Свободные экономические зоны

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………...………………… 3

 

1 Международный кредит как экономическая категория…. 4

 

1.1 Сущность, принципы, функции  и роль международного кредита……. 4

1.2 Формы международного  кредита и их классификация………………... 8

1.3 Условия международного кредита……………………………………… 11

 

2 Факторинг во внешней торговле…………..…………………. 15

 

2.1 Виды факторинга………………………………………………………… 15

2.2 Состояние мирового  рынка факторинга……………………………….. 19

2.3 Разнообразие видов  факторинга на мировом рынке………………….. 22

2.4 Перспективы развития рынка факторинга…………………………….. 23

 

3 Рынок факторинга в России……………………..……………. 25

 

3.1 Рынок факторинга в условиях кризиса………………………………… 25

3.2 Актуальные проблемы  и перспективы развития……………………… 29

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………. 34

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…….….. 35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Международный кредит, являясь  одной из многочисленных форм кредита, относится к числу важнейших  категорий экономической науки, он активно изучается практически  всеми ее разделами. Такой интерес к международному кредиту и международным кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление в хозяйственном обороте, мировой экономике и в жизни человеческого общества в целом.

В связи с  этим, знание процесса кредитования, форм и условий международного кредита, а также основ его межгосударственного правового регулирования как для продавцов, так и для покупателей является ключевым моментом для осуществления экспортно-импортных операций. В этом и заключается актуальность исследования темы курсовой работы.

Цель данной курсовой работы – изучить международный кредит, его сущность и современные формы, особенно факторинг, как одну из форм кредитования.

Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие задачи:

1. Раскрыть сущность и рассмотреть основные формы международного кредита;

2. Рассмотреть факторинг,  как одну из форм кредитования

3. Описать рынок факторинга в России;

Данная курсовая работа опирается на исследования, представленные в работах зарубежных и российских ученых таких как: Л.Н.Красавина, Е.Ф. Киреев, А.С. Труба

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Международный кредит как экономическая  категория

1.1 Сущность, принципы, функции и роль международного кредита

В настоящее время  международный кредит как экономическая  категория достаточно широко представлен в экономической литературе, но вместе с этим наблюдается дискуссионный характер описания сущности и форм данной категории, который можно представить двумя основными определениями:

Международный кредит –  это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и уплаты процентов [7, с.541].

Международный кредит –  совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты, правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации [5, с. 227].

Развитие международного кредита связано с выходом  производства за национальные рамки, международным  разделением труда, достижениями научно-технического процесса, интернационализацией и глобализацией экономики.

Связь международного кредита  с экономическими законами рынка и воспроизводством проявляется в его принципах [6, с. 221]:

1. Возвратность – возвращение  ссуженной стоимости к кредитору,  в процессе чего от заемщика  к кредитору передается именно  та ссуженная стоимость, которая  ранее была передана во временное пользование;

2. Срочность – обеспечение  возвратности кредита в установленные  кредитным соглашением сроки;

3. Платность – отражение  действия закона стоимости и  дифференциация условий кредита;

4. Обеспеченность –  гарантия его погашения;

5. Целевой характер - определение конкретных объектов, его применение, прежде всего в целях стимулирования экспорта страны-кредитора.

Принципы международного кредита используются для достижения текущих и стратегических задач  субъектов рынка и государства.

Международный кредит в сфере внешнеэкономических связей выполняет следующие функции [9, с.328]:

1. Перераспределение ссудного капитала  между странами для обеспечения  потребностей расширенного воспроизводства.  Через механизм международного  кредита ссудный капитал устремляется в те сферы, которым отдают предпочтение экономические агенты из рациональных соображений в целях извлечения прибылей. Тем самым кредит содействует выравниванию национальной прибыли в среднюю прибыль, увеличивая ее массу;

2. Экономия издержек  в сфере международных расчетов путем замены действительных денег (золотых, серебряных) кредитными, а также путем развития и ускорения безналичных платежей, замены наличного валютного оборота международными кредитными операциями. На базе международного кредита возникли кредитные средства международных расчетов – векселя, чеки, а также банковские переводы, депозитные сертификаты и др. Экономия времени обращения ссудного капитала в международных экономических отношениях увеличивает время производственного функционирования капитала, обеспечивая расширение производства и рост прибылей;

3. Ускорение процессов  концентрации и централизации  капитала. Благодаря использованию  иностранных кредитов ускоряется  процесс капитализации прибавочной  стоимости, раздвигаются границы  индивидуального накопления, капиталы предпринимателей одной страны увеличиваются за счет присоединения к ним средств других стран;

4. Регулирование экономики  страны. В процессе международного  кредитования осуществляется регулирование  и распределение валового национального продукта. Также международный кредит является объектом регулирования международных валютно-финансовых организаций, которые, располагая большими полномочиями и ресурсами, осуществляют контроль над международными валютно-кредитными и финансовыми отношениями, в частности оказывают странам финансовую помощь в виде кратко-, средне- и долгосрочных кредитов в целях макроэкономической стабильности и предотвращения кризисов.

Выполняя указанные  функции, международный кредит в  то же время играет двойственную роль в развитии производства – положительную и отрицательную.

