Формирование кредитной политики коммерческого банка в современных условиях, критерии ее оптимизации

Формирование  кредитной политики коммерческого  банка в современных условиях, критерии ее оптимизации

Курсовая работа по финансовому  менеджменту

Формирование кредитной  политики коммерческого банка в  современных условиях, критерии ее оптимизации

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ  КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Место и роль кредитной  политики в стратегии совершенствования  коммерческого банка. Классификация  кредитных стратегий

1.2 Особенности формирования  кредитной политики коммерческого  банка: принципы и стратегии  кредитования

1.3 Оптимизация формирования  кредитной политики банка

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ

кредитная политика банк

 

ВВЕДЕНИЕ

Кредитная политика создает  базу для всего процесса кредитования, определяет его объективные параметры  и особенности.

Актуальные вопросы, связанные  с формированием кредитной политики коммерческих банков, отражены в Стратегии  совершенствования банковского  сектора Российской Федерации на период до 2012 года.

Развитие кредитных операций требует повышения эффективности  кредитной политики коммерческих банков. Созданные и используемые банками  способы формирования и проведения кредитной политики должны обеспечивать формулировку целей, разработку планов, определяющих будущее состояние  кредитного портфеля и банка в  целом, выбор средств и путей  для достижения целей, реализацию контроля за использованием кредитов, обеспечивать эффективную защиту от вероятных  и принятых рисков, связанных с  кредитными операциями.

В условиях совершенствования  и многообразия банковских операции особую актуальность приобретает вопрос выбора оптимальных. При формировании кредитной политики требуется выбрать  те сферы деятельности, которые обеспечат  наибольший эффект, улучшат качество кредитного портфеля и оптимизируют работу банка в целом. В экономической  литературе вопросы, связанные с  формированием кредитной политики коммерческого банка, разработаны  не в полной мере. В отечественной  литературе: освещаются лишь некоторые  связанные с этим моменты (общие  положения, рассмотрение кредитной  политики как одной из составляющих общей политики банка, описание видов  и форм кредитования, элементов и  этапов). Отдельные разделы о формировании кредитной политики коммерческого  банка (например, принципы формирования, тенденции реализации кредитной  политики в современных условиях, роль определенных подразделений банков во время создания кредитной политики, порядок взаимодействия подразделений, процесс структурирования кредитной  сделки) в большинстве источников отсутствуют. В зарубежной литературе внимание в основном уделяется практическим аспектам, т.е. разным сторонам деятельности коммерческих банков, связанным с  кредитной политикой.

Целью работы является изучения проводимой кредитной политики в  коммерческих банках в современных  условиях.

Для достижения указанной  задачи были поставлены следующие задачи:

Современные экономисты убеждены, что на основе анализа теоретических  основ формирования кредитной политики коммерческого банка рассмотреть  место и роль кредитной политики в стратегии совершенствования  коммерческого банка;

показать классификацию  кредитных стратегий;

выявить особенности формирования кредитной политики коммерческого  банка в современных условиях;

рассмотреть оптимизацию  формирования кредитной политики банка

Объект исследования. Объектом исследования является кредитная политика коммерческого банка.

Предмет исследования. Предметом  исследования является процесс формирования кредитной политики коммерческого  банка в современных условиях, критерии ее оптимизации.

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ  КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Место и роль кредитной  политики в стратегии совершенствования  коммерческого банка. Классификация  кредитных стратегий

Кредитная политика является знaчительной составной частью общей банковской политики. Она разрабатывается управляющей системой банка и его структурным подразделением, связанным с кредитными операциями.

Е. П. Жарковская определяет кредитную политику коммерческого банка как комплекс его мероприятий, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска Жарковская, Елена Павловна. Банковское дело: учебник: - М.: Оме га-Л, 2009. -- 452 с. - (Высшее финансовое образование). .

