Банковские проценты, их сущность и виды

Характер взаимоотношений  между банком и клиентом также  вплавь на ставку процента по кредиту. Если заемщик - клиент, который долгое время сотрудничает с банком, имеет  открытые в нем счета, банк хорошо знает его финансовые возможности  и доверяет ему, то процентная ставка по такому кредиту может быть установлена на низком уровне. 

Норма прибыли от других активных операций может быть ориентиром по установлению процентных ставок на кредитные продукты банковского  учреждения. Кредитные операции считаются  наиболее распространенными и наиболее доходными в деятельности банков. Поэтому, в случае, если другие активные банковские операции (например, инвестиционные) приносят больший доход, чем кредитные, то банковское учреждение может пересмотреть собственную процента политику и  повысить уровень процентных ставок по кредитам. 

Кредитным договором также  должно быть предусмотрено, что в  случае изменения стоимости кредитных  ресурсов на рынке ссудного капитала или других показателей, характеризующих  конъюнктуру финансовых рынков, процентная ставка за пользование кредитными средствами может быть изменена по требованию банка. В таких случаях банковское учреждение имеет право изменить размер процентной ставки, предупредив  об этом письменно заемщика, как  правило, не позднее чем за 5 дней. В случае несогласия с изменением размера процентной ставки заемщик  обязан известить об этом банк в  течение трех дней с момента получения  уведомления банка об изменении  процентной ставки, вернуть полученные кредитные ресурсы и оплатить все проценты по действующей ставке до наступления срока вступления в силу новой процентной ставки, указанной в сообщении банка. При несообщении заемщиком банка  о своем несогласии с изменением размера процентной ставки в течение  трех дней с момента получения  соответствующего уведомления новый  размер процентной ставки считается  принятым заемщиком и вступает в  силу с момента, указанного в сообщении.

 

Ставка по кредитам в  Беларусбанка в 2013 году составила 45-52% в зависимости от срока (при этом ставка по депозитам установлена в размере 41-42%). Жилищные кредиты банка составляют 28,5%, что является очень низким по сравнению с другими банками, которые либо приостановили выдачу таких кредитов, либо значительно увеличили ставки.

Беларусбанк является крупнейшим банком Республики Беларусь, собственный  капитал которого занимает 43,08% в  общем объеме капитала. Доля активов  банка составляет 144 536,3 миллиарда  белорусских рублей или 41,94%. По итогам двух кварталов 2013 года банк выдал кредитов на 96 101,1 миллиарда рублей (42,15%) и  привлек депозитов на сумму 92 051 млрд. рублей (46,12%). Таким образом, на долю банка приходится почти половина всех привлекаемых вкладов банковской системы.

Беларусбанк предлагает 11 программ депозитов в белорусских рублях с учетом различных целей и  задач потребителей, включая вклады Пенсионный (для пенсионеров), Попечение (открываются опекунами для детей-сирот, детей, оставшихся без родителей), Сберегательные сертификаты (ценные бумаги на предъявителя), Премиально-накопительный вклад  «Детский» (на имя несовершеннолетнего). Естественно, валютные депозиты также  есть среди линейки продуктов  банковского гиганта Белорусбанк. Вклады в белорусских рублях отличают высокой степенью доходности (от 23,6% по вкладу «Гостинец») и разнообразием  сроков вкладов (от 15 дней и до 3 лет). Причем ставки по краткосрочным вкладам (Гарантированный доход и Приоритет) составляют 40-42%.

Белагропромбанк предоставляет кредит на строительство и покупку жилья дается по ставке 38,5% (на 15 лет). Белагропромбанк является вторым крупнейшим банком Республики Беларусь, собственный капитал которого занимает 19,82% в общем объеме капитала. Доля активов банка составляет 58 412,8 миллиардов белорусских рублей или 16,95%. По итогам двух кварталов 2013 года банк выдал кредитов на 43 741,3 миллиардов рублей (19,18%) и привлек депозитов на сумму 32 009,2 миллиардов рублей (16,04%). Вклад Белагропромбанка «Старт» является одним из наиболее выгодных вкладов на рынке банковских услуг со ставкой 43% на срок 95 дней, а вклад Линия роста со ставкой 43-43,2% является одним из самых выгодных со сроком 6 месяцев.

