Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Августа 2013 в 10:32, курсовая работа
Основными задачами проекта по дисциплине « Планирование на предприятии» является выполнение расчетов по следующим разделам:
А) расчет потребного количества оборудования и его загрузки;
Б) расчет показателей по труду ;
В)определение балансовой стоимости производственных фондов;
Г)калькулирование себестоимости производственных фондов;
Д) расчет основных технико–экономических показателей работы подразделения.
ВВЕДЕНИЕ 3
1.ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА КУРСОВОГО ПРОЕКТА 4
2.РАСЧЕТ ПОТРЕБНОГО КОЛИЧЕСТВА ОБОРУДОВАНИЯ 6
3.РАСЧЕТ ЧИСЛЕННОСТИ РАБОТАЮЩИХ ПО КАТЕГОРИЯМ 9
3.1.Расчет численности основных рабочих по профессиям и разрядам 9
3.2.Расчет численности вспомогательных рабочих 12
3.3.Расчет численности руководителей, специалистов и служащих 14
3.4.Схема управления подразделения 15
3.5.Штатное расписание подразделения 16
4.РАСЧЕТ ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ 17
4.1.Расчет годового фонда заработной платы основных рабочих 17
4.2. Расчет годового фонда заработной платы вспомогательных рабочих 19
4.3. Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих 21
4.4.Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала по категориям 21
5.ОПРЕДЕЛЕНИЕ БАЛАНСОВОЙ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ 22
6.РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПО СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ 23
6.1.Расчет затрат на основные материалы за вычетом отходов 23
6.2.Определение величины общепроизводственных расходов 24
6.3.Калькуляция себестоимости и ориентировочный расчет цен изделий 28
6.4.Дифференцированный расчет калькуляции себестоимости изделия №1 29
7.ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ РАБОТЫ
ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ 31
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
5.ОПРЕДЕЛЕНИЕ БАЛАНСОВОЙ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ
Расчет балансовой стоимости основных фондов приведен в форме 7.
Нормативы, необходимые для расчетов, приведены в [2,стр.7],[2,стр35].
№ |
Наименование основных фондов |
Кол-во единиц или кв.м. |
Оптовая цена за едииницу, тыс. руб. |
Коэффициент, учитывающий монтаж и транспортировку |
Полная стоимость един- ицы оборудования, тыс.руб(гр.3*гр.4*) |
Полная стоимость группы основных фондов, тыс.руб (гр.5*гр.2) |
Норма амортизационных отчисле-ний % |
Годовая сумма амортизационных отчислений тыс. руб (Гр.6*гр.7/100) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | |
1 |
Здание : А)производ-ственные помещения Б) бытовые и администра-тивные помещения |
487,2
405 |
0,7
0,75 |
1
1 |
0,7
0,75 |
644,79
341,04
303,75 |
1,2
1,2 |
7,737
4,092
3,645 |
2 |
Металлоре-жущее оборудование 8642 165 1610 6М80 7Б510 3А161 5А312 |
1 4 20 19 2 8 4 |
1,05 29 29 29,5 62 38 39 |
1 1 1 1 1 1 1 |
1,05 29 29 29,5 62 38 39 |
1841,55 1,05 116 580 560,5 124 304 156 |
7,8 6,24 7,8 7,8 7,8 7,8 7,8 |
141,831 0,082 7,238 45,24 43,719 9,672 23,712 12,168 |
3 |
Подъемно-транспортное оборудование |
55,246 (п.2*3%/ 100) |
16 |
8,839 | ||||
|
4 |
Приспособ-ения, дорого- стоящий инструмент |
27,623 (п.2*1,5%/100) |
50,0 |
1,064 | ||||
5 |
Инвентарь |
36,831 (п.2*2%/ 100) |
50,0 |
18,415 | ||||
ИТОГО: |
2606,04 |
177,886 | ||||||
6.РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПО СЕБЕСТОИОМОСТИ ПРОДУКЦИИ
6.1.Расчет затрат на основные материалы за вычетом отходов
Расчет затрат на основные материалы за вычетом отходов производится по форме 6.
Ориентировочные цены на основные материалы и отходы приведены в [2,стр.36,37].
