Банковские проценты, их сущность и виды

- проведение силами банка  срочной аудиторской проверки (объектом  которой может стать не только  финансовое состояние заемщика, но и эффективность его маркетинговой  деятельности, производственного и  кадрового потенциалов);

- определение путей выхода  из кризисной ситуации, в том  числе - с помощью обслуживающего  банка;

- оказание заемщику необходимой  информационной, организационной и  финансовой поддержки, включая  помощь, в увеличении «портфеля  заказов» за счет личных связей  банка, оптимизацию налоговых  платежей, выдачу дополнительного  стабилизационного кредита, реструктуризацию  ссуды или процентных платежей  по ней и т.д.).

Непременное условие эффективной  кредитной политики - обеспечение  сбалансированного риска. С этой целью банк при разработке и реализации положений кредитной стратегии  должен следовать определенным принципам. Кредитный портфель банка необходимо диверсифицировать. Это особенно актуально, когда портфель достигает крупных  размеров.

Следует внимательно отслеживать  степень агрессивности кредитной  политики, которая может быть определена через показатель отношения ссудной  задолженности к привлеченным ресурсам банка. Данный показатель может устанавливаться  самим банком в качестве рекомендуемого значения, учитывающего степень активной работы коммерческих банков с реальным сектором экономики, но в пределах ожидаемого уровня рисковых потерь. Превышение рекомендуемого уровня должно предметом более тщательного  анализа со стороны руководства  банка.

Для достижения сбалансированного  уровня риска могут применяться  различные методы и инструменты. К ним можно отнести следующие:

1. Ограничение кредитования  определенных секторов. Банк должен  также иметь ясное представление  об отраслях экономики, уделяя  особое внимание тем сегментам,  кредитование представителей которых  осуществляется или планируется.  Эти данные, конечно, постоянно  следует обновлять. Причем необходимо  выделять приоритетные сектора  и определять нежелательные отрасли  с точки зрения кредитной политики  конкретного банка.

Необходимо ориентироваться  на сотрудничество с компаниями, деятельность которых прозрачна, а если известна кредитная история, то положительное  решение о кредитовании должно быть возможно лишь в случае, если кредитная  история позитивна. Банк должен избегать деловых отношений с подозрительными  компаниями.

Получение долгосрочной прибыли, возможно путем создания, сохранения и развития отношений с благонадежными клиентами и отказа от сотрудничества с неблагонадежными клиентами.

2. Установление лимитов  на потенциальные потери и  отказ от высокорискованных сделок. Банк не должен совершать сделки, степень риска которых невозможно  оценить или степень риска  которых превышает уровень, установленный  стратегией банка, даже если  возможный доход по ним высок.

Необходимо установление формализованной процедуры оценки риска отдельной кредитной операции и степени рискованности кредитной  политики в целом. С этой целью  могут быть использованы различные  варианты распределения активов  между высокорискованными и низкорискованными.

3. Применение эффективных  систем управления рисками.

Созданные банками системы  управления рисками должны не только обеспечивать эффективную защиту от принятых рисков, но и носить упреждающий  характер, оказывая активное влияние  на определение конкретных направлений  деятельности кредитных организаций.

В целом, рекомендуются следующие  пути, с помощью которых банк может  минимизировать кредитный риск:

- плата за кредит должна  отражать степень риска;

- с того момента, как  процентная ставка (плата за кредит) не может покрывать риск, вводить  лимиты по кредитованию;

- вводить условия, касающиеся  залога и администрирования.

Для снижения рисков необходимо придерживаться также следующих  правил:

- источником платежей  по кредиту должны быть денежные  потоки от основной хозяйственной  деятельности, то есть выручка  от реализации продукции, товаров,  работ, услуг. Ситуации, когда  оплата кредита зависит от  продажи активов фирмы или  дополнительного финансирования, не  являются приемлемыми;

- кредит должен быть  обеспечен приемлемым для банка  залогом; кредитное решение должно  основываться как на информации  о положении заемщика в прошлом,  так и на информации о положении  фирмы в будущем;

- необходимо рассматривать  внешние факторы (влияние на.репутацию,  на окружающую среду, политические  факторы) при принятии решений  о кредитовании.

Управление залогом должно быть дополнено такими направлениями, как:

- сдача заложенного имущества  в аренду с направлением арендных  платежей на погашение процентов  по кредиту и, при благоприятных  обстоятельствах, основной суммы  долга;

- перезаклад залога новому  залогодержателю на условиях  обратного выкупа;

- достижение договоренности  с местными органами власти  о предоставлении заложенной  недвижимости малым предприятиям  с частичной компенсацией арендной  платы за счет бюджета.

