждение) является  юридическим лицом и действует  как

самостоятельная коммерческая организация. Он обладает обособленным имуществом,

в том числе и собственным  капиталом, несет ответственность  по своим

обязательствам и имеет свой корреспондентский счет в РКЦ  ЦБР по месту его

нахождения.

В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности  – частной,

коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания

банков, основанных исключительно  на государственной форме собственности,

которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою

деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов

российских банков допускается  привлечение иностранных инвестиций. Под банками с

участием иностранных инвестиций в соответствии с Условиями открытия банков

с участием иностранного капитала на территорий Российской Федераций,

утвержденными ЦБР 8 апреля 1993 г., понимаются:

совместные банки, т, е., банки, уставный капитал которых формируется  за счет

средств резидентов – российских юридических и физических лиц  и нерезидентов –

иностранных юридических и физических лиц;

иностранные банки – это банки, уставный капитал которых формируется  за счет

средств нерезидентов – иностранных  юридических и физических лиц;

филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных

инвестиций принимается Советом  директоров ЦБР. При этом установлено, что

сумма взноса хотя бы одного из иностранных  акционеров (пайщиков) в уставный

капитал совместного или иностранного банка должна быть не меньше суммы,

эквивалентной 2 млн., $., США по курсу ЦБР на дату внесения денежных средств

в капитал.

ЦБР устанавливает лимит участия  иностранного капитала в банковской системе

страны. Этот лимит рассчитывается как доля суммарного капитала банков с

участием иностранных инвестиций в совокупном капитале банков,

зарегистрированных в Российской Федераций. На 1993 г., лимит участие

иностранного капитала в банковской системе страны составлял 12%. Ограничения

на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее

благоприятные условия для становления  отечественных коммерческих банков и

защиты их от экспансии зарубежных банков.

По способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на

акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность

создания банков, принадлежащих  одному лицу (юридическому или физическому)

практически исключена, так как в соответствии с действующим законодательством

уставный капитал банка формируется  из средств не менее трех участников.

До сих пор значительная часть  акций и паев коммерческих банков принадлежит

государственным предприятиям и объединениям. Однако в связи с процессами

акционирования и приватизаций собственность на банковские акции  активно

переходит в руки акционерных, коллективных, частных предприятий и отдельных

лиц.

Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки

создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего  этапа

характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков

в форме акционерных обществ (АО).

Для АО характерно, что собственником  его капитала выступает само общество, т.,

е., банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не

являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности  на свою

долю капитала, а не передает его  банку. Паевые коммерческие банки организованы

на принципах общества с ограниченной ответственностью, т., е., общества, где

ответственность каждого участника (пайщика) ограничена пределами его  вклада в

общий капитал банка.

Участнику банка, полностью внесшему свой вклад в уставной фонд, выдается

свидетельство, не относящихся к категорий ценных бумаг. При этом за ним

сохраняется право с согласия остальных  участников банка уступить свою долю

или часть доли другим участникам банка и третьим лицам. При передачи доли

третьему лицу к нему входят все  права и обязанности, принадлежащие  участнику,

уступающему ее полностью или частично. Доля любого из участников общества

может быть приобретена самим обществом, но в этом случае оно обязано в

течений года передать ее другим участникам или третьим лицам. Расширение

уставного фонда банка может  осуществляться как за счет внесения участниками

дополнительных взносов, так и  за счет вступления в банк новых  участников.

Вопрос о вступлений новых участников и размерах их вклада в уставной фонд

банка решается на общем собраний участников. Банки, созданные в форме  обществ

с ограниченной ответственностью, как  правило, не имеют права выпуска  акции и

облигации. Но в некоторых случаях  это право им предоставляет дополнительно.

     У банков, функционирующих как АО, уставный капитал разделен на

определенное число акции равной номинальной стоимости, размещаемых среди

юридических лиц и граждан. Акционеры  отвечают по обязательствам банка в

пределах их вклада в общий уставный капитал. Акционеры не вправе требовать от

банка возврата этого вклада (за исключением  некоторых особых случаев), что

повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка  прочные основы для

управления его ликвидностью. Акционерные  банки бывают закрытого и открытого

типов.

Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия

большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в

руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке  открытой

подписки.

Подписка на ценные бумаги считается  открытой, если список покупателей  ценных

бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-

эмитента, и в результате эти  бумаги может приобрести любое лицо. Открытая

подписка требует от банка широкой  информации о своей деятельности.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой

схеме управления АО. Высшим органом  коммерческого банка является общее

собрание акционеров (участников), которое должно проходить не реже одного

раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка  на

основании доверенности. Для участия руководителей предприятии акционеров

доверенности не требуется. Общее  собрание правомочно решать вынесенные на его

рассмотрение вопросы, если в заседании  принимает участие не менее трех

четвертей акционеров банка.