Анализ кредитных рисков

Ссудная задолженность	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011	Просроченная задолженность на 01.01.11
- ссудная задолженность юридических лиц, млн. руб.	228,6	1185	1600	48
- ссудная задолженность физических лиц, млн. руб.	21,4	24,3	170	5,1
Удельный вес ссудной задолженности физических лиц в кредитном портфеле, %	8.56	2.01	9.60	9.60

 

Среднегодовые объемы кредитования юридических лиц возросли в 1,4 раза (на 415 млн. рублей) и достигли в декабре 2010 года 1,6 млрд. рублей.

В 2008-2010 гг. активно развивались  различные программы розничного кредитования. Остатки кредитного портфеля физических лиц за эти два года возросли в 7 раз и превысили к концу 2010 г.170 млн. рублей.

Существенно увеличен объем экспресс-кредитования, позволяющего в максимально сжатые сроки произвести оценку клиента, оформление и выдачу кредита. Внедрены программы "экспресс-кредитования" для сотрудников МУП "Горводоканал", а также для работников учреждений культуры, являющихся клиентами Банка по зарплатным проектам. Данные программы максимально адаптированы под потребности конкретного клиента. Всего за 2010 г. Банком выдано "экспресс-кредитов" на общую сумму около 9 млн. рублей, что в 1,8 раза превышает показатель 2009 г.

Представим в табличном и  графическом виде динамику структуры  выданных кредитов по видам для физических лиц.

 

Таблица 10 - Динамика структуры выданных кредитов по видам для физических лиц за 2009-2010 гг.

Вид кредита	Величина в 2009 г., млн. руб.	Структура в 2009 г., %	Величина в 2010 г., млн. руб.	Структура в 2010 г., %
Экспресс-кредитование	12	10,2	72	15,5
Автокредитование	37	31,6	148	31,8
Ипотечное кредитование	54,2	46,2	190	40,8
Кредитование с использованием банковских карт	14	11,9	56	12,0
Сумма	117,2	100	466	100

 

Графически представим динамику структуры  кредитования физических лиц (рис.5).

 

Рисунок 5 - Динамика структуры кредитования физических лиц

 

Рисунок 6 - Динамика структуры выданных кредитов по видам для физических лиц за 2009-2010 гг., %

 

Как можно видеть, в структуре  видов кредитования физических лиц  за 2009-2010 год остались неизменными  доли кредитования с использованием банковских карт и автокредитования - 12% и 32% соответственно. При этом доля ипотечного кредитования снизилась на 5% - с 46% в 2009 году до 41% в 2010 году; за счет этого в 2010 году увеличилась доля экспресс-кредитования с 10% в 2009 году до 15% в 2010 году.

Основными формами кредитования в 2010 г. являлись: кредиты сроком до одного года, кредитные линии под лимит задолженности или под лимит выдачи, кредитование с использованием банковских карт, потребительское кредитование, автокредитование, экспресс-кредитование, ипотечное кредитование.

Более чем в 12 раз увеличен объем  выданных автокредитов, который за 2010 г. превысил 209 млн. рублей. Внедрены более выгодные для клиентов условия  автокредитования (увеличение срока кредита и уменьшение процентной ставки), расширены виды автотранспортных средств, приобретаемых в кредит (легковые и иные транспортные средства), привлечены новые партнеры из числа автосалонов, страховых и оценочных компаний.

Одним из наиболее востребованных со стороны клиентов Банка оставалось потребительское кредитование. С учетом потребностей клиентов Банк увеличил максимальную сумму и максимальный срок выдачи потребительского кредита. Общая сумма потребительских кредитов, предоставленных в течение года розничным клиентам, превысила 120 млн. рублей.

Активное развитие получило Ипотечное  кредитование. Пересмотр условий  данного вида кредитования улучшил  его привлекательность для клиентов: снижены требования к возврату заемщика, к размеру первоначального взноса, снижены первоначальные затраты при оформлении ипотечного кредита, увеличен срок кредитования, дважды в течение 2010 года была снижена процентная ставка за пользование ипотечным кредитом и единовременная комиссия за его оформление. Расширилось взаимодействие Банка с Новосибирским областным агентством ипотечного жилищного кредитования. Для увеличения объемов ипотечных кредитов, выданных на финансирование инвестиций в жилищное строительство, привлечены новые партнеры из числа строительных компаний.