 

Таким образом, на уровень  процентной ставки по кредитам банковских учреждений оказывают влияние различные  факторы, в свою очередь обусловливают  колебания процентных ставок в сторону  повышения или понижения. Установка  приемлемой для банка и заемщика процентной ставки будет способствовать снижению банковского риска, увеличению уровня доходности финансово-кредитного учреждения и способствовать эффективному использованию и реализации кредитного проекта, что приведет к развитию деятельности заемщика.

 

 

2.2 Проценты по депозитам  установленные ОАО «АСБ Беларусбанк»

процентный банк депозит коммерческий

ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагает своим клиентам размещать на различных условиях временно свободные денежные средства в национальной и иностранных валютах в банковские вклады (депозиты). Депозит – одна из наиболее выгодных возможностей приумножения средств предприятий (организаций) или физических лиц.

Преимуществами депозитных операций в ОАО «АСБ Беларусбанк» являются гибкие процентные ставки, размер которых напрямую зависит от:

• срока размещения денежных средств;
• валюты, в которой производится вклад;
• ставки рефинансирования;
• категории клиента (юридическое или физическое лицо).

Для юридических лиц предусмотрены  следующие процентные ставки: 9,5%, 12,5%, 13%, 13,5%, 14% и другие (ставки образованы путём прибавления или вычитания процента из ставки рефинансирования). Данные ставки Беларусбанк применяет по срочным вкладам в национальной валюте. Подробнее эти данные отражены в таблице 2.

 

Таблица 2 – Максимальные годовые процентные ставки по срочным вкладам (депозитам) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в белорусских рублях

Срок/ставка	Сроки размещения средств
	До 30 дней (включительно)	31–90 дней (включительно)	91–180 дней (включительно)	181–365 дней (включительно)	Свыше 1 года
Годовая процентная ставка	СР – 3,5 п.п.	СР – 0,5 п.п.	СР	СР + 0,5 п.п.	СР + 1 п.п.

СР – ставка рефинансирования, учетная ставка Национального банка  Республики Беларусь.

Глядя на таблицу 2 можно сказать, что чем больше срок данного депозита, тем больше процентная ставка. Размер прибыли, которую получит юридическое лицо, напрямую зависит от колебаний размера ставки рефинансирования.

Что касается валютных вкладов, то ОАО «АСБ Беларусбанк» предусматривает отдельные ставки по каждой из иностранных валют. Максимальные ставки по состоянию на 2012 отражены в таблице 3.

 

Таблица 3 – Максимальные процентные ставки по срочным вкладам юридических лиц в долларах США, евро и российских рублях

Валюта/срок	От 31 до 180 дней (включительно)	От 181 до 365 дней (включительно)	Свыше 1 года
В долларах США (USD)	до 4% (включительно)	до 5% (включительно)	до 6,5% (включительно)
В евро (EUR)	до 4% (включительно)	до 5% (включительно)	до 6,5% (включительно)
В российских рублях (RUB)	до 4% (включительно)	до 5% (включительно)	до 6,5% (включительно)

 

На данный момент ставки процентов по всем валютам ровны, максимальная соответственно 6,5%, минимальная – 4%. Не смотря на установленные ставки, Беларусбанк не исключает индивидуальный подход при установлении процентной ставки по договору срочного депозита.

Для физических лиц ОАО «АСБ Беларусбанк» предусматривает различные ставки процентов в зависимости от вида вклада: срочный или до востребования, и валюты, в которой производится вклад.

По срочным вкладам  в национальной валюте наблюдаются  следующие ставки: 13%, 14%, 17%, 18%, 18,5%, 19% и другие (некоторые из этих ставок образованы путём прибавления ставки рефинансирования). Применение конкретной ставки зависит от условий договора и от срока действия вклада. Например, если вклад совершен сроком на 15 дней, то применяется ставка в 13%. Так же ОАО «АСБ Беларусбанк» может начислять дополнительный процентный доход, зачастую он составляет 0,5% или 1% от вклада, но есть исключения, например 6% для пенсионеров и ветеранов Великой Отечественной войны.