При определении стоимости  залога банкам следует придерживаться следующих принципов: Залог должен оцениваться по рыночной стоимости.

Оценку стоимости предметов  залога должны проводить квалифицированные  специалисты. Необходима переоценка залога в соответствии с изменением ситуации на рынке. Расходы на переоценку следует включать в стоимость залога. Уровень покрытия ссуды (реальный) необходимо определять исходя из ликвидационной стоимости заложенного имущества и затрат на его реализацию. В то же время целесообразно рассматривать не только рыночную стоимость залога, но и те потенциальные денежные потоки, которые могут быть генерированы сдачей заложенного имущества в аренду или субаренду и использованы в качестве источников погашения как процентов по ссуде, так и основной суммы долга.

Банкам следует уделять  постоянное внимание проблеме фондирования кредитов, поиску новых и расширению имеющихся источников финансирования и рефинансирования кредитов, предоставляемых  российскими банками, сопоставимых с финансовой помощью материнской  компании, доступной функционирующим  в Республике Беларусь банкам с участием иностранного капитала.

Необходимость увеличения ресурсной  базы банковской системы позволяет  сформулировать связанные с этим приоритетные направления:

- увеличение в ресурсной  базе вкладов и депозитов организаций  на основе более активного  взаимодействия банков с этими  клиентами через синдицированное  кредитование их проектов или  предоставление более широкого  спектра услуг, включая новые  банковские продукты и услуги, а также программы, осуществляемые  банком совместно со страховыми, инвестиционными компаниями, пенсионными  и бюджетными (внебюджетными) фондами;

- более активное использование  долговых обязательств, например, облигаций  в качестве источника привлечения  долгосрочных ресурсов;

придание определенной самостоятельности  региональным банкам, поскольку менеджмент регионов знает специфику осуществления  деятельности в конкретном регионе, что должно делать более эффективным  управление; увеличение массы прибыли  от деятельности самостоятельных региональных банков за счет расширения масштабов  наиболее эффективных видов деятельности;

- поддержание и дальнейшее  развитие тенденции притока ресурсов  через филиальную сеть банков  путем предложения, например, эффективных  инвестиционных проектов, программ  синдицированного кредитования  проектов регионального значения  и т.д.

Повышению эффективности  кредитной политики может способствовать внедрение обоснованной организационной  структуры, обеспечивающей двойной  контроль за обоснованностью выдачи кредита.

Кредитная политика должна определять также порядок контроля за системой управления кредитным риском в каждом подразделении банка.

Таким образом, усилия российских коммерческих банков по формированию кредитной политики будут более  плодотворными при целенаправленной государственной политике, направленной на поддержание устойчивости банковской системы. От конкурентоспособной, обеспеченной ресурсами банковской системы зависят  развитие человеческого потенциала России, развитие национальной промышленности, в первую очередь — обрабатывающих и высокотехнологичных отраслей, развитие системы образования, медицинского обслуживания, обеспеченность россиян  качественным жильем. Осуществляемые в настоящее время финансовые вливания государственных средств  в увеличение капитальной базы банков должны быть дополнены мерами:

- по дальнейшему развитию  системы рефинансирования и расширения  доступа к ней для большинства  коммерческих банков. В качестве  источника рефинансирования в  Беларуси пока используются в  основном займы Национального  Банка, в то время как в  западной практике перечень подобных  инструментов достаточно велик.  Например, в США с этой целью  применяются такие финансовые  инструменты, как срочные депозиты  крупного размера, которые обращаются  на вторичном рынке и представляют  собой долговые бумаги со сроком  погашения менее 6 месяцев; займы  на рынке федеральных фондов, образующихся из избытков средств,  резервируемых в Федеральном  резервном банке по привлеченным  депозитам; займы в ФРС; средства, привлекаемые от продажи ценных  бумаг с соглашением об обратном  выкупе и др.;

- по развитию процессов  территориальной экспансии и  наиболее конкурентных видов  деятельности как источника притока  денежных средств. Следует отметить, что реализация этих направлений  требует большой работы по  поиску стратегических инвесторов, заинтересованных в развитии  своего бизнеса на конкретной  территории; организации новых бизнес-единиц; мониторингу и прогнозированию  финансового рынка с целью  разработки для банков эффективных  вариантов экспансии, в том  числе - в регионы;

-по расширению участия  банков в финансировании приоритетных  национальных проектов.

