Планирование деятельности предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Января 2013 в 19:08, курсовая работа

Краткое описание

Цель курсовой: освоение методики планирования деятельности предприятия, приобретение навыков выполнения плановых расчетов, формирования способности осмысления конкретных условий работы предприятия и анализа экономической информации, экономическое обоснование плановых решений.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………………………………..3
1. Характеристика предприятия……………..……………………………………………….5
2. План по маркетингу и сбыту………………………………………………………………..7
2.1. Планирование сбыта продукции……………….……………………………7
2.2. Планирование производства продукции……………………………….8
2.3. Расчет потребности предприятия в основных фондах…………10
2.4. Планирование численности персонала и фонда оплаты труда персонала…………………………11
3. Планирование издержек производства, услуг………………………………….16
4. Формирование финансовых результатов………………………………………….25
4.1.Расчет объемов продаж……………………………………………………….…25
4.2 Планирование прибыли………………………………………………………….26
5. Финансовый план……………………………………………………………………………….29
6. Анализ и оценка результатов деятельности предприятия……………….31
Заключение……………………………………………………………………………………………..33
Список литературы………………………………………….………………………………………34

Скачать в ZIP архиве (61.29 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

Планирование на предприятии Документ Microsoft Office Word (2).docx

— 64.41 Кб (Скачать файл)

1.Номинальный фонд рабочего времени:

Тном = Тк-Твых-Тпразд = 365-104-12 = 249 дней

2. Полезный фонд рабочего времени:

Тн =Тном-Тнеяв = 249-28-5 = 216 дней

3. Полезный фонд рабочего времени в часах:

Тп = Тн × tч = 216×8 = 1728 часов

4. Коэффициент списочного состава:

Ксп = Тном / Тп = 249/216 = 1,15

Явочная численность (Чя) – минимальное количество рабочих, необходимое для выполнения производственного процесса за смену.

Чяв = 109 чел.

Списочная численность определяется по формуле:

(4)

Чсс = 109×1,15 = 125 чел.

Таблица 4

Расчет списочной численности

Наименование профессии	Явочная численность, чел.			Коэфф. спис.состава	Списочная числ., чел.
Наименование профессии	1 смена	2 смена	итого за сутки	Коэфф. спис.состава	Списочная числ., чел.
1.Основные рабочие: Слесарь рад. Монтажник радиоаппарат. Литейщик Сверловщик Штамповщик Гальванист	20 20 2 2 2 4	20 20 2 2 2 4	40 40 4 4 4 8	1,15	46 46 5 4 5 9
Итого	50	50	100		115
2.Рабочие по ремонту: Деж.электрик Деж. слесарь	1 1	1 1	2 2	1,15	3 2

Продолжение таблицы 4

Итого	2	2	4		5
3.Впомогательные рабочие: Упаковщик Сортировщик	2 1	2 -	4 1	1,15	5 1
Итого	3	2	5		5
Всего:	55	54	109		125

Фонд заработной платы рассчитывается на основе принятой формы и системы оплаты труда по предприятию. Годовой фонд заработной платы складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы.

Таблица 5

Повременная оплата труда

Наименования профессии	Списочный состав, чел.	Тарифный разряд	Фонд основной заработной платы								Фонд дополнительной заработной платы, тыс. руб.	Всего годовой фонд заработной платы, тыс.руб.
			Кол-во человеко-часов	Часовая тариф. ставка	Зар. плата по тарифу, тыс.руб.	Доплаты, тыс. руб.			Итого, тыс.руб.	Фонд зарплаты с учетом рай. коэф-та, тыс.руб.
			Кол-во человеко-часов	Часовая тариф. ставка	Зар. плата по тарифу, тыс.руб.	Премия (30%)	Прочие доплаты (7%)	Всего доплат	Итого, тыс.руб.	Фонд зарплаты с учетом рай. коэф-та, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Слесарь радиоаппарат	46	5	79488	16,9	1343,35	403,0	94,03	497,03	1840,38	2116,44	211,,64	2328,08
Монтажник радиоаппарат	46	4	79488	14,6	1160,52	348,16	81,24	429,4	1589,92	1828,41	182,84	2011,25
Литейщик	5	6	8640	21,7	187,49	56,25	13,12	69,37	256,86	295,39	29,539	324,93
Сверловщик	4	4	6912	14,6	100,92	30,28	7,06	37,34	138,26	159	15,9	174,9
Штамповщик	5	4	8640	14,6	126,14	37,84	8,83	46,67	172,81	198,73	19,873	218,603

