Экономические риски и их виды в хозяйственной деятельности

Ключевой момент подготовительного этапа организации управления хозяйственным риском – оценка его уровня. [16, c. 28]

С точки зрения методологии данный этап является наиболее сложным. Исследование риска как таковое наиболее ярко проявляется именно на этом этапе – происходит выявление риска и причин, его порождающих, определяется возможное влияние риска на объект риска, формируются наиболее подходящие пути снижения риска. Оценка хозяйственных рисков состоит из двух этапов: количественного и качественного анализа.

Качественный подход, не позволяющий определить чистую величину хозяйственного риска, является основой количественных методов. [4, c. 66-67] В ходе качественного анализа определяют наиболее значимые факторы риска, потенциальные его виды. В ходе количественного анализа эти виды оценивают количественно, проводят их сравнение и оценивают совокупное воздействие на ожидаемый результат.

При количественной оценке риска используются различные методы, которые в свою очередь делятся на формализованные и неформализованные. Применение формализованных методов основано на том, что определенные экономические закономерности и причинно-следственные связи могут быть выражены через формулы, функции, неравенства (экономико-статистическое и игровое моделирование, балансовый метод, экономико-математические методы). В основе экономико-статистического метода оценки риска лежит организованное наблюдение за частотой наступления рисковых событий при реализации данной операции в прошлом или на предприятиях аналогах, а также изучение механизма этого влияния на конечный результат. Игровое моделирование представляет интерес с точки зрения того, что хозяйственная деятельность связана субъективным поведением человека. Игровое моделирование применяется для прогнозирования результатов по проектам, которые носят уникальный характер, когда нельзя с помощью математических формул с достаточной степенью достоверности установить функциональную зависимость. Балансовый метод основан на расчете прогнозного баланса и позволяет предвидеть вероятность ухудшения финансового состояния предприятия в ходе реализации проекта. [20, c. 17-21]

Неформализованные методы применяются в форме субъективной оценки вероятности достижения результата. [20, c. 16] К ним относят метод экспертной оценки, бальной оценки, метод аналогии и т.д. Эти методы особенно ценны при сопоставлении несоизмеримых качественных характеристик. На основе их определяется субъективная вероятность получения результата. Экспертный метод основан на обобщении мнений специалистов, экспертов по различным вариантам проекта. По балловому методу каждому варианту проекта присваивается балл с учетом субъективно оцененной экспертами степени риска. Обоснованность таких оценок возрастает по мере увеличения количества экспертов. Дальнейшие расчеты сводятся к тому, что на основе мнений всех экспертов рассчитывается среднее значение. Метод аналогий предполагает использование данных об аналогичных проектах, проведенных ранее. [20, c. 22-23]

В реальных хозяйственных ситуациях, в условиях действия разнообразных факторов риска могут использоваться различные способы снижения уровня риска, воздействующие на те или иные стороны деятельности предприятия. Многообразие применяемых в хозяйственной практике предприятий методов управления риском можно разделить на четыре типа: методы уклонения, компенсации, диссипации и локализации.

Так, крайне осторожный руководитель будет стремиться избегать риска во всех его, даже минимальных. Т.е. он всегда будет отказываться от инновационных проектов, ненадежных партнеров. Примерами могут также служить страхование, хеджирование (как форма страхования), лимитирование (установление абсолютных лимитов на активы под риском при постепенном сокращении этих лимитов до минимально достаточных для бесперебойной эффективной работы), метод «поиска гаранта», когда функции гаранта для малых предприятий выполняют крупные компании, а они в свою очередь обращаются за поддержкой к органам государственного управления. Прямой оплаты этой услуги нет, но соблюдается принцип равной взаимной полезности.

Методы компенсации хозяйственного риска основаны на формировании механизмов упреждающего действия. Эта группа методов предполагает разработку и реализацию превентивных аналитических, организационных и других мероприятий по снижению уровня хозяйственного риска. Сюда можно включить такие методы, как:

- внедрение  стратегического планирования;

- прогнозирование  внешней экономической обстановки  в стране, регионе хозяйствования  и т.п.;

- мониторинг  социально-экономической и нормативно-правовой  среды;

- создание  системы резервов на предприятии; [4, c. 101-106]

- получение  дополнительной информации (поиск  деловых партнеров, располагающих  необходимой информацией, обращение  к экспертам, консультантам, научно-технический  и экономический шпионаж и  прочие формы различной степени  легальности); [12, с. 24]

- активный  целенаправленный маркетинг;

- создание  союзов, фондов взаимовыручки и  взаимной поддержки и т.п.;

- лоббирование  законопроектов, нейтрализующих или  компенсирующих предвидимые факторы  риска;

- эмиссия  конвертируемых привилегированных  акций;

- борьба  с промышленно-экономическим шпионажем.