Ставки вкладов до востребования  в белорусских рублях колеблются от 0,5% до размера ставки рефинансирования или 13%. Данная ставка используется по вкладам пенсионеров и ветеранов Великой Отечественной войны или депозитам, оформленным на несовершеннолетних лиц до взросления.

По вкладам в иностранной  валюте ОАО «АСБ Беларусбанк» установило более низкие ставки, чем по вкладам в национальной валюте, эти ставки являются фиксированными и не зависят от колебаний ставки рефинансирования. На данный момент минимальной ставкой по срочным валютным депозитам является ставка 5,5% (ставка применяется по вкладам в российских рублях сроком на 3 месяца). Так же существуют ставки в 6%, 6,5% и 7% (депозиты сроком на 3 года). Размер ставки зависит от величины суммы, например, если вклад делается в долларах США или евро, то наблюдается следующее (таблица 4).

 

Таблица 4 – Срочные вклады в долларах США или евро

Размер долларах США или  евро	Размер основного дохода (% годовых)
До 2 000 (включительно)	6%
Более 2 000 – 15 000	6,5%
Более 15 000	7%

 

ОАО «АСБ Беларусбанк» может начислять по валютным вкладам премиальный доход. Его ставка ровна 0,5%. Премиальный доход начисляется по вкладам длительностью не менее 3 лет, в день возврата депозита. Процентная ставка по вкладам до востребования и текущим счетам ровна 0,1%. По данному виду депозитов премиальный доход не начисляется.

Таким образом, дифференциация процентных ставок по вкладам, в первую очередь зависит от валюты, в которой  делается вклад и от вида вкладчика. По валютным вкладам ставки меньше чем по депозитам в национальной валюте (5,5%<13% для физических лиц и 4%<9,5% для юридических лиц). После этого решающим фактором становится размер и срок депозита. Чем больше сумма и срок вклада, тем большую прибыль в виде процента получит вкладчик.

Размер процента премиального дохода как по вкладам в иностранной  валюте, так и по вкладам в национальной валюте не большой, зачастую он не доходит  до 1%.

Так же как и в любом  банке на депозитную процентную политику ОАО «АСБ Беларусбанк» большое влияние оказывает ставка рефинансирования, особенно на ставку по вкладам в белорусских рублях.

 

3 Направления совершенствования  формирования процентной политики  банка

 

 

Обеспечить долгосрочную устойчивость и прибыльность кредитной  политики банков можно за счет смены  приоритетов, ориентируясь в первую очередь на достижение коммерческих, а не финансовых результатов. Важность такого подхода отражалась и в  программных документах официальных  властей, где отмечалось, что увеличение объемов банковских услуг не может  достигаться в ущерб устойчивости банковского сектора.

Вместе с тем до сих  пор действующие процентные ставки по кредитам нефинансовым организациям существенно превышают ставки по привлеченным от них средствам.

Устойчивая прибыльность должна достигаться не высокими процентами по кредитам, что тесно связано  с риском, а оптимизацией расходов. Между тем снижение прибыли банков во многом объясняется нежеланием банков снижать расходы на собственное содержание.

В отношениях с заемщиками целесообразно придерживаться стратегии  предоставления оказавшемуся в сложном  положении клиенту дополнительной помощи при выходе из сложившейся  ситуации. Многие банки (и зарубежные, и российские) в таких случаях  стремятся любыми путями минимизировать свой ущерб (например, путем досрочного возврата кредита или реализации соответствующего залога). Однако такая  политика банка объективно способствует дальнейшему ухудшению финансового  состояния заемщика, вплоть до его  банкротства. В этом случае кредитор несет как прямой финансовый ущерб (поскольку чаще всего вернуть  всю сумму кредита с причитающимися процентами так и не удается), так  и косвенный - в результате потери клиента на рынке кредитных операций.

Если в отношении случайных  заемщиков, на продолжение сотрудничества с которыми банк не рассчитывает, это  еще допустимо, то в отношении  постоянных клиентов необходимо действовать  по-другому. При условии своевременного информирования заемщиком кредитора  о возникших финансовых или иных проблемах должна быть разработана  специальная антикризисная технология, предполагающая: