Краткая характеристика организации ЗАО КБ «КЕДР»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Марта 2013 в 12:50, контрольная работа

Краткое описание

В 2010 году на VI ежегодной премии в области банковского дела «КЕДР» получил награду «За социальную ответственность» в категории «Бриллиант».
Банк «КЕДР» получил благодарность от НАУФОР «Элита фондового рынка – 2011» за заслуги в развитии фондового рынка.
В 2012 г. ОАО «Красноярское региональное агентство поддержки малого и среднего бизнеса» вручило коммерческому банку «КЕДР» благодарственное письмо за успешный стартап в реализации программы «Поручительство» и плодотворное сотрудничество.

Скачать в ZIP архиве (51.78 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

ОТЧЕТ ЕБАНЫЙ НАХУЙ.docx

— 54.30 Кб (Скачать файл)

Активы ЗАО КБ «Кедр», взвешанные с учетом риска за 01.01.2011

Гр. риска	I. АКТИВЫ	На 01.01.2011	Уд. Вес к итогу (в %)	Коэф. риска	Активы, взвешанные с учетом риска
I.	Денежные средства	1 299 282	5,2%	0,02	25 985,64
	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	1 423 176	5,7%	0	0
	Обязательные резервы	139 360	0,6%	-	-
IV.	Средства в кредитных организациях	2 039 257	8,2%	0,7	1 427 479,9
	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	30 852	0,1%	0,7	21 596,4
	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	500	0,002%	-	-
V.	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	253 487	1%	1	253 487
	Чистая ссудная задолженность	17 567 108	70,4%	1	17 567 108
	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	548 760	2,2%	1	548 760
	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1 485 848	6%	1	1 485 848
	Прочие активы	303 805	1,2%	1	303 805
	Всего активов	24 951 575	100%		21 634 069,94

Коэффициент качества капитала

Коэффициент качества капитала – коэффициент, определяемый как отношение основного капитала банка к общему объему собственных средств и показывающий, какова доля капитала первого уровня в объеме собственных средств банка.

Формула для расчета:

Основной капитал банка/Общий объем собственных средств*100%

ККК 2012 = 2 181 268/2 938 184 = 74%

ККК 2011 = 1 822 883/2 608 292 = 70%

В соответствии с действующим в РФ нормативными положениями в состав капитала банка I уровня, используемого при расчете обязательных экономических нормативов, включают:

- уставный, резервный фонды и эмиссионный доход;

- стоимость безвозмездно полученного имущества;

- фонды накопления;

- нераспределенную прибыль, подтвержденную аудиторами.

Капитал I уровня уменьшается на величину допущенных убытков, выкупленных собственных акций, остаточную стоимость нематериальных активов.

Основной капитал:

2012 = 80 668 + 607 850 + 16 920 + 1 117 445 + 358 385 = 2 181 268

2011 = 80 668 + 607 850 + 16 920 + 1 283 399 - 165 954 = 1 822 883

Капитал II уровня включает:

- привилегированные акции, не включенные в капитал банка I уровня;

- переоценку основных фондов;

- резервы по кредитам I группы;

- прибыль текущего года;

- уставный капитал (паевой у не акционерных банков);

- субординированный кредит.

Величина дополнительного капитала, то есть капитала II уровня, не должна быть больше основного, базового капитала, а субординированный долг не должен превышать 50% капитала I уровня.

Дополнительный капитал в виде переоценки основных средств:

2012 = 791 852

2011 = 830 988

Дополнительный капитал не превышает основной и составляет в процентах к Основному

В 2012 году – 36 %

В 2011 году - 45,6%

Коэффициент работоспособности активов

Показывает, в какой мере банк использует имеющиеся у него ресурсы для обеспечения доходов клиентам, акционерам.

Формула для расчета:

Активы, приносящие доход/Суммарные активы * 100%

1) 01.01.2012 = 23 199 767/28 062 779 * 100% = 82,67%

2) 01.01.2011 = 20 439 464/24 951 575 * 100% = 81,92%

К активам, приносящим доход относятся:

-Средства в кредитных организациях

-Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-Чистая ссудная задолженность

-Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

-Инвестиции в дочерние и зависимые организации

-Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

4. Коэффициент качества активов

– коэффициент, определяемый как отношение активов, взвешенных с учетом риска, к общей сумме активов банка и характеризующий степень рисковости операций, проводимых банком. Чем выше значение коэффициента, тем более высоким уровнем риска отличается деятельность банка.

