Отчет по практике в ОАО «Чувашская автотранспортная компания»

 

Ключевые показатели эффективности, установленные для Общества на 2011 год, решением Совета директоров ОАО «ЧАК» № 04 от 05.03.2011 г., выполнены в полном объеме.

Значение КПЭ ROE за 12 месяцев 2011 года составило 0,37%, что на 0,07 пункта выше планового значении по причине увеличения чистой прибыли относительно плана на 72 тыс. руб.

Фактическое значение КПЭ  КИП за 12 месяцев 2011 года составило 0,47 при плане 0,46. Перевыполнение плана коэффициента использования парка произошло за счет увеличения автомобиле-дней в работе на 246 дня при снижении автомобиле-дней в хозяйстве на 1 030.

 

Таблица 2

Итоги выполнения ключевых показателей эффективности за 2011 год

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	СД	Факт	Откл.
1	2	3	4	5	6
Годовой /квартальный КПЭ (нарастающим  итогом)
1.	Коэффициент использования парка (КИП)		0,46	0,47	+0,01
1.1	Автомобиле – дни в хозяйстве	дни	88 350	87 320	- 1 030
1.2	Автомобиле – дни в работе		40 359	40 605	246
Годовой КПЭ
2.	Рентабельность собственного капитала,ROE	%	0,30	0,37	0,07
2.1	Чистая прибыль	тыс. руб.	316	388	72
2.2	Собственный капитал на начало 2011 г.		105 836	106 226	390

 

Доля ОАО «МРСК Волги» в общем объеме выручки в 2011 году составила 54%, в т.ч. в выручки от автотранспортных услуг 46%, от сдачи в аренду автотранспорта 90%, от сдачи в аренду зданий и сооружений 95%.

К основным заказчикам автотранспортных услуг, помимо ОАО «МРСК Волги», относится ООО «Юнис», удельный вес которого в общем объеме доходов по данному виду деятельности составил 21%.

Выручка от оказания автоуслуг (без ремонта и стоянок) в 2011 году составила 138 912 тыс. руб., что выше факта 2010 года на 8%.

Объем выручки от реализации автотранспортных услуг (без ремонта  и стоянок), за 2011 год, полученной от ОАО «МРСК Волги», увеличился в сравнении с 2010 годом на 205 031 тыс. руб. или 9%.

Выручка от переданного в  аренду транспорта увеличилась в  отчетном периоде по сравнению с фактом 2010 года на 1456 тыс. руб. или 6%.

Выручка от переданных в  аренду зданий и сооружений в 2011 году уменьшилась по сравнению с прошлым годом на 33 тыс. руб. или 1%.

По сравнению с 2010 годом  выручка от реализации прочей продукции (запчасти, ГСМ) увеличилась на 519 тыс. руб. за счет роста спроса со стороны внешних заказчиков.

 Совокупные затраты Общества по итогам 2011 года составили 173 141 тыс. руб., что на 13 529 тыс. руб. или 8% выше факта 2010 г. (Таблица 3.1.3), в том числе себестоимость реализованных услуг составила 149 353 тыс. руб., что на 11 730 тыс. руб. или 8,5% выше факта 2010 года.

Управленческие расходы  в 2011 году составили 23 788 тыс. руб., что на 1800 тыс. руб. или 8,2% выше факта 2010 года.

Таблица 3

Динамика статей бюджета  доходов и расходов за 2009 - 2011 г.

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2009г. факт	2010г. факт	2011г. факт	Отклонение 2011/ 2009		Отклонение 2011/ 2009
						абс.	отн. %	абс.	отн. %
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.	Выручка от реализации - всего:	тыс.руб	169677	161101	174389	4712	3	13288	8
1.2	оказание автотранспортных  услуг, в т.ч.		132255	131619	142965	10710	8	11346	9
1.2.1	автоуслуги, в т.ч.		129119	128199	138912	9793	8	10713	8
1.2.1.1	ОАО «МРСК Волги»		49011	58701	63732	14721	30	5031	9
1.2.1.2	ОАО «ТГК -  5» (ООО «Юнис»)		24087	31276	29237	5150	21	-2039	-7
1.2.1.3	Прочие заказчики		56021	38222	45943	- 10078	-18	7721	20
1.2.2	услуги ремонта, стоянок, в т.ч.		31337	3420	4053	916	29	633	19
1.2.2.1	ОАО «МРСК Волги»		2711	2917	3463	752	28	546	19
1.2.2.2	Прочие заказчики		426	503	590	164	38	87	17
1.3	Арендная плата за транспорт		29044	23908	25364	-3680	-13	1456	6
1.3.1	ОАО«МРСК Волги»		24515	20437	22727	-1788	-7	2290	11

Продолжение№1 таблицы 3

 