Форма 6
Расчет потребности в основных материалах на годовую программу
Изде-лие |
Прог-рам- ма, тыс. шт. |
Мар-ка мате-риала |
Нор- ма рас-хода, кг |
Цена 1т мате-риала, тыс. руб. |
Рас- ход на прог-рамму, т (гр.1* гр.3) |
Отхо-ды на 1 изде-лие, кг |
Отхо- ды на прог-рамму, т (гр.6* гр.1) |
Зат- раты на мате- риалы, тыс. руб. (гр.4* гр.5) |
Сто-имость отхо- дов, тыс. руб. (гр.7* 0,2) |
Затраты на основ- ные мате- риалы за вычетом отходов, тыс.руб. (гр.8-гр.9) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 | |
1 |
40 |
Ст45 |
3 |
2,5 |
120 |
1 |
40 |
300 |
8 |
292 |
2 |
20 |
Ст45 |
25 |
2,5 |
500 |
5 |
100 |
1250 |
20 |
1230 |
3 |
20 |
Ст40 |
275 |
3,6 |
5500 |
27 |
540 |
19800 |
108 |
19692 |
Итого |
6120 |
680 |
21350 |
136 |
21214 |
6.2.Определение величины общепроизводственных расходов.
При расчете величины общепроизводственных расходов используем порядок расчета и данные для его выполнения, приведенные в [2,стр.9]
Номенклатура статей общепроизводственных расходов и порядок их расчета.
№ |
Наименование статей расходов, их содержание |
Сумма, тыс. руб. |
1 |
Расходы на содержание и эксплуатации оборудования (РСЭО) |
|
1.1 |
Амортизация оборудования, транспортных средств и дорогостоящей оснастки (амортизационные отчисления определяются в соответствии с действующими нормами) |
151,734 |
1.2 |
Затраты на ремонт оборудования (3% от стоимости металлорежущего оборудования) |
55,246 |
1.3 |
Эксплуатация оборудования (кроме расходов на текущий ремонт) Энергия для производственных целей: А) затраты на силовую энергию Б) затраты на сжатый воздух, воду, пар для производственных целей (принять 10% от затрат на электроэнергию для производственных целей) Затраты на вспомогательные материалы необходимые для ухода за оборудованием и содержанием его в работоспособном состоянии. Основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование (наладчиков, смазчиков, слесарей и др.) с отчислениями на социальных нужды. |
1912,655
77,064
271,076
327,853 |
1.4 |
Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений. |
35,250 |
1.5 |
Внутризаводские перемещения грузов (0,5 % от суммы статей 1.1 –1.3) |
14,109 |
1.6 |
Прочие расходы (0,5 от суммы статей 1,1 – 1,5) |
14,356 |
ИТОГО |
2859,343 | |
2.Прочие (цеховые) расходы |
||
2.1 |
Содержание цехового персонала (основная и дополнительная заработная плата с отчислениями на социальные нужды персонала управления цеха, специалистов и служащих |
351,376 |
2.2 |
Амортизация зданий, сооружений и инвентаря (амортизационные отчисления по действующим нормам амортизации основных средств) |
26,152 |
2.3 |
Содержание зданий, сооружений и инвентаря (1% от балансовой стоимости зданий) |
6,448 |
2.4 |
Ремонт зданий, сооружений и инвентаря (1,5 % от балансовой стоимости зданий, сооружений и инвентаря) |
10,224 |
2.5 |
Испытания, опыты, исследования, рационализаторство, изобретательство ( 250 рублей на одного работающего) |
37,5 |
2.6 |
Охрана труда (300 рублей на одного работающего) |
45 |
2.7 |
Прочие расходы (1% от суммы статей 2.1-2.5) |
4,317 |
ИТОГО |
481,017 | |
ВСЕГО |
3340,36 |
Затраты на электроэнергию(Сэ) :
W = Фg * Ко * Кn * ∑Кэj * Рустj / ŋ
W – годовой расход электроэнергии
Фg – годовой действительный фонд времени работы оборудования
Ко – коэффициент спроса для механических цехов
Кn - коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сетях завода
Кэj – коэффициент загрузки по времени j- ой единицы оборудования
Рустj – установленная мощность двигателей на j- ой единице оборудования
Ŋ – коэффициент полезного действия электродвигателя на j- ой единице оборудования
W = 3880 * 0,45 * 1,3 * (( 1 * 3 * 0,80 + 20 * 10 * 0,84 + 4 * 22 * 0,84 + 8 * 3 * 0,76 + 4 * 10* 0,74 + 19* 6 * 0,85+ 2 * 17 * 0,54 ) / 0,6) = 1541,27 тыс. кВт. * ч.