В 2010 году Банк помог улучшить жилищные условия более чем 280 семьям, выдавая ипотечные и потребительские кредиты.

Общий объем жилищного кредитования возрос, по сравнению с 2009 г. в 2 раза и превысил 380 млн. рублей.

Кризис ипотеки никак не сказался на ликвидности НМБ, т.к. банк обладает собственной денежной базой и не зависит от заемных ресурсов на международных финансовых рынках. Условия кредитования и процентные ставки остались на прежнем уровне. Не было смысла их повышать, так как они и так в среднем выше, чем в других банках.

При этом необходимо описать динамику ссудной задолженности по каждому  виду кредитов.

 

Таблица 11 - Структура кредитов просроченных по потребительскому кредитованию за 2009-2010 гг., тыс. руб.

Виды потреб. кредитов	Ссудная задолженность, всего		Просроченная задолженность
	на 01.01.10	на 01.01.11	на 01.01.10	на 01.01.11
1. экспресс-кредитование	2478,6	26350	71,094	800,885
2. автокредитование	7678,8	54060	220,252	1643,106
3. ипотечное кредитование	11226,6	69360	322,014	2108,136
4. с использованием банк. карт	2891,7	20400	82,943	620,04
Всего	24300	170000	697	5167

 

Как можно видеть из таблицы 11, наибольшая ссудная задолженность соответствует ипотечному кредитованию, что соответствует данным таблицы о структуре кредитов для физических лиц. Тем же самым характеризуется структура просроченной задолженности - наибольшая величина просроченной задолженности соответствует ипотечному кредитованию и автокредитованию, что также соответствует данным о структуре кредитов для физических лиц.

 

 

3.2 Анализ кредитных рисков банка

 

Принимаемые ОАО "Новосибирский муниципальный банк" риски, связанные с проведением различных банковских операций, сконцентрированы по следующим направлениям:

Кредитный риск. В Банке создана  система управления кредитным риском, которая представляет собой совокупность мероприятий, документооборота и управленческих решений, направленных на минимизацию кредитных рисков Банка:

ежегодно разрабатывается и  утверждается Политика активных операций на текущий год;

ежемесячно определяются лимиты вложений в активы по срокам, процентным ставкам, направлениям инвестирования;

ежемесячно определяется список эмитентов  долговых ценных бумаг и/или контрагентов по сделкам с ценными бумагами, а также уровень допустимого  риска по ним.

действует система кредитных комитетов, предусматривающая коллегиальное решение вопросов о выдаче кредита, либо вложении в ценные бумаги какого-либо эмитента на основании всесторонней оценки кредитного риска;

проводится ежедневный мониторинг состояния кредитного портфеля и  портфеля долговых ценных бумаг Банка;

на постоянной основе осуществляется мониторинг текущего состояния заемщиков  и поручителей, контроль за движением  рыночных цен принятого в залог  имущества, проводятся регулярные проверки состояния предметов залога.

 

 

 

Таблица 12 - Кредитный портфель ОАО "Новосибирский муниципальный банк"

	2005	2006	2007	2008	2009	2010
Величина кредитного портфеля	153	269	407	835	1154	1293
Среднегодовой объем портфеля						685,1666667
Стандартное отклонение						478,6415848
Дисперсия выборки						229097,7667
Коэффициент вариации						0,68 (68%)

 

Произведенный расчет показал, что  уровень коэффициента вариации не высок. Это говорит о том, что объем  кредитного портфеля в течение года существенно не менялся и может  служить базой для дальнейших прогнозов кредитной деятельности Банка.

