Предварительное технико-экономическое обоснование организации спортивного клуба

 

 

Таблица 3

Необходимое оборудование по видам услуг

Оборудование  и инвентарь	Количество, ед.	Стоимость у  изготовителя / продавца, руб.
Тренажерный зал
Силовые тренажеры	8	117276
Велотренажеры	4	22475
Реабилитационный  тренажер	1	39962
Медик-спорт  тренажер	1	10730
Монитор сердечного ритма	4	5400
Весы напольные	2	3000
Жироанализатор Tanita-TB	2	7200
Шкафы, стеллажи, маты, стулья, мебель  для тренеров	х	95000
Прочее (ПЭВМ и  др)	х	40000
Всего		341043
Оборудование  для сауны
Готовая сауна	1	86000
Сопутствующие товары	х	12000
Всего		98000
Итого		439043

 

Проект спорт-клуба должен включать водопроводные и канализационные сети. Важно обеспечить хорошее освещение. Помещение фитнес-клуба необходимо оборудовать системой вентиляции (кондиционирования) воздуха и системой теплоснабжения (за основу расчет вариант, когда это имеется в наличии в арендуемом помещении).

 

 

 

 

 

 

Таблица 4

Расчет потребности  в основных  и оборотных средствах на начальном этапе

Элементы оборотных  средств	Расчет	Сумма, руб.
Оборудование	Табл.3	439043
Нематериальные  активы		21000
Создание запасов (полотенца, мыло, гель, крем, мазь, аптечные товары и проч.)	Примерно 10-15% от основных фондов	50000
Предоплата  за аренду помещения в бизнес-центре за 2 месяца	29250*2	58500
Затраты на ремонт помещения исходя из стоимости ремонта 50 долл/кв.м.	50*65*28	91000
Реклама в т.ч. - газеты и ТВ - рекламные листовки - буклеты	2500 16000 20000	28500
Прочие сопутствующие  расходы	25000	25000
Итого		713043

 

Общий объем инвестиций составит 713043 р.

Система продвижения данных услуг на рынок включает на первоначальном этапе и в режиме реальной работы в дальнейшем:

1. Информационная компания  перед открытием и в первые дни работы зала:

• адресная доставка листовок в п/я,
• размещение плакатов в магазинах микрорайона,
• раздача листовок перед входом в магазин,
• реклама на остановках транспорта и прочих местах скопления людей,
• размещение плакатов в подъездах и на домах,

2. Компания по стимулированию  и оживлению спроса в период  работы зала, привязанная к появлению  новинок (новый абонемент, специальная  цена, специальная акция и прочее).

• Разработка «новинки» или информационного повода
• Рассылка листовок
• Отслеживание эффективности

Компания проводится 1 раз в месяц в течении 3-5 дней 
3. Клиентская работа

• компьютерная база данных, в которую вносятся все основные характеристики клиентов (компьютерный учет посещений)
• Вся информация о новинках должна высылаться в форме фирменных писем постоянным клиентам

Увеличить свою прибыль или достичь желаемого ее размера предприятие может, лишь повысив спрос на свои услуги. Поэтому для привлечения потребителей необходимо широко применять маркетинговые рычаги и стимулы, среди которых первое место занимает реклама. Для проведения рекламных мероприятий необходимо составить график рекламных мероприятий на планируемый год.

 

4.ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТА

 

Для обеспечения необходимой величины основных и оборотных средств, определенной в предыдущем параграфе, производится оценка необходимых финансовых ресурсов. В качестве источников собственных финансовых ресурсов, которые предприятия планирует вложить в открытие нового направления, будут рассматриваться собственные средства предпринимателя. Предприниматель образует общество с ограниченной ответственностью.