1) 2012 = (24 747 304,2/28 062 779) * 100% = 88,2%

2) 2011 = (21 634 069,94/24 951 575 ) * 100% = 86,7%

5. Коэффициент рентабельности активов

Коэффициент рентабельности активов показывает, сколько денежных единиц чистой прибыли заработала каждая единица активов.

Характеризует способность руководства компании эффективно использовать ее активы для получения прибыли.

Формула расчета:

(Чистая прибыль/Совокупные активы)*100%

2012 = (2 945 048/28 062 779) * 100% = 10,48
2011 = (2 050 794/24 951 575) * 100% = 8,22

6. Коэффициент рентабельности капитала

ROE - коэффициент рентабельности собственного капитала (Return On Equity, ROE) - отношение чистой прибыли компании к среднегодовой величине акционерного капитала.

Коэффициент рентабельности собственного капитала позволяет определить эффективность использования капитала, вложенного в предприятие его собственниками (акционерами) по сравнению с другими направлениями инвестирования. В западной практике значение данного показателя оказывает существенное влияние на уровень котировки акций предприятия.

Допустимые значения: чем выше значение коэффициента, тем лучше.

Формула расчета:

(Чистая прибыль/Средняя величина капитал) * 100%

2012 = (2 945 048/0,5(2 938 184+2 608 292)) * 100% = 106,2%
2011 = (2 050 794/2 608 292) * 100% = 78,6%

(Так как данных о величине собственного капитала за 2010 год нет, то рассчитаем разделив на собственный капитал, существенно сумма поменяться не должна).

Заключение

Приложения к отчету по практике

Приложение 1.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

На 1 января 2012 г.

Кредитной организации Закрытое акционерное общество коммерческий банк "КЕДР" (ЗАО КБ "КЕДР")

Номер строки	Наименование статьи	Данные на 01.01.2012 тыс. руб	Данные на 01.01.2011 тыс. руб
1	2	3	4
I. АКТИВЫ
1	Денежные средства	1 492 235	1 299 282
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	1 624 893	1 423 176
2.1	Обязательные резервы	235 261	139 360
3	Средства в кредитных организациях	759 646	2 039 257
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	213 656	253 487
5	Чистая ссудная задолженность	22 000 267	17 567 108
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	990	30 852
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	500	500
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	225 208	548 760
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1 385 847	1 485 848
9	Прочие активы	360 037	303 805
10	Всего активов	28 062 779	24 951 575
II. ПАССИВЫ
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	200 000	0
12	Средства кредитных организаций	245 134	452 850
13	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	22 381 454	20 291 335
13.1	Вклады физических лиц	15 030 126	14 510 119
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
15	Выпущенные долговые обязательства	2 091 120	1 386 564
16	Прочие обязательства	135 251	147 944
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	36 700	19 011
18	Всего обязательств	25 089 659	22 297 704
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19	Средства акционеров (участников)	80 668	80 668
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21	Эмиссионный доход	607 850	607 850
22	Резервный фонд	16 920	16 920
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	0	0
24	Переоценка основных средств	791 852	830 988
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	1 117 445	1 283 399
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	358 385	- 165 954
27	Всего источников собственных средств	2 973 120	2 653 871
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28	Безотзывные обязательства кредитной организации	4 909 991	4 803 651
29	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	1 372 495	903 350
30	Условные обязательства некредитного характера	0	0

Приложение 2.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Номер строки	Наименование статьи	Данные за 2011 год (в тыс. руб)	Данные за 2010 год (в тыс. руб)
1	2	3	4
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	2 297 153	2 109 838
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	199 170	196 203
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	2 037 706	1 857 991
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	60 277	55 644
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	1 243 283	1 473 332
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	24 318	38 798
2.2	По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	1 027 981	1 275 613
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	190 984	158 921
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	1 053 870	636 506
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	157 885	-366 932
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-3 438	-5 855
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	1 211 755	269 574
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-10 694	-9 824
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	-5 321	2 753
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	-7 780	-1 740
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	38 720	41 866
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	17 041	8 151
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0	698
12	Комиссионные доходы	693 655	635 584
13	Комиссионные расходы	50 197	49 667
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0	0
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	-39 977	8 597
17	Прочие операционные доходы	1 097 846	1 144 802
18	Чистые доходы (расходы)	2 945 048	2 050 794
19	Операционные расходы	2 398 176	2 150 653
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	546 872	-99 859
21	Начисленные (уплаченные) налоги	155 413	66 095
22	Прибыль (убыток) после налогообложения	391 459	-165 954
23	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	33 074	0
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	33 074	0
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	358 385	-165 954

Информация о работе Краткая характеристика организации ЗАО КБ «КЕДР»