Позитивная роль заключается  в ускорении развития производительных сил путем обеспечения непрерывности  процесса воспроизводства и его  расширения. Международный кредит играет роль связующего звена и передаточного механизма, воздействующих на внешнеэкономические отношения и в конечном счете – на воспроизводство. Стимулируя внешнеэкономическую деятельность страны, международный кредит способствует созданию дополнительного спроса на рынке для поддержания конъюнктуры. Международный кредит обеспечивает бесперебойность международных расчетных и валютных операций, обслуживающих внешнеэкономические связи страны.

В соответствии с требованиями основного экономического закона международный  кредит создает условия для получения прибылей субъектами рынка. Создание мирового рынка капитала фактически превышает процент, получаемый кредиторами в странах с избыточным капиталом, и понижает процент, выплачиваемый должниками в странах, испытывающих дефицит капитала. Таким образом, международный кредит может повысить экономическое благосостояние как в странах-заемщиках, так и странах-кредиторах, что позволяет увеличить размеры финансирования накопления капитала и повысить размер оптимального заимствования в странах, имеющих дефицит капитала.

Выигрышем от международного кредита может быть ускорение  экономического роста и макроэкономическая стабилизация. Как элемент механизма  действия закона стоимости международный  кредит снижает индивидуальную стоимость  товаров по сравнению с их общественной стоимостью, например, на основе внедрения импортного оборудования, купленного в кредит. Международный кредит связан с законом экономии рабочего времени и живого труда, что способствует развитию экономики при условии эффективного использования заимствованных средств.

Международный кредит участвует  в кругообороте капитала на всех его  стадиях: при превращении денежного  капитала в производственный путем  приобретения импортного оборудования, сырья, материалов; в процессе производства в форме кредитования под незавершенное производство; при реализации товаров на мировых рынках.

Негативная роль международного кредита прежде всего состоит  в том, что он усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства. Международный кредит также используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе.

Источниками международного кредита служат: временно высвобождаемая у предприятий в процессе кругооборота часть капитала в денежной форме; денежные накопления государства и личного сектора, мобилизуемые банками. Международный кредит отличается от внутреннего межгосударственной миграцией ссудного капитала и укрупнением этих традиционных источников за счет их привлечения из ряда стран.

Границы международного кредита зависят от источников и  потребности стран в иностранных  заемных средствах, возвратности кредита  в срок. Нарушение этой объективной  границы породило проблему урегулирования внешней задолженности стран–заемщиц. В их числе: развивающиеся страны, Россия, другие государства СНГ, страны Восточной Европы.

Итак, рассмотрев определение  международного кредита, его функции  и принципы, мы наблюдаем двоякую роль международного кредита в условиях рыночной экономики, которая проявляется в его использовании как средства взаимовыгодного сотрудничества стран и конкурентной борьбы.

1.2 Формы международного кредита и их классификация

В экономической литературе формы международного кредита классифицируются по нескольким главным признакам, характеризующим отдельные стороны кредитных отношений [7, с.542].

По источникам различают  внутреннее, иностранное, смешанное  кредитование и финансирование внешней  торговли. Они тесно взаимосвязаны и обслуживают все стадии движения товара от экспортера к импортеру, включая заготовку или производство экспортного товара, пребывание его в пути и на складе, в т.ч. за границей, а также использование товара импортером в процессе производства и потребления. Чем ближе товар к реализации, тем благоприятнее для должника условия международного кредита.

По назначению в зависимости  от того, какая внешнеэкономическая  сделка покрывается за счет заемных  средств, различают:

– коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;

– финансовые кредиты, используемые на любые другие цели, включая прямые капиталовложения, строительство инвестиционных объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности, проведение валютной интервенции центральным банком;

– промежуточные кредиты, предназначенные  для обслуживания комбинированных  форм вывоза капиталов, товаров и  услуг.

По видам кредиты делятся  на товарные, предоставляемые в основном экспортерами своим импортерам (продажа в кредит), и валютные, выдаваемые банками в денежной форме.

По валюте займа различают международные  кредиты в валюте страны-кредитора, страны-заемщика, в валюте третьей  страны, в международной счетной  валютной единице.

По срокам:

– сверхсрочные (от одного дня до одного месяца);

– краткосрочные кредиты (от одного месяца до одного года, иногда до 18 месяцев);

– среднесрочные (от одного года до пяти лет);

– долгосрочные (свыше пяти лет).

Если краткосрочный кредит пролонгируется (продлевается), он становится среднесрочным и иногда долгосрочным. В процессе трансформации краткосрочных международных кредитов в ссуды на более длительный срок часто участвует государство в качестве гаранта. Для удовлетворения потребностей экспортеров в ряде стран (в Великобритании, Франции, Японии и др.) при поддержке государства создана специальная система средне- и долгосрочного кредитования экспорта машин и оборудования. Долгосрочный международный кредит (практически до 10 – 15 лет) предоставляют прежде всего специализированные кредитно-финансовые институты – государственные и полугосударственные.

По технике предоставления:

– наличные кредиты, зачисляемые насчет заемщика в его распоряжение;

– акцептные кредиты в форме  акцепта (согласия платить) тратты импортером или банком;

– депозитные сертификаты;

– облигационные займы  и др.

По обеспечению международные  кредиты делятся на обеспеченные и бланковые. В качестве обеспечения  используются товары, коммерческие и  финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок.

В зависимости от категории  кредитора выделяют международные  кредиты: фирменные (частные), банковские, брокерские, правительственные, смешанные, межгосударственные кредиты международных финансовых институтов.