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.4	Арендная плата за здания и сооружения	тыс.руб.	6125	4865	4832	-1293	-21	-33	-1
1.4.1	ОАО «МРСК Волги»		5875	4606	4606	-1269	-22	0	0
1.5	Реализация товаров		2252	708	1227	-1025	-46	519	73
1.5.1	ОАО «МРСК Волги»		815	0	0	-815	-100	0	-
2.	Затраты - всего		159338	159612	173141	13803	9	13529	8
2.1	Материальные затраты		50205	48130	55532	5327	11	7402	15
2.2	Работы и услуги производственного  характера		14185	11155	10324	-3861	-27	-831	-7
2.3	Затраты на оплату труда		56220	60266	60725	4505	8	459	1
2.4	Страховые взносы		13626	14985	19797	6171	45	4812	32
2.5	Амортизация основных средств		13080	11992	13572	492	4	1580	13
2.6	Прочие затраты		10682	11633	11875	1193	11	242	2
2.6.1	Командировочные и представительские  расходы		917	1223	1144	227	25	-79	-6
2.6.2	Арендная плата		2150	2561	2859	709	33	298	12
2.6.3	Расходы на страхование		1922	2006	1877	-45	-2	-129	-6
2.6.4	Налоги и сборы, относимые на с/с		3130	3189	3254	124	4	65	2
2.6.5	Расходы по обеспечению безопасности		179	375	263	84	47	-112	-30
2.6.6	Повышение квалификации		107	252	173	66	62	-79	-31
2.6.7	Затраты на экологию (без налогов  и сборов)		503	152	374	-129	-26	222	146
2.6.8	Работа и услуги сторон организаций		1774	1875	1931	157	9	56	3
2.6.8.1	Коммунальные услуги		71	73	88	17	24	15	21
2.6.8.2	Услуги связи и передачи данных		597	596	584	-13	-2	-12	-2
2.6.8.3	IT - услуги		136	140	168	32	24	28	20
2.6.8.4	Аудиторские услуги		125	43	98	-27	-22	55	128
2.6.8.5	Услуги рекламных агентств		623	606	544	-79	-13	-62	-10
2.6.8.6	Прочие работы и услуги		223	416	450	227	102	34	8

 

Продолжение №2 таблицы 3

 

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
2.7	Другие расходы	тыс. руб	1339	1452	1315	-24	-2	-137	-9
	в т.ч. спецпропуска на период закрытия дорог		461	266	188	-343	-74	-148	-56
3	Прибыль от продаж		10339	1489	1248	-9091	-88	-241	-16
4	Проценты к получению		173344	344	183	10	6	-161	-47
5	Прочие доходы		1512	1556	1309	-203	-13	-247	-16
6	Прочие расходы		4131	2130	1862	-2269	-55	-268	-13
7	Прибыль до налогообложения		7893	1259	878	-7015	-89	-381	-30
8	Налог на прибыль и иные аналогичные  платежи		2913	554	490	-2423	-83	-64	-12
9	Чистая прибыль		4980	705	388	-4592	-92	-317	-45

 

Фактические затраты на оплату труда сложились в размере 60 725 тыс. руб., что выше факта 2010 года на 459 тыс. руб. или 1%.

Страховые взносы за 2011 год  составили 19 797 тыс. руб., что выше факта 2010года на 4 812 тыс. руб. или 32% за счет увеличения тарифов страховых взносов в 2011году.

Амортизационные отчисления за 2011 год составили 13 572 тыс. руб., что выше факта 2010 года на 1580 тыс. руб. или 13%.

Затраты на оплату работ  и услуг производственного характера  за 2011 год

составили 10 324 тыс. руб., что  меньше факта 2010 года на 831 тыс. руб. или 7% за счет снижения объемов работ, связанных с техническим обслуживанием оборудования, ремонтом зданий и сооружений, диагностированием и ремонтом подвижного состава.

Прочие затраты за 2011 г. составили 11 875 тыс. руб., что выше факта 2010 года на 242 тыс. руб. или на 2%. Основными составляющими «прочих затрат» являются:

· командировочные и представительские  расходы – факт за 2011 г. составил 1 144 тыс. руб., что меньше факта 2010 года на 79 тыс. руб. или 6% за счет уменьшения числа командировок, связанных с производственной необходимостью;

· арендная плата за 2011 год  составила 2 859 тыс. руб., что выше факта 2010 года на 298 тыс. руб. или 12%, преимущественно, по арендной плате за землю - на 229,9 тыс. руб. или 11% за счет роста коэффициента, корректирующего доходность местных бюджетов;

· налоги и сборы, относимые  на себестоимость – факт за 2011 год составил 3 254 тыс. руб., что выше факта 2010 года на 65 тыс. руб. или 2%;

· расходы на страхование  факт за 2011 год составил 1 877 тыс. руб., что

меньше факта 2010 года на 129 тыс. руб. или 6%. Снижение расходов на страхование связано, в основном, с уменьшением расходов по обязательному страхованию;

· расходы по обеспечению  безопасности – факт за 2011 год составил 263 тыс.

руб., что ниже факта 2010 года на 112 тыс. руб. или 30% за уменьшения стоимости одного часа охраны объекта из-за смены охранного предприятия.

Прочие доходы за 2011 год  составили 1 309 тыс. руб., что меньше факта 2010 года на 247 тыс. руб. или 16 % за счет снижения доходов по статьям «материалы от ликвидации основных средств» и «возмещение ущерба».

Прочие расходы в 2011 году составили 1 862 тыс. руб., что на 268 тыс. руб. или 13% меньше факта 2010 года, в основном, за счет отражения выплат вознаграждений членам Совета директоров на сумму 536 тыс. руб. в управленческих расходах в связи с  изменением учетной политики Общества.

По итогам 2011 г. Общество достигло положительного финансового результата: прибыль от продаж составила 1 248 тыс. руб., чистая прибыль – 388 тыс. руб.