Кредитная политика необходима банкам потому, что разрешает рационально  организовать и регулировать взаимоотношения  между банком и его клиентами  по поводу предоставления денежных средств  в ссуду с последующим возвратом  как основного долга по ссуде, так и причитающихся процентов. Вот почему кредитную политику, по мнению Лаврушина О. И., можно определить как стратегию и тактику банка  в области кредитных операций. Важно к тому же подчеркнуть, что  кредитная политика является основой  управления рисками в деятельности банка.

Кредитная политика направлена на достижение задачи роста активов  и повышения их качества. Причем предпочтение, по мнению О.И. Лаврушина  отдается второму направлению кредитной  политики Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, с. 471., поскольку  тактику банка в сфере кредитных  отношений можно определить как  разные формы и направления реализации кредитной политики путем организации  кредитного процесса. Тактические вопросы  прорабатываются и закрепляются обычно в регламентах банка, связанных  с определенной стороной деятельности.

Таким образом, кредитная  политика - это в первую очередь  стратегия в области кредитования, определяющая общие принципы, правила, подходы и стандарты для всех участников кредитного процесса, что связано с общей стратегией банка и направлено на достижение его стратегических целей.

На уровне определенного  коммерческого банка кредитная  политика представляет собой политику банка по реализации его кредитной  функции. Вот почему кредитная политика в узком смысле - это система  мер банка в области кредитования его клиентов, выполняемых для  реализации стратегии и тактики  банка в данном регионе в конкретный период времени.

Кредитная политика определяется под влиянием стратегических целей  совершенствования банка. Известно, что успешное совершенствование  любого коммерческого банка - возрастание  капитала, рост доходов, доверие со стороны клиентов, удовлетворение интересов  акционеров банка - в значительной мере зависит от верно выбранной стратегии, учитывающей реальности, складывающиеся как в экономике, так и в  банковской сфере Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой -- М.: Финансы и статистика, 2010, с. 278.

Каждый банк строго конфиденциально  разрабатывает стратегию своего совершенствования, руководствуясь результатами проведенного экономического анализа, конъюнктурой рынка товаропроизводителей, состоянием экономики и отдельных  ее отраслей, как в целом, так и  на региональном уровне и, кроме того, результатами исследования; конъюнктуры  рынка банковских продуктов и  услуг; оценки своей текущей деятельности рейтинга банков-конкурентов;

Причем обосновать качественную кредитную политику как стратегию  можно на основе развития тактики  кредитования, т.е. организации кредитного процесса.

Определив основные ориентиры  совершенствования на ближайшую  перспективу, ключевые стратегические задачи, банк приступает к разработке основных направлений достижения поставленных целей: по линии возрастания собственного капитала и размеров привлекаемых средств; повышения эффективности кредитной  политики банка; активизации инвестиционной политики; совершенствования филиальной сети банка; развития технологии межбанковских  и внутрибанковских расчетов; совершенствования международной деятельности и операций в иностранной валюте; активизации клиентской политики банка; развития системы управления банком и его деятельностью:

Поскольку каждое из направлений  стратегии-банка представляет собой  целый блок взаимосвязанных вопросов, подлежащих отработке и решению  в ближайшие 2 -3 года, то, как правило, службами банка составляется подробный, детальный план мероприятий по реализации основных направлений стратеги (с  указанием содержания мероприятий, исполнителей и срока осуществления). Названный документ разрешает конкретизировать пути достижения поставленных банком целей и выполнять поэтапный  контроль за их выполнением и результатами и, кроме того, вносить по мере необходимости  конкретные поправки и коррективы в  этот документ.

При этом формирование и  следование процедурам является одним  из факторов успешного функционирования банка. Разработанная и письменно  зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного  управления кредитом Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой, с. 278..

Назначением кредитной политики является определение общих принципов  и подходов, которых должны придерживаться все участвующие в кредитном  процессе сотрудники для достижения его стратегических целей.

