Финансовая сторона функционирования ОФ

 

                 Расчетные значения списочной численности округляем до целых значений. Машинист мельницы обслуживает мельницы, классификаторы и гидроциклоны. А машинист сепаратора - сепараторы и дешламаторы.

 

                Устанавливаем следующую численность:

                 Машинист мельницы V разряда - 14 человек;     

                 Машинист сепаратора IV разряда -3 человека;

                 Машинист насоса IV разряда -3 человека.

                  

                 Расчет численности дежурных  рабочих механослужбы проводится  согласно приказу № 928. Сначала  необходимо рассчитать численность  ремонтного персонала по формуле  (3):

 

                                               Н_{ч                                  (3)}

                                                                                     

 где       То - общая годовая трудоемкость капитальных, текущий ремонтов и межремонтного обслуживания оборудования цеха, человека - час;

              Ф - плановый годовой фонд рабочего  времени одного рабочего, час  принят ф = 1824 ч.

                Общую годовую трудоемкость ремонтных  работ рассчитывается в таблице  5.

 

     Таблица 5 - Расчет трудоемкости  ремонтных работ

 

Наименование оборудования	Количество	Трудоемкость единицы оборудования	Общая тудоемкость
МШР 45×60	30	4212	126 360
1 КСН-30	30	4368	131 040
Гц-500	73	826	60 298
Гц-360	88	648	57 024
ПМБ-П-120/300	30	720	21 600
ПМБ-ПП-120/300	33	70	2 310

Продолжение таблицы № 5

 

МД-12	30	60	1 800
28Гр-8Т	24	72	1 728
8ГрК-8	27	200	5 400
Итого			385 208

 

 

                                  Нч чел                        

                Дежурный персонал механослужбы  составляет 10% от численности ремонтного  персонала.

                 207/10%=22 человека.

                 Принимаем слесарь V разряда - 22 человека

                 Численность дежурного персонала  энергослужбы зависит от численности  ремонтного персонала энергослужбы  и определяется по видам ремонта  ( текущий ремонт, монтаж и демонтаж ), на основе нормативов.

 Расчет  приведен в таблице 6.

    

          Таблица 6 - Расчет численности  ремонтного персонала энергослужбы

 

наименование оборудования	количество	мощность двигателя	нормативное обслуживание		численность рабочих		общая численность	Ксп	списочная численность
			текущий ремонт	монтаж и демонтаж	текущий ремонт	монтаж и демонтаж
Мельницы МШЦ 55 60	30	2500	1,24	0,4	37,2	12	49,2	2,4	118,08
Классифика-тор 1КСН-30	30	30	1,07	0,28	32,1	8,4	40,5	2,4	97,2
Гидроцик-лон 500	73	5,55	0,82	0,23	59,86	16,79	76,65	2,4	183,96
Гидроцик-лон 360	88	5,75	0,82	0,23	72,16	20,24	92,4	2,4	221,76

Продолжение таблицы №  6

Сепаратор ПБМ-П- 120/300	30	7,5	0,98	0,26	29,4	7,8	37,2	2,4	89,28
Сепаратор ПБМ-ПП-120/300	33	7,5	0,98	0,26	29,4	7,8	37,2	2,4	89,28
Насос 28Гр-8Т	24	3200	1,32	0,38	31,68	9,12	40,8	2,4	97,92
Насос 8ГрК-8	27	985	1,32	0,38	31,68	9,12	40,8	2,4	97,92
Дешламатор МД-12	30	14	1	0,26	30	7,8	37,8	2,4	90,72
Итого:									1086,12

 

                 Численность рабочих электриков равна 1086,12/100 = 11  человек.

                  Принимаем:

                  Электрик V разряда -  5 человек;

                  Электрик VI разряда – 6 человек.

                  Численность мастеров принимаем  согласно штатному расписанию  предприятия:

                 Мастер IX разряда -  4 человека.

 

 

              2.2    Рассчитать фонд заработной платы рабочих и ИТР участка

 

           Рассчитывая годовой фонд оплаты труда, сначала находим основной фонд заработной платы. К основной заработной плате относится плата за отработанное время по тарифным ставкам, премия, доплата за работу в ночное время, доплата за вредные условия труда, за совмещение профессий и др. доплаты предусмотренные законодательством.

              1. Определяем тарифный заработок машиниста мельницы V разряда.