Продолжение таблицы 5

Гальванист	9	6	15552	21,7	337,48	101,24	23,62	124,86	462,34	531,69	53,169	584,859
Дежур.слесарь	2	5	3456	16,9	58,41	17,52	4,09	21,61	80,02	92,02	9,202	101,222
Дежур.элек-к	3	5	5184	16,9	87,61	26,28	6,13	32,41	120,02	138,02	13,802	151,822
Упаковщик	5	3	8640	12,3	106,27	31,88	7,44	39,32	145,59	167,43	16,743	184,173
Сортировщик	1	3	1728	12,3	21,25	6,38	1,5	7,87	29,12	33,49	3,349	36,839
Итого	125		217728		3529,44	1058,83	247,05	1305,88	4835,32	5560,62	556,06	6116,68

Пояснения к таблице 5.

1. Списочная численность берется из таблицы 4.

2. Тарифная ставка берется по данным предприятия.

3.Количество человеко-часов определяется по формуле:

К_{ЧЕЛ.ЧАС} = Т_П×Ч_СС ,

где Т_П – полезный фонд рабочего времени, час;

Чсс – списочная численность. (5)

4. В среднем дополнительная заработная плата принимается: 10% от суммы основной заработной платы с учетом районного коэффициента (гр.12 = гр.11×0,1

5. Общий фонд заработной платы: гр.13 = гр.11+гр.12

3. Планирование себестоимости продукции

При планировании текущей деятельности расчет плановых затрат производится в результате калькуляционных статей затрат по каждому виду продукции по форме, приведенной в табл. 6,а затем для дальнейших расчетов затраты сводятся в таблицу 12.

Таблица 6

Калькуляция себестоимости производства продукции

Наименование статей затрат	Затраты		Структура, %
Наименование статей затрат	Всего, тыс. руб.	На единицу продукции, тыс.руб.	Структура, %
1	2	3	4
1.Сырье и основные материалы	19613,8	0,07429	52,00
2.Вспомогательные материалы	6134,44	0,0232	16,27
3.Энергия и топливо на технологические нужды	64,39	0,00024	0,17
4.Основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих	6116,68	0,02317	16,22
5.Амортизационные отчисления	110,3	0,000417	0,29
6.Износ нематериальных активов	620	0,00235	1,64
7.Отчисления в ремонтный фонд	132,36	0,000501	0,35
8.Цеховые расходы	880,3	0,00333	2,33
Цеховая себестоимость	33672,27	0,1275	89,28
9. Общезаводские расходы	1478,045	0,0056	3,92

Продолжение таблицы 6

10.Прочие производственные расходы	2353,76	0,0089	5,32
Производственная себестоимость	37504,075	0,1421	98,52
11.Внепроизводственные расходы	562,56	0,0021	1,48
Постоянная себестоимость, в т.ч.	38066,635	0,1442	100
-условно-постоянные расходы	12254,005	0,0464	15,34
-переменные расходы	25812,63	0,0978	84,66

Пояснения к таблице 6.

1. Энергия и топливо на технологические нужды взяты по данным предприятия.

2.Статья 4 заполняется на основе расчетов в таблице 5.

3.Цеховая себестоимость определяется как сумма затрат статей 1-8

4.Производственная себестоимость – сумма затрат: цеховая себестоимость + ст.9+ст.10.

5.Внепроизводственные расходы включают в себя затраты связанные сбытом продукции 15% от производственной себестоимости.

6. Полная себестоимость – производственная себестоимость + внепроизводственные расходы.

Таблица 7

Смета цеховых расходов

Наименование расходов	Сумма затрат, тыс.руб.
1.Основная и дополнительная заработная плата цехового персонала	558,12
2.Амортизация зданий и сооружений цехового назначения	115,5
3. Содержание зданий и сооружений (3%)	50,3
4.Ремонт зданий и сооружений (2,5%)	41,9
5.Охрана труда (13%)	72,56
6. Прочие расходы цеха	41,92
Итого цеховых расходов:	880,3

Информация о работе Планирование деятельности предприятия