Дальнейшее развитие стратегии  кредитной политики невозможно без  совершенствования процесса организации  кредитной деятельности.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Банковский процент - часть  прибыли, которую заемщик выплачивает  кредитору за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как «иррациональная  форма цены» ссудного капитала; процент  выражает отношения между кредитором и заемщиком и выступает в  форме определенной процентной ставки. Банковский процент выполняет такие  функции как перераспределительную, регулирующую и функцию сохранения ссудного фонда.

Основой процентных ставок денежного рынка является официальная  ставка центрального банка - ставка рефинансирования - уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые центральным банком другим банкам (кредитным учреждениям).

Депозитный процент - плата  банков (кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и  других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах; выражает отношения двух участников кредитной  сделки. Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств  юридических и физических лиц, а  также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования.

Процент по банковским кредитам – это плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование  заёмными средствами (кредитом). Выдача кредитов – это финансовая операция, которая предусматривает предоставление в долг некоторой суммы денег  с условием, что через установленное  время кредитополучатель вернёт большую сумму с приращением  в виде процента. Доход кредитора  принято называть процентным доходом.

Основными документами, которые определяют основы установления и регулирования  процентных ставок по операциям Национального  банка, являются Банковский кодекс Республики Беларусь, основные направления денежно-кредитной  политики Республики Беларусь, а также  ежегодно разрабатываемый и принимаемый  внутренний документ Национального  банка - принципы регулирования текущей  ликвидности банковской системы.

В Республике Беларусь основными инструментами  процентной политики Национального  банка являются базовая ставка рефинансирования и ставки по операциям Национального  банка на финансовом рынке.

 

Список использованных источников

 

1. Банковский процент в Республике Беларусь [Электронный ресурс]/БелТА – национальный источник новостей. – Минск, 2013. – Режим доступа: http//www.belta.by.
2. Безопасные активы. Есть ли такие ? // Дело. – 2013. - № 4. – С. 19-22.
3. Гарантирование вкладов как один из инструментов защиты от внешних шоков // Банковский вестник. – 2013. - № 1. – С. 38-43.
4. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 622с.
5. Итоги выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за I квартал 2013 г. и задачи банковской системы по их дальнейшей реализации // Банковский вестник. – 2013. - № 13. – С. 5-10.
6. Казимагомедов, А.А. Деньги, кредит, банки: учебник/А.А. Казимагомедов, А.А. Гаджиев.  –Минск: Экзамен, 2007. –  559 с.
7. Кравцова, Г.И. Деньги, кредит, банки: учебник/Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко.  –Минск: БГЭУ, 2007. –  444 с.
8. Кравцова, Г.И. Деньги, кредит, банки: учебник/Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко.  –Минск: БГЭУ, 2003. –  527 с.
9. Макконнелл, К.Р. Экономикс: принципы, проблемы и политика/ К.Р. Макконнелл, С.А. Брю. – пер. с англ. 11-го изд. – К.: Хагар-Демос, 1993. – 785 с.
10. Мэнкью, Н.Г. Макроэкономика: пер. с англ./ Н.Г.Менкью – М.: МГУ, 1994. – 736 с.
11. Об утверждении правил начисления процентов в банках Республики Беларусь, 29 дек. 2000 г., № 31.3г //Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс]/ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2009.
12. О вкладах населения [Электронный ресурс]/БелТА – национальный источник новостей. – Минск, 2009. – Режим доступа: http//www.belta.by. – Дата доступа: 27.10.2009.
13. О внесении изменений и дополнений в Банковский кодекс Республики Беларусь: Закон Республики Беларусь, 17 июля 2006 г., № 145–З // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс]/ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2009.
14. О кредитовании банками экономики // Банковский вестник. – 2012. - № 13. – С. 11-16.
15. О работе банков по привлечению денежных средств населения и расширению спектра розничных банковских услуг за 2013 год [Электронный ресурс]/БелТА – национальный источник новостей. – Минск, 2009. – Режим доступа: http//www.belta.by.
16. Система банковского кредитования в Республике Беларусь: тенденции развития //Банковский вестник. – 2013. - № 7. – С. 12-20.
17. Ссудный процент сквозь призму времени //Банковский вестник. – 2009. - № 25. – С. 66-69.
18. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учебник/ В.И. Тарасов. - Минск: Мисанта, 2003. - 512с.