             Для этого часовую тарифную ставку умножаем на годовое количество смен и продолжительность смены:

              152 · 12·52,1= 95 030,4 рублей.                                                         (5)

           

             2.Определяем премию. Согласно положению о премировании, размер премии составляет 40% от тарифного заработка:

               95 030,4 · 0,4= 38 012,16 рублей.                                                     (6)

 

             3.Определяем доплату за ночные часы работы.

             Сумма доплат за каждый час  ночной работы составляет 40% тарифной  ставки. Число ночных часов работы  равно:

               12 · 152/3=608ч.                                                                                 (7)

            

            4.Доплата за ночные часы составит:

             608 · 52,1 · 0,4= 12 670,72 рублей.                                                     (8)

 

            5.Прочие доплаты за год в среднем составляют 3% тарифного заработка, и принимаем к расчету:

              95 030,4· 0,03= 2 850,91 рублей.                                                       (9)

              Основной фонд зарплаты машиниста  мельницы V разряда составил:

       95 030,4 + 38 012,16 + 12 670,72 + 2 850,91=148 564,19 рублей.     (10)

           

              Аналогично рассчитываем по всем  профессиям.

 

 

  Все расчеты  сводим в таблицу 7.

 

 

     Таблица 7 - Расчет фонда оплаты  труда

 

Профессия рабочего	Тарифный разряд	Часовая тарифная ставка,руб.	Годовой фонд рабочего времени,ч.	Тарифный заработок,руб.	Премия,руб.	Доплата за ночные,руб.	Прочие доплаты,руб.	Основной фонд раюочего времени,руб.	Списочный  штат,чел.	Общий основной фонд з/п,уб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Машинист мельницы	5	52,1	1824	95030,4	38012,16	12670,72	2850,91	14856,419	14	2079898, 87
Магинист сепаратора	4	53,87	1824	80018,88	32007,55	10669,18	2400,57	125096,17	3	375288,51
Электрик	5	52,86	1824	96416,64	38566,65	12855,55	2892,50	150731,33	5	753656,65
Мастер	9	90,64	1824	165327,36	66130,94	22043,65	4959,82	258461,77	4	1033847, 08
Электрик	6	60,16	1824	91491,84	36596,73	12198,91	2744,15	143032,23	6	143032,23
Машинист насосов	4	42,26	1824	77082,24	30832,89	10277,63	2312,47	120505,22	3	361515,66
Слесарь	5	41,28	1824	75294,72	30117,89	18311675,90	2258,84	18419347,35	22	405225641,7
Итого:								19232030,639		408100971,7

 

 

               Расчитываем дополнительный фонд  заработной платы. Он учитывает  оплату за непроработанное время,  очередные и дополнительные отпуска  по формуле. Размер дополнительного  фонда рассчитывается в процентах  от основного фонда заработной  платы по формуле(11):

 

               Фонд з/п доп = Фонд з/п осн  · К,

 

                                     К                                          (11)

 

     где   Т – количество дней отпуска;

         Тпроч – прочие выходные;

         Тпл – плановый фонд рабочего времени;

         К – процент дополнительной  заработной платы

 

                                 К  · 100% = 34,21%

                

 

         Фонд з/п доп = 408 100 971,7· 34,21% =138 754 330,38руб.                  (12)

 

        Таким образом, общий годовой фонд оплаты труда включает в себя фонд заработной платы основной и фонд заработной платы дополнительный.

         Годовой фонд оплаты труда:

 

2 138754330,38+ 408100971,7=546855302,08 руб.                                           (13)

 

          Расчет отчислений в фонд социального страхования.

          Каждое предприятие платит социальные отчисления в размере 37,3 от фонда оплаты труда. Социальные отчисления включают в себя отчисления в пенсионный фонд, фонд социального страхования и в федеральный и территориальный фонд медицинского страхования.

Рассчитываем  сумму отчислений:

 

   Фонд оплаты труда ·  37,3% = 546855302,08· 37,3% = 203977027,67руб.  (14)

 

 

          2.3    Амортизационные отчисления

 

          Затраты на содержание оборудования  включает в себя ежегодные  амортизационные отчисления и  расходы на ркмонт оборудования.

          Амортизация – это процесс переноса части первоначальной стоимости оборудования на изготавливаемую продукцию.

          Сумма годовых амортизационных отчислений находим по формуле(15):

 

                                              А ,                                            (15)

 

где     П – первоначальная стоимость  оборудования;

          Намор – годовая норма амортизации.

 

          Первоначальную стоимость оборудования  и нормы амортизации берем  по данным предприятия. Все  расчеты сведены в таблице 8