Анализ корреляции между динамикой  объема кредитного портфеля и динамикой  сальдо кредитов с просрочкой показывает, что существует зависимость между  ростом портфеля и долей просроченных кредитов в нем. Таким образом, можно  сделать вывод о том, что при увеличении кредитного портфеля вырастет объем просроченной задолженности и поднимется уровень кредитного риска. Это нужно учитывать при планировании будущей кредитной деятельности Банка.

В случае дальнейшего роста значения коэффициента корреляции целесообразно ввести определенные лимиты объема кредитного портфеля. Это поможет Банку осуществлять свою деятельность в рамках приемлемого уровня кредитного риска.

Заключение

 

Банковская деятельность, как и  любая финансовая деятельность, нуждается  в управлении, без которого невозможно достижение целей, стоящих перед кредитной организацией.

Управление банковскими рисками  становится в условиях стабилизации экономики, диверсификации экономических  видов деятельности и динамичного  развития клиентской базы существенным фактором развития рынка банковских услуг. Эффективная интеграция коммерческих банков в инвестиционный процесс и реализацию национальных проектов требует разработки и обоснования методического обеспечения процесса формирования современных механизмов управления банковскими рисками. Развитие экономики России напрямую зависит от развития каждого региона в отдельности, от эффективного взаимодействия банковского сектора и участников хозяйственной жизни региона. Поэтому, с особой остротой встает проблема рисков, сопутствующих деятельности коммерческих банков, имеющих обширную филиальную сеть, расположенную на территории нескольких регионов.

Либерализация и неустойчивость финансовых рынков, возросшая конкуренция и  диверсификация деятельности подвергают банки новым рискам и требуют для сохранения конкурентоспособности постоянно обновлять способы управления бизнесом и связанными с ним рисками. Финансовая устойчивость банка в решающей степени зависит от качества высшего менеджмента банка. Высшее руководство банка становится базовым элементом нового, ориентированного на риск подхода к регулированию и надзору. Одной из главных целей органов регулирования становятся усиление ответственности высшего руководства и совершенствование стимулов к развитию банковских систем управления рисками.

 

Список использованной литературы

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности".
3. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".
4. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 04.12.2009, с изм. от 03.06.2010).
5. Банки и банковское дело /Под ред.И.Т. Балабанова, СПБ: Питер, 2008. - 302 с.
6. Банковское дело / Под ред. В.А. Гудашева, В. В Радаева, Учеб. - методич. пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2008. - 68 с.
7. Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой, 2009. - 751 с.
8. Банковское дело. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М: Финансы и статистика, 2008-489с.
9. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие/ Под ред.О. И Лаврушина. - 3-е изд., допю - М.: КНОРУС, 2008. - 512с.
10. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. Пособие для вузов/ Под ред.А. М Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2008. - 509с.
11. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред.В. И Колесникова, Л. П Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 498с.
12. Банковское дело: Учебник/ Под ред.О. И Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 596с.
13. Банковское законодательство /Под ред. Е.Ф. Жукова, М.: ЮНИТИ, 2007. - 387 с.
14. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М, 2010.
15. В.И Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов. Банки и банковские операциив России / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 289с.
16. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 464 c.
17. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 486с.
18. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 600 с.
19. И. В Ларионова. Управление активами и пассивами в коммерческом банке: Учеб. Пособие. - М.: Консалтбанкир, 2009. - 269с.
20. Севрук В. Банковские риски. М. 2010.
21. Финансы и кредит: Учеб. Пособие / Под ред. проф. А.М. Ковалёвой. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 512 с.: ил.

Экономика предприятия: Учебник / Под ред. проф. Н.А. Сафронова. - М: Экономистъ. 2008. - 608с.

¹ Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред.О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 464 c.

² Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 600 с.

³ Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М, 2010.

⁴ Севрук В. Банковские риски. М. 2010.

⁵ Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 600 с.

⁶ Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 600 с.

⁷ Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 600 с.

⁸ Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред.О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 464 c.

⁹ Финансы и кредит: Учеб. Пособие / Под ред. Проф.А.М. Ковалёвой. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 512 с.: ил.

¹⁰ Годовой отчет ОАО Новосибирский Муниципальный банк за 2006 г.