Функции и особенности деятельности коммерческих банков в современной экономике Российской Федерации

Образовательное учреждение

СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«Казанская банковская школа (колледж)

Центрального банка Российской федерации»

 

 

 

 

 

Цикловая комиссия

Общепрофессионального цикла

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

по предмету: «Финансы. Денежное обращение и кредит»

 

 

на тему: «Функции и особенности деятельности коммерческих банков в современной экономике Российской Федерации»                                                                                    

 

Студентки: Деникаевой Раили Равилевны                                          

 

Группа: 121

Специальность: 080108 «Банковское дело»

 

 

Руководитель  ___________     __________    Л. Р. Загитова

 

 

 

 

 

Казань 

2012

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 Введение…………………………………………………………………………..3

1.Понятие, виды и  значение коммерческих банков………………………….....5

2.Анализ деятельности  коммерческих банков в Российской Федерации……15

2.1.Пассивные операции  коммерческих банков……………………………….15

2.2.Активные операции  коммерческих банков………………………………...17

3.Особенности функционирования  коммерческих банков в РФ…………..…20

Заключение……………………………………………………………………….27

  Библиографический  список……………………………………………………..30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                           

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Банки   являются   важным   звеном   в   функционировании  экономики страны      и      мировой     экономики.    Банковская     система     обеспечивает бесперебойность      и      высокую     скорость      процесса      общественного    воспроизводства,  повышает эффективность всего производства.

Основное  призвание банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно - финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и так далее [18;1].

         Банки призваны аккумулировать денежные средства, выполнять функции кассиров хозяйствующих субъектов, осуществлять кредитование реальных запросов экономики и т.д. Вследствие этого банки могут оказывать значительное влияние на приток денежных средств в бюджет и курс национальной валюты. Банковская система призвана, помимо всего прочего, обеспечить удержание объема денежной массы в определенных пределах. Банки как посредники привлекают крупные денежные средства в виде депозитов и вкладов физических и юридических лиц. Однако банки и другие кредитно-финансовые учреждения обязаны располагать денежными средствами и поддерживать высокую пропорцию между собственным капиталом и активами [9;3].

          Современная банковская система включает в себя два основных уровня: центральный банк и коммерческие банки. Если ЦБ - ось банковской системы, то коммерческие банки составляют ее основу. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность, торговлю, сельское хозяйство и население.

       Актуальность  темы работы подтверждается исключительным  положением и ролью банка в  экономике, огромным влиянием банковской системы как совокупности банков на развитие как одной страны, так и на мировую экономику в целом.

       Задачей  данной работы является изучение  роли коммерческих банков в  экономике, их функций, видов,  организационной структуры, анализ пассивных и активных операций и особенностей функционирования коммерческих банков в Российской Федерации.

       Целью  является комплексное изучение  теоретических и практических вопросов в функционировании коммерческих банков в России на современном этапе.

       Объектом изучения является банковская система и банки как ее компоненты, предметом исследования - коммерческий банк как отдельный институт.

       Данная  работа состоит из введения, 3-х  глав и заключения. В 1-ой главе  рассматриваем роль коммерческих банков, их значение, функции и виды. Во 2-ой главе проводим анализ активных и пассивных операций. В 3-ей главе мы рассматриваем особенности функционирования коммерческих банков в Российской Федерации.

       При  написании данной курсовой работы  использовались Нормативно – правовые акты, Положения Банка России, различные авторы, журналы, газеты, а также интернет ресурсы.

        

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ^{ПОНЯТИЕ, ВИДЫ И ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ}

^{Банки – неотъемлемая часть  современного денежного  хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки – это атрибут не отдельно взятого региона или какой – либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни графических, ни национальных границ: это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.}

^{В ст.1 ФЗ «О банках и  банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990г., банк определяется как кредитная организация, которая имеет право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [3].}

^{Необходимо  обратить внимание на двойственность природы  коммерческого банка. Двойственность эта  заключается в  том, что, с одной  стороны, банк – финансовый посредник, аккумулирующий денежные ресурсы и предлагающий их в ссуды, а с другой – предприятие, способное создавать платежные средства [9;9].}

^{Термин  «Коммерческий банк»  возник на ранних этапах развития банковского  дела, когда банки  обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.}

^{Выделяют  следующую классификацию  видов коммерческих банков:}

1. ^{По формам собственности:}

^{а) Государственные  коммерческие банки;}

^{б) Частные коммерческие банки;}

^{в) Кооперативные коммерческие банки.}

^{а) Особенность государственного коммерческого банка  заключается в  том, что его уставный капитал принадлежит  государству. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них – и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В общей сложности через государственные корпорации и местные администрации государство контролирует более половины банковских активов [20;12].}

^{Устойчивое  развитие государственных  банков отчасти обусловлена  унаследованной советской  инфраструктурой (многочисленная филиальная сеть) и  государственными заказами на обслуживание государственных организаций и местных властей. С ростом мощи госбанков добавляется такой фактор, как «эффект масштаба», крупные банки имеют низкие удельные издержки и выход на дешевые международные займы.}