Сэ = Sэм * W
Sэм – тариф за 1 кВт.ч электроэнергии
Сэ = 50 коп. / кВт.ч * 1541,27 тыс.кВт*ч = 770,635 тыс.руб.
Расчет расхода пара на отопление и вентиляцию (Сп) :
Q = q * h * v / 1000 * i
q- расход тепла на 1куб.м. объема здания
h – кол-во часов в отопительном периоде
v – объем здания
i – теплота испарения
Q = 20 * 4320 * (487,2+405) * 8 / 1000 * 540 = 1142,02 т.
Сп = 1000 руб/т * 1142,02 т = 1142,02 тыс. руб.
Обтирочные материалы 15 кг /ст * 58 ст * 3,6 руб/кг = 3 , 132 тыс.руб.
Обтирочные материалы 10кг/слес * 6 * 3,6 руб/кг = 0,216тыс.руб.
Керосин = 18л/ст * 58 * 5,8 руб/л = 6,055 тыс. руб.
Бензин = 7л/ст * 58 ст * 4 руб/л = 1,624тыс.руб.
Солидол = 12 кг / ст * 58 ст * 4 , 1 руб/кг = 2,854 тыс. руб.
Масло машинное = 12 л /ст * 58 ст * 4,5 руб /л = 3,132 тыс. руб.
Масло веретенное = 10 л/ст * 8ст * 4,5 руб /л = 0,36 тыс. руб.
Эмульсол = 13кг/ст * 58 ст * 4,6 руб/кг = 3,468 тыс. руб..
Сульфофрезол = 900 кг/ст * 58ст * 406 руб/кг = 240,12 тыс. руб.
Технический вазелин = 5 кг/ст * 58 ст * 4,7 руб/кг = 1,363 тыс. руб. Кальцинированная сода = 10 кг/ст * 58 ст * 3,3 руб/кг = 1,914 тыс. руб.
Мыло = 2 кг/чел * 150 чел * 24 , 5 руб/кг = 7,350 тыс. руб.
Мел = 6 кг/ст * 58ст * 4,3 руб/кг = 1,496 тыс. руб.
Мел = 1 кг/слес * 6 слес * 4,3 руб /кг = 0,026 тыс. руб.
Наждачная бумага = 4 листа / ст * 58 ст * 4,5 руб/лист = 1,044 тыс. руб.
Наждачная бумага = 10 листа / слес * 6 слес * 4,5 руб/лист = 0,27 тыс. руб.
З всп.матер = 274,424 тыс. руб.
Основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих , обслуживающих оборудование.
Структура фонда заработной платы вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование
№ |
Элементы расчета |
Кол-во рабо- чих ,чел. |
Фонд времени рабо-чего |
Кол-во чело-веко- часов |
Часо-вая тариф-ная ставка |
Сумма тыс. руб |
Доля прямой заработной платы, % |
1 |
Сдельная заработная плата за год 3-й разряд |
12 |
1730 |
20760 |
6,42 |
133,279 |
|
2 Итого: фонд прямой заработной платы ( по тарифу) |
133,279 |
100 % | |||||
Продолжение табл.5 | |||||||
3 |
Доплаты до часового фонда: А) за работу в ночные часы Б) за неосвобожденное бригадирство В) за обучение учеников Г) премии из фонда мастера |
34,719 21,391
6,664 2,666 3,998 |
5,0 2,0 3,0 | ||||
4 |
Премии по положению |
33,32 |
25,0 | ||||
5 |
Итого часовой фонд(п.2+п.3+п.4) |
201,318 |
|||||
6 |
Доплаты до дневного фонда: А) кормящим матерям Б) подросткам за сокращенный раб.день |
1,208 0,604 0,604 |
0,3 0,3 | ||||
7 |
Итого дневной фонд(п.5+п.6) |
202,526 |
|||||
8 |
Поясной коэффициент (15%от дневного фонда) |
30,379 |
|||||
9 |
Доплаты до месячного фонда: А) оплата отпусков Б) за выполнение гос. обязанностей В)прочие доплаты |
27,296 25,878 0,81 0,608 |
0,4 0,3 | ||||
10 |
Итого месячный (годовой) фонд(п.7+п.8+п.9) |
260,201 |
|||||