Кредитная политика отражает ценности банка и группы, если банк входит в группу. Она поддерживает фундаментальную бизнес-стратегию  банка и служит основой долгосрочных отношений с клиентами, что является источником стабильной прибыльности. Кредитная политика иcпoльзуется ко всем кредитным операциям банка - (самостоятельно - от конкурентной ситуации на рынке, персональных нужд клиентов и продуктов).

По мнению Тавасиева А. М. , определить и утвердить свою кредитную политику - значит сформулировать и закрепить в нужных внутренних документах позицию руководства  как минимум по следующим вопросам:

а) приоритеты, банка на кредитном  рынке, имея в виду под этим предпочтительные для данного банка:

- объекты кредитования (отрасли,  виды производств либо иного  бизнеса);

- категории заемщиков  (органы власти, государственные  и негосударственные предприятия  и организации, частные лица);

- характер отношений с  заемщиками (курс на долгосрочные  и партнерские отношения либо  на разовые сделки, сочетание  кредитования с иными видами  банковского обслуживания, мера  откровенности и доверия с  обеих сторон);

- виды и объемы (наименьшие, наибольшие) кредитов;

- схемы обслуживания кредитов;

- формы обеспечения возвратности  кредитов и др.;

б) задачи кредитования:

- ожидаемый уровень рентабельности  кредитов;

- другие (не связанные  непосредственно с получением  прибыли) цели.

Для принятия банком обоснованных решений по указанному кругу вопросов знaчительное значение имеют четкая и взвешенная постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период (т.е. хорошая постановка планирования в целом), адекватный анализ кредитного рынка (т.е. хорошая работа маркетинговой службы), ясность перспектив совершенствования ресурсной базы банка, правильная оценка качества кредитного портфеля, учет динамики уровня квалификации персонала и иные факторы.

Положения кредитной политики должны быть подкреплены практическими  мерами, которые в совокупности представляют собой механизмы реализации кредитной  политики. Меры, призванные реализовать  намеченную кредитную политику в  предполагаемых обстоятельствах (нужные и/или вероятные действия, которые  предстоит совершать), к тому же должны быть рассмотрены и одобрены руководством банка, а соответствующие решения  оформлены в виде внутренних документов.

В существенном плане среди  таких мер должны либо могут присутствовать такие, которые дадут возможность:

- определить нужные размеры  и доступные (в том числе,  по фактору цены) источники пополнения  кредитных ресурсов, расширять ресурсную  базу;

- установить и при необходимости  пересматривать значения приемлемых  рисков и лимиты кредитования (по отраслям, видам производств,  категориям

- заемщиков, на одного  заемщика и так далее), необходимого  уровня ликвидности;

разнообразить свои кредитные  услуги и повышать их качество, расширять  клиентуру (если кредитная политика включает в себя такие цели);

- лучше проверять кредитоспособность  заемщиков, добиваться повышения  уровня возвратности выданных  кредитов;

- своевременно и в необходимом  размере формировать резервы  на покрытие вероятных убытков  от кредитной деятельности;

- совершенствовать организационное,  информационно-аналитическое и методическое  обеспечение кредитного процесса  и так далее

Документ о кредитной  политике банка базируется на стратегическом плане его совершенствования  на ближайшую перспективу, который, по мнению Казимагомедова А. А. и Гаджиева А. А. требуется периодически оценивать по итогам кредитной политики, своевременно вносить корректировки в кредитный меморандум, чтобы обеспечить адекватность принимаемых банком мер изменениям в области объективного и субъективного в кредитной деятельности. В дополнение к документу о кредитной политике исполнительными органами банка разрабатываются и утверждаются регламентные документы, определяющие порядок кредитования, специальные критерии для принятия кредитных решений, описания кредитных продуктов, методики, инструкции и другие документы. Эти документы могут носить следующие названия: «Порядок», «Положение», «Регламент», «Правила» и т. д.

Исполнительные органы банка, наделенные соответствующими полномочиями, принимают определенные кредитные  решения и создают общую практику кредитования.