Методы диссипации риска основаны на распределении выявленных факторов риска между участниками производственного процесса и тем самым исключении чрезмерной концентрации риска у какого-то одного производителя. Такие методы распространены при организации работы в крупных и долгосрочных производственных проектах со многими участниками. [4, c. 102-103] В эту группу методов входит такой метод, как диверсификация рисков. Смысл его в том, что лучше иметь много маленьких рисков, чем один большой. Одним из примеров подобной стратегии является маркетинговая стратегия самоконкуренции: одна и та же фирма выставляет несколько торговых марок, иногда принципиально разные, которые конкурируют друг с другом. [12, с. 23]Методы диссипации включают следующие методы:

- интеграционное  распределение ответственности  между партнерами по производству (образование ФПГ, акционерных обществ, обмен акциями и т.д.);

- диверсификация  видов деятельности;

- диверсификация  рынков сбыта  и зон хозяйствования (расширение круга партнеров-потребителей);

- расширение  закупок сырья, материалов и пр.;

- распределение  риска по этапам работы (по  времени);

- диверсификация  инвестиционного портфеля предприятия.

Методы локализации базируются на выявлении участков деятельности предприятия, в которых отмечена наиболее высокая концентрация факторов хозяйственного риска, с тем, чтобы затем выделить эти участки в самостоятельную учетно-финансовую или организационно-правовую структуру. [4, c. 102-103]

Таким образом, риск выполняет важные функции в экономике, поэтому хозяйствующие объекты должны не избегать его, а уметь оценивать его степень, владеть методами управления им и минимизации его последствий. В этом и заключается суть риск-менеджмента. Существует множество методов оценки риска, среди которых выделяют количественные и качественные подходы. Качественный подход, не позволяющий определить чистую величину хозяйственного риска, является основой количественных методов. Что касается методов управления рисками, то их можно разделить на четыре типа: методы уклонения, компенсации, диссипации и локализации, каждый из которых целесообразен в определенной ситуации.

4 Проблемы управления хозяйственными рисками в Республике Беларусь в современных условиях.

Перед предприятиями Беларуси в настоящее время встает огромное число экономических вопросов и проблем, связанных с их деятельностью в условиях неопределенности и риска, существование которых обуславливается прежде всего:

• современным состоянием экономики, характеризующимся финансовой неустойчивостью, инфляцией, незавершенностью формирования рыночной системы и нестабильностью формирования финансового рынка;
• неустойчивостью политического положения, недоверием к политике правительства;
• несовершенством или отсутствием некоторых основных законодательных актов, несоответствием правовой базы реально существующей ситуации;
• чрезвычайной дифференцированностью процессов экономического и социального развития разных территорий страны,  которая ведет к невозможности создания единой социально-экономической политики, осложняет функционирование национальных экономических институтов;
• аномией, т.е. отсутствием норм в общественной жизни в целом и отсутствием традиций и должного уровня финансовой культуры населения как органического элемента образа и уровня жизни населения;
• отсутствием культуры предпринимательства;
• недостаточной разработанностью проблемы риска в отечественной экономической литературе;
• отсутствием квалифицированных кадров в области анализа, оценки и управления рисками;
• невысокой осведомленностью предприятий о способах анализа, оценки и минимизации рисков, препятствующей интенсивному развитию системы управления рисками на предприятиях;
• информационной закрытостью финансовых институтов, занимающихся оказанием консалтинговых услуг по вопросам риск-менеджмента на предприятии;
• частичным или полным игнорированием учета рисков на предприятиях. [20, c. 171]

Значительно усложняет проблемы управления экономическими рисками в хозяйственной деятельности Беларуси состояние глубокого финансового кризиса, в котором в настоящее  время  мы находимся. Кризис проявляется в нехватке валюты, падении рентабельности импорта, росте цен и падении покупательной способности населения вследствие более чем 50%-ной девальвации белорусского рубля. Инфляция за январь-октябрь составила 88,7%, базовая инфляция (без учёта цен на товары и услуги, регулируемые государством и сезонно изменяющиеся) за этот же период — 101,5%. Из-за постоянного роста инфляции, важную роль играет учёт инфляционного риска, так как получаемые денежные доходы обесцениваются и предприниматели несут реальные потери. Также имеет место валютный риск – опасность потерь  при изменении курса белорусского рубля по отношению к иностранной валюте.