^{б) В отличии от госбанков, которые имеют  целевую функцию, непосредственной целью деятельности частных коммерческих банков является максимизация прибыли.}

^{Традиционными операциями частных  коммерческих банков являются привлечение  средств юридических  и физических лиц  на текущие и срочные  счета, кредитование корпоративных и частных клиентов, расчетно – кассовое обслуживание своих клиентов. Однако современные частные банки предоставляют своим клиентам не только традиционные услуги. Ассортимент банковских услуг значительно расширился. Банки привлекают средства своих клиентов в самые различные вклады, выпускают векселя и сертификаты, предоставляют клиентам краткосрочные кредиты, осуществляют инвестиционное кредитование, трастовое управление имуществом, осуществляют консультационное обслуживание своих клиентов и т.д. Широкий спектр банковских услуг, предоставляемых частными коммерческими банками своим клиентам, позволяет назвать их универсальными банками.}

^{в) Фактически одновременно с частными коммерческими  начали возникать  кооперативные банки. В основе создания таких банков лежало добровольное объединение их участников – физических лиц. Кооперативные банки преследовали цель оказания коллективной финансовой помощи отдельным членам кооператива. Кооперативные банки возникали во многих секторах экономики: в сельском хозяйстве, в жилищном строительстве, торговле и других. Кооперативы, действовавшие в различных отраслях экономики, являются предшественниками современных кооперативных банков, которые предоставляют разнообразные банковские услуги уже не только своим участникам, но и любым другим клиентам. Это обстоятельство делает кооперативные банки похожими на другие коммерческие банки [18;6].}

^{2.   По формам формирования  уставного капитала:}

^{а) Коммерческие банки  открытого акционерного типа;}

^{б) Коммерческие банки  закрытого акционерного типа;}

^{в) Паевые банки.}

а) В коммерческих банках открытого акционерного типа акционеры  несут ответственность по обязательствам банка только в пределах стоимости  принадлежащих им акций. Среди акционеров банка различают учредителей и остальных участников. Под учредителями подразумеваются юридические и физические лица, принявшие решения об учреждении банка, которые занимаются его организацией и обладают необходимыми средствами для формирования его уставного капитала.

 Если банк представляет  собой открытое акционерное общество, то число его акционеров не ограничено; если же он является закрытым акционерным обществом, то число его акционеров не может быть больше.

Банки, образованные в  форме открытого акционерного общества, вправе проводить открытую подписку на выпускаемые ими акции - осуществляют размещение акций среди желающих, а акционеры вправе перепродать принадлежащие им акции другим лицам без согласия учредителей и прочих акционеров. Коммерческим банкам формы ОАО разрешается проводить и закрытую подписку, если это предусмотрено в Уставе. В этом случае вновь выпущенные акции распределяют только среди его учредителей или заранее определенного круга лиц [7;274].

б) Коммерческие банки, образованные в форме закрытого акционерного общества, не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые ими акции. Их всегда распределяют только среди учредителей ЗАО или заранее определенного круга лиц, а акционеры могут перепродать принадлежащие им акции преимущественно только другим акционерам. Продать же эти акции лицу, не являющемуся участником банка, может осуществляться только с согласия других акционеров и отказе банка самому выкупить их.

в) Паевые коммерческие банки могут быть созданы в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО), общества с дополнительной ответственностью (ОДО). Организационно правовая форма ОДО характерна для таких кредитных организаций, как кредитные союзы, общества взаимного кредитования и т.п. Ответственность лиц, внесших вклад в уставный капитал банка, образованного в форме ООО, по его обязательствам ограничивается стоимостью внесенных вкладов.

Паевые банки не выпускают  свои акции, их уставный капитал формируется  одним или несколькими лицами путем внесения вкладов - паев в денежной форме или в виде зданий, помещений  и т.п. Доля каждого лица в уставном капитале определена в учредительных документах. Общее число участников паевых банков - учредителей, и остальных пайщиков - не должно превышать 50 человек [10;583]. 

Продать свою долю в уставном капитале они могут только другим участникам, а сторонним лицам только при согласии других участников.

Решение об учреждении банка  принимает общее собрание его  учредителей. Там же избирают совет директоров. Происходит утверждение на должности руководителей исполнительных органов банка и главного бухгалтера, а также бизнес-план и план доходов и расходов, принимают Устав - основной учредительный документ банка, в котором определяется организационно правовая форма создаваемого банка, его официальное наименование, местонахождение, порядок формирования уставного капитала, порядок управления деятельностью банка, перечень операций, которые банк предполагает осуществлять, порядок его ликвидации и реорганизации. Паевые коммерческие банки помимо устава, принимают учредительский договор, в котором определяют состав учредителей, размер уставного капитала, долю каждого учредителя в уставном капитале, порядок и сроки внесения вкладов в уставной капитал, порядок распределения прибыли между учредителями и прочими участниками, порядок их выхода из членов участников паевого банка [4].