Собственниками средств  общества будут 2 человека. Первый вкладывает сумму в размере 10 тыс.долл (280 000 руб.), второй – оставшуюся сумму – в размере 433043 руб. Таким образом, доля собственника №1 составит 39,3%, второго – 60,7%. Потребность в заемном капитале на первом этапе организации проекта отсутствует. В дальнейшем предприятие сможет взять кредит на развитие малого бизнеса в одном из филиалов банков, расположенных в г. Тихвине.

Предприятие регистрируется в форме ООО с названием «Факел» в ИФНС по Тихвинскому району Ленинградской области.

Первоначально предприниматели проходят необходимые инстанции: регистрация юридического лица ООО «Факел». Далее решается вопрос с помещением. После ремонта необходимо заключение СЭС и противопожарной инспекции. Что касается санитарно-эпидемологических правил - установлены четкие требования к площади и качеству материалов спортивного зала. Если не брать во внимание дополнительные услуги, то специальной документации не понадобится.

Затем предприниматель  должен зарегистрироваться в налоговой  инспекции, а также встать на учет в Фонде социального страхования  и Пенсионном фонде. Следующим шагом  должна стать постановка на учет в  Комитете государственной статистики. Здесь новой фирме присвоят около 10 специальных кодов. Тренажерные залы и клубы платят те же налоги, что и любое предприятие сферы обслуживания.

При выборе персонала необходимо руководствоваться жесткими требованиями. Сотрудники должны быть с образованием в области физической культуры и медицины. Кроме того, при открытии спорт-клуба обязательна сертификация. Для этого в Федеральное агентство по физической культуре, спорту и туризму предоставляются данные о помещении, о персонале.

Нужно знакомиться с документами:

1) Государственный стандарт  РФ ГОСТ Р 52024-2003 "Услуги физкультурно-оздоровительные  и спортивные. Общие требования" (принят постановлением Госстандарта  РФ от 18 марта 2003 г. N 80-ст).

2) Федеральный закон  от 8 августа 2001 г. N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" (с изменениями от 13, 21 марта, 9 декабря 2002 г., 10 января, 27 февраля, 11, 26 марта, 23 декабря 2003 г., 2 ноября 2004 г.).

3) Санитарные правила  устройства и содержания мест  занятий по физической культуре и спорту (утв. Главным государственным санитарным врачом СССР 30 декабря 1976 г. N 1567-76).

 

5. ПЛАНИРОВАНИЕ ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА

 

ООО «Факел» работает без выходных. Поток клиентов существенно может меняться по дням недели и времени суток, поэтому используется особый режим работы персонала с изменением чередования выходных и праздничных дней, длительности смены. Время работы зала с 10-00 до 21-00 (сауна работает с 12-00 до 2-00).

Тренер клуба выбирается из числа претендентов при наличии  образования (медицина, физкультура) и после специальных курсов инструктор может вести занятия в тренажерном зале. Не всегда хороший спортсмен может быть хорошим инструктором спорт-клуба. Квалифицированный инструктор должен быть наполовину медиком и психологом, а наполовину тренером. Инструктор спорт-клуба должен не только иметь сертификат, но и очень хорошо знать анатомию, физиологию и травматологию. Иначе занятия спортом могут принести клиентам не пользу, а вред для здоровья. Он также должен уметь мотивировать клиентов к занятиям в клубе, выполнению тренировочного режима и соблюдению рекомендаций спортивного врача.

Для обеспечения работы зала необходимы следующие работники (см.табл. 5).

 

 

 

 

Таблица 5

Штатное расписание тренажерного зала

Категория работников	Кол-во человек	Оклад в месяц, руб.	ФОТ в год, р.
Менеджер	1	15000	180000
Тренер	5	17000	1020000
Уборщица	1	5000	60000
Итого	7	32500	1260000

 

Сторож по штатному расписанию не предусмотрен, так как бизнес центр оплачивает услуги вневедомственной охраны и вахтеров исходя из 3000 руб. в месяц (для ООО «Факел»). Эта сумма будет найдена исходя из значения табл.4 «прочие сопутствующие расходы».

