Кредитование физических лиц

 

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

ТАВРИЧЕСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 

ИМ. В.И. ВЕРНАДСКОГО

Институт  последипломного образования

 

Экономический факультет

 

Ибрагимов Асан Сейтвелиевич

 

 

КРЕДИТОВАНИЕ  ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

 

 

на соискание  квалификационного уровня «специалист»

по направлению  подготовки “Экономика и предпринимательство”

по специальности 7.050104 "финансы" 

 

 

Выпускник:

__________________ А.С. Ибрагимов

 

Научный руководитель,

 д.э.н., профессор:

___________________ Ю.Н. Воробьев

 

 

 

 

Симферополь 2012

АННОТАЦИЯ

 

Ибрагимов А.С. Кредитование физических лиц. Дипломная работа. Таврический  национальный университет им. В.И. Вернадского, 2012.- 103 с.,

11 иллюстраций, 22 таблицы, 38 библиографических источника.

Выполнен анализ кредитной деятельности банка на примере ЗАО «ПриватБанк». Рассмотрены методы оценки кредитоспособности физических лиц, в т.ч. в «ПриватБанке». Предложены пути совершенствования кредитования физических лиц.

Ключевые слова: кредит, кредитоспособность, платежеспособность, скоринг, кредитный портфель, кредитная активность банка.

На защиту выносятся: результаты финансового  анализа деятельности ЗАО «ПриватБанка», результаты анализа кредитной деятельности украинских банков, рекомендации, направленные на улучшение деятельности по кредитованию физических лиц в ЗАО «ПриватБанк», а также пути  усовершенствования эффективного развития кредитной деятельности банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО  КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Экономическая сущность и классификация кредитов………….…………...8

1.2 Принципы и правила кредитования…………………………….………..….13

1.3 Кредитоспособность заемщика, как  экономическая категория; специфика определении кредитоспособности физических лиц…………………………..…16

1.3.1. Методики оценки кредитоспособности  физических лиц банками Приватбанк и АКБ «Надра»………………………………………………….……24

1.4. Кредитная политика  банка. Кредитный портфель…………….……………27

 

2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  ПАО КБ «ПРИВАТБАНК»

2.1. Общая характеристика ПАО  КБ «ПриватБанк» и основные показатели….35

2.2. Виды кредитов, предоставляемых  физическим лицам ПАО КБ «ПриватБанк»……………………………………………………………………….37

2.3. Анализ масштабов и динамики  кредитных вложений……………………..43

2.4. Анализ состава и структуры  кредитного портфеля ПАО КБ  «Приватбанк»……………………………………………………………………….49

2.5. Анализ качества кредитного  портфеля банка с точки зрения  защищенности от возможных потерь………………………………………………………………57

2.6. Оценка кредитоспособности заемщика  физического лица, используемая  ПАО КБ «Приватбанк»…………………………………………………………….61

 

3. ПУТИ УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО КБ «ПРИВАТБАНК»

3.1 Эффективная процентная ставка  кредитования……………………………..66

3.2 Оценка кредитной истории  заемщика банка – физического  лица………...75

3.3 Методика определения платежеспособности  физических лиц…………….82

3.4. Анализ проблем и перспектив кредитной деятельности отечественных банков……………………………………………………………………………….89

 

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ……………………………………………….…..97

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………....101

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Кредитование, как размещение привлеченных у населения денег является наиболее значимым показателем в деятельности банков. За счет этого источника  формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные  фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

При всем многообразии действующих  форм и методов кредитования существуют единые подходы к практике организации  кредитных отношений. Они заключаются, прежде всего, в договорном характере  взаимоотношений банка и клиента  в процессе кредитования, когда сумма  кредита, способ его предоставления и возврата, условия оплаты и срок погашения фиксируются в кредитном  договоре между банком и заемщиком. На практике многие банки, как правило, применяют установленные ими  правила выдачи кредитных средств  юридическим и физическим лицам. В основе кредитных отношений  лежит взаимовыгодность кредитной сделки для клиента и для банка.

Свобода выбора неизбежно сопровождается возникновением риска возможных  потерь. Можно утверждать, что риск является оборотной стороной выбора. Поскольку он связан с неопределенностью  события и может приводить  к колебаниям финансового результата. Кредитование физических лиц в современных  условиях является перспективной и, в то же время, непростой сферой для  банков Украины.

Кредитование населения и предприятий  относится к традиционным видам  предоставляемых банком услуг. С  каждым годом оно получает все  наибольшее развитие и распространение. Не случайно банк называется кредитным  институтом. Наибольшая часть активов  банков по-прежнему помещена в кредитные  операции. Наблюдается настоящий  бум кредитования через сети торгово-сервисного обслуживания. Потребителем розничных  банковских услуг являются самые  разные клиенты, представители разнообразных  социальных групп.

Актуальность кредитования физических лиц для банков сегодня очевидна. Банкиры сходятся на том, что и  дальше данный вид кредитования будет  расти опережающими темпами, однако основными игроками на нем будут  крупные и некоторые средние  банки, имеющие широкую филиальную сеть. По прогнозам специалистов, украинский рынок кредитования физических лиц  будет стремительно развиваться  еще в течение ближайших пяти лет.

Кредитованием физических лиц заинтересовались даже те банки, которые никогда этим не занимались. И в настоящее время  в Украине в современных условиях кредитование физических лиц осуществляют все коммерческие банки. В данный момент происходит перестройка банковского  сектора на новые методы работы, так как рынок крупных клиентов (юридических лиц) поделен, и поэтому  кредитным учреждениям необходимо ориентироваться на массового заемщика.