Из-за нехватки валюты частично или полностью парализована работа импортёров. Отсутствие единых курсов иностранных валют вынуждает предприятия сферы торговли формировать цену товаров с учётом рисков девальвации и дальнейшего ухудшения финансовой ситуации. Ряд компаний в сфере услуг и промышленности, которые имели большие валютные обязательства, потерпели огромные убытки. Три банка находятся под угрозой закрытия, а ещё одиннадцать — под угрозой отзыва лицензии на работу с вкладами физических лиц, в то время как всего в Беларуси насчитывается 31 банк. Отдельные эксперты указывают на возможность дефолта белорусской экономики в 2012 году. Кроме того, в органах государственного управления существуют разногласия по вопросу о путях вывода страны из кризиса. В таких условиях формируется недоверие к политике правительства, что только усложняет для менеджеров проблему управления хозяйственными рисками.

Проблема состоит в том, что нельзя точно предугадать, что ждет экономику в дальнейшем. Никто не знает, что будет завтра. Следовательно, принятие управленческих решений происходит в условиях повышенной неопределенности, что значительно увеличивает хозяйственный риск и уменьшает шансы на успех белорусских предпринимателей. [9]

Проблемы развития экономики Республики Беларусь включают также ее структурную перестройку и социальную ориентацию, преобразование комплекса отношений собственности и привлечение инвестиций для создания высокотехнологичного производства, интеграцию отечественной экономики в мировую систему хозяйственных связей. Значит, важная проблема на этом пути – это формирование качественно новой системы управления, адаптированной к условиям риска и неопределенности.

Такая система должна обеспечивать решение как текущих, так и перспективных задач. Необходимо учитывать и международный опыт по совершенствованию системы управления, ее кадровому обеспечению.

Поэтому назрела необходимость системного изучения риск-менеджмента с ориентацией на проектирование эффективной системы управления конкретной организации. [5, c. 3]

Концепция риск-менеджмента предполагает проведение фундаментальных социально-экономических исследований по проблемам риска, включая мониторинг и диагностику по вопросам организации и функционирования системы риск-менеджмента на предприятиях.

Для эффективного внедрения современных методов анализа, оценки и управления рисками в Беларуси необходимы не только разработанные теоретические и методические основы, но и соответствующая подготовка специалистов. Необходима многоуровневая система подготовки, обучения, переподготовки кадров, а также система повышения квалификации работников. Она должна включать обучение в школах бизнеса,  колледжах, лицеях, институтах и университетах. В рамках современной концепции риска в Беларуси должны быть созданы советы по защите кандидатстких и докторских диссертаций по вопросам управления рисками и профильные кафедры. В систему образования по вопросам риска должно входить последипломное повышение кадров и получение второго диплома о высшем образовании. [20, c. 78-79]

Следует помнить, что в условиях активного участия государства в экономических проектах и его активной роли в регулировании отдельными экономическими процессами роль рисков и неопределенности незаметно снижается. Отчасти это обстоятельство, очевидно, объясняет недостаточное внимание экономистов к проблемам риска и неопределенности на белорусском рынке. Вместе с тем, риски и неопределенность является неотъемлемым элементом социально-экономических отношений в рыночной экономике на пути построения которой мы находимся. [20, c. 3]

Еще в середине 30-х гг. XX в. в СССР риск был отнесен к явлениям капиталистического характера, так как не сочетался с провозглашенным плановым характером развития экономики. Игнорирование проблем риска достигло такой степени, что понятие «риск» даже не включалось в энциклопедические издания. Поэтому теория рисков не развита в достаточной степени в отечественной литературе. Мировой опыт показывает, что игнорирование или недооценка хозяйственного риска при разработке тактики и стратегии экономической политики, принятии конкретных решений неизбежно сдерживает развитие общества, научно-технического прогресса.

После распада СССР в Беларуси начался  переход к рыночной системе хозяйствования, была проведена демонополизация и приватизация, что позволило свободно развиваться белорусскому предпринимательству, а государство отказалось от роли единоличного носителя риска, переложив всю ответственность за принимаемые хозяйственные решения на хозяйствующие объекты. Однако их выживание без учета факторов риска невозможно. [1, c. 16]