 

6.ПЛАНИРОВАНИЕ ТЕКУЩИХ РАСХОДОВ

 

В данном разделе составляется смета расходов на предстоящий год работы. Расчеты на более длительный срок осуществлять нецелесообразно, так как в планируемом году предприятие должно будет сделать вывод относительно целесообразности данного вида бизнеса, показателях спроса, о расширении ассортимента услуг, о замене оборудования, о смене месторасположения и др. определить стратегию своего дальнейшего развития на последующие годы с учетом указанных факторов.

Текущие затраты – это затраты на заработную плату сотрудникам и затраты на страховые отчисления. Страховые взносы в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Федеральный и Территориальный фонды обязательного медицинского страхования принимаются по ставке 26%. Кроме того, затраты на различного рода ремонты, амортизацию и др. неучтенные расходы. По оценкам специалистов, при оборудовании небольшого зала комплектом тренажеров можно уложиться в $4-6 тысяч. В зависимости от видов занятий и набора услуг в спорт-клубе необходим специальный инвентарь: степ-платформы и слайды, боди-барды, мячи и пр.

К расходным материалам относят: запас воды холодной и горячей, следовательно для этих баков небольшой насос и водонагреватель, аппарат для минерализированной питьевой воды холодной и горячей (для чая), диспенсеры стоимостью 6000 руб, и сифон для летнего времени.

Сплит система или  кондиционер, офисное оборудование, шкафчики в раздевалках, сантехническое оборудование (2-компакта для санузлов, 1 душевых кабинки, 1 умывальник на постаменте). Монтаж сантехнического оборудования около 800 руб. за место. Всего по комплектующим и расходным – 144000 руб, по оборудованию более 400 тыс.руб. Графически структура расходов приведена на рис.2 с учетом выбранной системы налогообложения.

Таблица 6

Предварительный расчет текущих расходов на год

Вид расходов	Расчет	Значение за год, руб.
Заработная плата персонала	Табл.5	1260000
Страховые взносы	1260000*26%	327600
Затраты инвентарь и расходные материалы	Табл.3 28000*12	336000
Арендная плата	29250*12	351000
Амортизация оборудования 12%	439043*12%	52685
Итого		2327285
Накладные расходы,	25% от суммы предыдущих затрат 2327285*25%	581821
Непредвиденные расходы	10% от суммы НР 581821*10%	58182
Всего текущих расходов		2967288

 

 

 

7.ПЛАНИРОВАНИЕ ТЕКУЩИХ ДОХОДОВ

 

Так как услуга является специфическим видом товара, для  которого производство и реализация совпадают, то отпускная и розничная цена на них совпадают. Существует несколько методов установления цены на услугу. Однако в данном бизнесе  должна быть установлена цена, которая соответствует заявленному уровню предоставления услуги + учет сложившихся цен услуг конкурентов также с учетом качества предлагаемых ими услуг.

Основанием расчета доходов, является ориентирование на наиболее преобладающую в социальном смысле, часть населения. Нужно четко представить портрет целевой группы потребителей услуг. Он составляется по результатам анализа сегмента рынка, на котором клуб будет работать. Предполагается, что будут посещать клуб в основном жители ближайшего района, а также посетители и работники бизнес-центра. Расценки на услуги клуба ориентированны на средний уровень доходов, от 150 руб. с 1 человека за 1 занятие продолжительностью 1-1,5 часа (семье – скидки). Стоимость сауны – за 1 час 350 рублей (группа не более 6 чел).

Доходы клуба рассчитываются из условий одновременного пребывания в нем 10-12 человек (в тренажерном зале) и потребителей услуг сауны.  
Зал оснащен комплектом спортивного оборудования, рассчитанного на все группы мышц, с множеством гантелей различного веса (без излишеств). Зал работает с 10-00 до 21-00. Инструктора работают в 2 смены.