Объектом исследования является процесс кредитования физических лиц.

Предметом – ЗАО «Приватбанк».

Целью данного исследования является изучение и анализ современного процесса кредитования физических лиц на примере  ЗАО «ПриватБанк», определение путей его совершенствования.

В соответствии с целью, задачи исследования следующие: 
- изучить теоретические основы современного процесса кредитования физических лиц; 
- проанализировать конкретную кредитную организацию – ЗАО «ПриватБанк»

--рассмотреть методы оценки  кредитоспособности физических  лиц, предлагаемые к использованию  в ЗАО «Приватбанк;

- оценить перспективы развития кредитования физических лиц и разработать рекомендации по его совершенствованию.

Исследование  проведено с помощью использования  аналитических, статистических, дескриптивных, графических и др. методов. 

Источниками исследования являются нормативные  акты, регулирующие банковскую деятельность в области кредитования ( Закон України «Про банки та банківську діяльність», Положення Національного банку України «Про кредитування»), официальные сайты банков (www.bank.gov.ua, www.privatbank.ua), научная литература в области кредитования.

 

 

 

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ  ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

 

1.1. Экономическая  сущность и классификация кредитов

 

Кредит - ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности. В переводе с латинского (kreditum) имеет два значения - "верю, доверяю" и "долг, ссуда". 

Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности. Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов - кредитора и заемщика. 

С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления. 

Со слов М.П. Владимирова кредит – ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности; чаще с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой; разнообразные виды кредитов различаются по форме, условиям, срокам предоставления и выплаты процентов. 

Со слов Вахрина П.И. кредит – это движение ссудного капитала, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства. 

Со слов О.И. Лаврушина кредит – экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой стоимости, платности и возвратности. 

Важное практическое значение имеет  классификация кредитов. Кредиты, которые  предоставляются банками, классифицируются по следующим признакам:

По срокам пользования:

а) краткосрочные - до 1 года;

б) среднесрочные - до 3 лет;

в) долгосрочные — свыше 3 лет.

Краткосрочные кредиты могут предоставляться  банками в случае временных финансовых трудностей у предприятий, которые  возникают в связи с расходами  производства и обращения, не обеспеченных поступлениями средств, в соответствующем  периоде. Среднесрочные кредиты  могут предоставляться субъектам  хозяйствования на оплату оборудования, текущие расходы, на финансирование капитальных вложений.

Для формирования основных фондов могут  предоставляться долгосрочные кредиты. Объектами такого кредитования, как  правило, являются капитальные расходы  на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и другое.

Срок кредита, а также проценты за его пользование (если другое не предусмотрено условиями кредитного договора) рассчитываются с момента  получения до полного погашения  кредита и процентов за его  пользование. Предоставление кредита  происходит, преимущественно, путем  зачисления на счет заемщика или уплаты платежных документов из заемного счета  заемщика. По обеспечению кредиты  подразделяются:

1. обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);
2. гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);
3. с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);
4. необеспеченные (бланковые).

Коммерческий банк может предоставлять  бланковый кредит только в пределах имеющихся собственных средств (без  залога имущества или других видов  обеспечения – только под обязательство  вернуть кредит) с применением  повышенной процентной ставки надежным заемщикам, которые имеют стабильные источники погашения кредита  и проверенный авторитет в  банковских кругах.

По степени риска кредиты  бывают:

1. стандартные кредиты;
2. кредиты с повышенным риском.

По методам предоставления:

1. в разовом порядке;
2. в соответствии с открытой кредитной линией;
3. гарантийные (с предварительно обусловленной датой предоставления, по потребности, с взысканием комиссии за обязательство).

По срокам погашения:

1. в то же время;
2. в рассрочку;
3. досрочно (по требованию кредитора, или по заявлению заемщика);
4. с регрессией платежей;
5. по окончанию обусловленного периода (месяц, квартал)[15].

В процессе кредитования используются различные формы кредита, в том  числе, следующие: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, бланковый, потребительский.

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме  продавцами товаров их покупателям  в виде отсрочки или рассрочки  платежа за проданные товары или  предоставленные услуги. Данная форма  кредита применяется с целью  ускорения реализации товаров. 

Объектом коммерческого кредита  могут быть реализованные товары, выполненные работы, предоставленные  услуги, относительно которых продавцом  предоставляется отсрочка платежа. В случае оформления коммерческого  кредита с помощью векселя, других соглашений о предоставлении кредита  можно не заключать. Погашение коммерческого  кредита может осуществляться путем:

• уплаты должником по векселю;
• передачи векселя в соответствии с действующим законодательством другому юридическому лицу (кроме банков и других кредитных учреждений);
• переоформление коммерческого кредита на банковский.

В случае оформления коммерческого  кредита не с помощью векселя, погашение такого кредита осуществляется на условиях, предусмотренных договором  сторон[17].

Лизинговый кредит – это инвестирование собственных или привлеченных финансовых средств, которое заключается в  предоставлении по договору лизинга  одной стороной (лизингодателем) в  исключительное пользование второй стороне (лизингополучателю) на определенный срок имущества, которое принадлежит  лизингодателю или становится собственностью по доверенности или согласованием  лизингополучателя у соответствующего поставщика (продавца) имущества, при  условии уплаты лизингополучателем периодических лизинговых платежей.