Обоснование производственной программы предприятия

В третьем году мы продаем 1 позицию «Универсальное оборудование» и приобретаем в лизинг ещё 1 позицию «Поточная линия». Также в третьем году мы делаем переналадку 2 позиций «Поточная линия» и 1 позиции «Специализированное оборудование». В третьем году общая выручка составила 3570 y.e., переменные издержки составили 1530 y.e., а постоянные – 2150 y.e. В третьем году валовая прибыль равна -110 y.e., а чистая прибыль равна -377,6. Уровень рентабельности в третьем году составил -9,32958%.

В четвертом году мы продлеваем аренду на 3 позиции «Поточная линия». В четвертом году общая выручка составила 5480 y.e., переменные издержки составили 2720 y.e., а постоянные – 1650 y.e. В четвертом году валовая прибыль равна 1110 y.e., а чистая прибыль равна 442,96. Уровень рентабельности в четвертом году составил 14,09247 %.

В пятом году мы продлеваем аренду на 3 позиции «Поточная линия». В пятом году общая выручка составила 4850 y.e., переменные издержки составили 2380 y.e., а постоянные – 1640 y.e. В пятом году валовая прибыль равна 830 y.e., а чистая прибыль равна 320,368. Уровень рентабельности в пятом году составил 9,151764 %.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

План маркетинга

Базисом для маркетинговых решений будут являться прогноз цен по рынкам и прогноз спроса по рынкам: 

 

Рынки	Годы	Продукция
		Астра	Тюльпан	Пион	Нарцисс
Внутренний	1 2 3 4 5	420 410 410 400 410	660 660 650 650 650	- - 680 680 680	- - - - -
Северо-Западный	1 2 3 4 5	440 440 430 430 430	640 650 650 640 640	- - 810 800 800	- - - - 1000

 

Внутренний рынок

 

Северо-Западный рынок

 

Анализ спроса и цен позволяет составить следующую смету объемов продаж по годам:

 

Наименование рынка и продукции	Объемы продаж
	0 год		1 год		2 год		3 год		4 год		5 год
	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.
Внутренний  рынок
Астра	4	1680	5	2520	3	1260	1	650	4	2600
Тюльпан							2	1300			5	3250
Пион
Нарцисс
Всего	4	1680	5	2520	3	1260	3	1950	4	2600	5	3250

 

Наименование рынка и продукции	Объемы продаж
	0 год		1 год		2 год		3 год		4 год		5 год
	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.	шт	тыс. у.е.
Северо-Западный рынок
Астра
Тюльпан					3	1320			2	1280
Пион							2	1620	2	1600	2	1600
Нарцисс
Всего					3	1320	2	1620	4	2880	2	1600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

План производства

На основе сметы продаж (см. стр. 14) будет разработан план производства. В начале 1 года мы имеем новый корпус «А», в котором 3 цеха оснащены универсальным оборудованием (УО), а один цех - специализированным оборудованием (СО. Как уже было сказано в резюме, в начале первого года мы вкладываем в развитие нового рынка и освоение продукта типа «Тюльпан» и «Утюг», которые являются наиболее прибыльными. В 1 год мы заменяем два оборудования УО на ПЛ, взятые в аренду, и производим продукт типа «Астра». Во 2 год в 3 квартале заканчивается срок освоения нового продукта «Тюльпан». Мы начинаем его выпускать в 3-м году, для чего и делаем переналадку ПЛ и СО. Также к 3-му году заканчивается срок освоения продукта типа «Пион». Мы также начинаем его выпускать в 3-м году. С 3 года мы будем производить продукты типа «Тюльпан» и «Пион», так как прибыльность продукта типа «Астра» падает. Таким образом, к началу 4 года наши производственные мощности достигают желаемого объема.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчет производственной мощности

г о д

к в а р т а л

КОРПУС

СКЛАД (кол-во готовой продукции)

А

Б

В

ц е х   I

ц е х   II

ц е х   III

ц е х   IV

ц е х   I

ц е х   II

ц е х   III

А с т р а

Т ю л ь п а н

П и о н

Н а р ц и с с

вид оборуд.

УО

УО

УО

СО

0 г о д

1

***

***

***

***

0

2

***

Выпуск

***

Выпуск

2

3

Выпуск

Выпуск

Наладка

2

4

Наладка

Наладка

Наладка

Наладка

0

вид оборуд.

УОа

ПЛа

ПЛа

СОа

1 г о д

1

Запуск

Запуск

Запуск

Запуск

2

***

Выпуск

Выпуск

***

2

3

***

Запуск

Запуск

Выпуск

1

4

Выпуск

Выпуск

Выпуск

Запуск

3

вид оборуд.

УОа

ПЛа

ПЛа

СОа

2 г о д

1

Запуск

Запуск

Запуск

***

2

***

Выпуск

Выпуск

Выпуск

3

3

***

Запуск

Запуск

Запуск

4

Выпуск

Выпуск

Выпуск

***

3

вид оборуд.

ПЛп

ПЛа(т)

ПЛа(т)

СОа(т)

3 г о д

1

Запуск

Переналадка

Переналадка

Выпуск

1

2

Выпуск

Переналадка

Переналадка

Переналадка

1

3

Запуск

Запуск

Запуск

Запуск

4

Выпуск

Выпуск

Выпуск

***

2

1

вид оборуд.

ПЛп

ПЛт

ПЛт

СОт

4 г о д

1

Запуск

Запуск

Запуск

Выпуск

1

2

Выпуск

Выпуск

Выпуск

Запуск

2

1

3

Запуск

Запуск

Запуск

***

4

Выпуск

Выпуск

Выпуск

Выпуск

3

1

вид оборуд.

ПЛп

ПЛт

ПЛт

СОт

5 г о д

1

Запуск

Запуск

Запуск

Запуск

2

Выпуск

Выпуск

Выпуск

***

2

1

3

Запуск

Запуск

Запуск

Выпуск

1

4

Выпуск

Выпуск

Выпуск

-

2

1

 

Запуск – запуск производства продукции

***  – изготовление продукции (технологическая обработка)

Выпуск  – выпуск готового изделия

Наладка – наладка нового оборудования

УОа – продукт типа «Астра», выпускающийся на Универсальном оборудовании

ПЛа - продукт типа «Астра», выпускающийся на Поточной линии

СОа - продукт типа «Астра», выпускающийся на Специализированном оборудовании

ПЛп - продукт типа «Пион», выпускающийся на Поточной линии

ПЛа(т) – продукт типа «Астра», выпускающийся на Поточной линии, но вследствие переналадки оборудования стал выпускаться продукт типа «Тюльпан»

СОа(т) - продукт типа «Астра», выпускающийся на Специализированном оборудовании, но вследствие переналадки оборудования стал выпускаться продукт типа «Тюльпан»

ПЛт - продукт типа «Тюльпан», выпускающийся на Поточной линии

СОт - продукт типа «Тюльпан», выпускающийся на Специализированном оборудовании.

 

Смета затрат на развитие производственных мощностей по годам

 

Мероприятия по развитию производственных мощностей	1 год
	1 кв.		2 кв.		3 кв.		4 кв.
	шт, вид	тыс. у.е.	шт, вид	тыс. у.е.	шт, вид	тыс. у.е.	шт, вид	тыс. у.е.
Покупка зданий
Аренда зданий
Строительство зданий
Покупка оборудования
Лизинг	2	225	2	225	2	225	2	225
Переналадка оборудования