Динамика развития комплекса легкой промышленности России в условиях перехода к рыночным отношениям

После кризиса 2002 года в течение двух лет отрасль демонстрировала рост производства за счет эффекта импортозамещения и девальвации рубля, но в последующие годы в силу объективных и субъективных причин она не смогла закрепить позитивные тенденции. Так, темп роста производства всех видов тканей к уровню предыдущего года составил в 2004 году 20,9%,  в 2005 году - 12,7%,  в 2007 году он снизился до 3%, а в 2008 году темп роста имел уже отрицательное значение – 95,6 процентов.

Наибольшее снижение темпов роста за период 2004-2008 годы произошло в отраслях, обеспечивающих нормальные условия жизнедеятельности человека, а именно: в швейной, трикотажной и обувной темп роста выпуска продукции сократился в 2008 году по сравнению с 2004 годом соответственно на 29,5 на 9 и на 13,9 пунктов. При этом снижение темпов производства в легкой промышленности в эти годы было значительно выше, чем в других обрабаты-вающих отраслях промышленного комплекса страны. И только, начиная со второго полугодия 2009 года отрасль, преодолела тенденцию падения объемов производства продукции и по итогам 2010 года добилась хороших результатов.  Но уже в 2011 году тенденция роста производства продукции по сравнению с предыдущими годами не только замедлилась, но по отдельным ассортиментным группам (ткани, трикотажные изделия и обувь) темп прироста объемов выпуска имел отрицательное значение. Это свидетельствует о не стабильной и скачкообразной тенденции развития легкой промышленности, причем  не только по годам, но и по видам продукции, рис.3.

Рис. 3. Динамика темпов прироста объемов производства основных видов продукции легкой промышленности

В 2011 году было произведено 2,7 млрд. кв.м тканей, что на 2,4% меньше, чем году предыдущем. Объем выпуска хлопчатобумажных тканей снизился на 3,9% (снижение вызвано насыщением рынка в постельном белье и сокращением его выпуска на 18,3%),  на 1,7% сократилось производство шерстяных тканей   и на 18,7% - льняных тканей (сокращение связано с падением спроса на льняные ткани на внешнем рынке, около 75% объема которых поставлялось на экспорт в виде суровья).  В настоящее время изменилась конъюнктура рынка, увеличился спрос на ткани улучшенных потребительских свойств и модного дизайна, доля которых в ассортименте продукции отрасли пока незначительна, что также повлияло на объемы производства. 

Значительное сокращение объемов производства обуви вызвано  несколькими причинами, главной  из которых явилось увеличение в  два раза объемов учтенного импорта, обусловленное снижением ввозных  таможенных пошлин на обувь. Другой не менее важной причиной стало введение ФТС  фиксированной цены на комплектующие  для производства обуви в размере  не менее  17,85$ за 1 кг для верха  обуви и 4,04$ для низа. Это привело  к сокращению производства обуви  на некоторых крупных предприятиях, использующих импортные комплектующие, закупочные цены на которые ниже фиксированной  цены. Лидер российского производства – компания «Брис-Босфор», выпускающая около 30% обуви, произведенной в России, почти на одну треть сократила свои объемы.

Наиболее динамичное развитие на современном этапе имеет производство нетканых материалов,  ассортимент  которых представляет целую гамму: от фильтровальных тканей и геотекстиля до нетканых материалов потребительского и медицинского назначения, автомобильных шумоизоляционных покрытий и теплозвуколизоляционных базальтовых материалов. Необходимо сохранить и ускорить в перспективе темпы развития производства нетканых материалов, при изготовлении которых широко используются отработанные сырьевые и бытовые отходы.

В новых экономических  условиях сформировался круг предприятий  крупного бизнеса, определяющий ситуацию в отрасли: техническую, ассортиментную и инвестиционную политику. В хлопчатобумажной отрасли 19 предприятий выпускают 82 % объема готовых тканей, в шелковой - 6 предприятий  (68,7% объема), в шерстяной - 10 предприятий (70,9% объема), в льняной -7 предприятий (67,0 % объема), в трикотажной -12 предприятий (50 % объема трикотажных и чулочно-носочных изделий), в обувной - 22 предприятия  (56 % всей выпускаемой обуви).

Показатели, характеризующие  работу легкой  промышленности по видам экономической деятельности, представлены в таблице 1.

Таблица 1                                                                          

Показатели	2009	2010	2011	2012 (9 мес.)
Индекс физического объема производства, в процентах к  предыдущему  году
Обрабатывающие производства	105,1	106,3	106,3	107,7
Легкая промышленность
Текстильное и швейное  производство	103,6	112,1	98,7	100,4
Производство кожи, изделий  из кожи и обуви	100,2	122,2	100,0	105,7
Объем отгруженных товаров  собственного производства, выполненных  работ и услуг собственными силами, млрд. руб.
Обрабатывающие производства	8872	11124	13009	11681
Легкая промышленность
Текстильное и швейное  производство	101	131	132	107,4
Производство кожи, изделий  из кожи и обуви	19,7	24,7	29,6	21,3
Итого:	120,7	155,4	161,6	128,7

Индекс физического объема производства в 2011 году  по сравнению с показателями  2010 года несколько снизился и составил в текстильном и швейном производстве 98,7%, в производстве кожи, изделий из кожи и производстве обуви – 100 процентов. По итогам девяти месяцев 2012 года индекс физического объема производства к соответствующему периоду прошлого года составил по производствам соответственно 100,4 и 105,7 процентов.

Объем отгруженных товаров  в действующих ценах за период 2009-2011 годы вырос в 1,3 раза, за девять месяцев 2012 года - на 15,9% к уровню соответствующего периода 2011 года объем и составил 128,7 млрд. рублей.

Доминирующее положение в товарной структуре проданных товаров занимает продукция текстильных отраслей (хлопчатобумажной, шерстяной, льняной, шелковой, трикотажной, нетканых материалов и др.), доля которой в объеме отгруженной продукции составила 53,7%, а доля продукции швейной, кожевенно-меховой, обувной и других отраслей - 46,3 процента.

Динамика темпов роста  текстильного, швейного и мехового производства за период 2010-2012 годы наглядно показана на рис.4, а динамика темпов роста производства кожи, изделий из кожи и обуви - на рис. 5.

 

Рис.4 Темпы роста текстильного, швейного и мехового производства

Рис. 5. Темпы роста производства кожи, изделий из кожи и обуви

Следует отметить, что произошедший рост производства ряда товаров легкой промышленности в последние годы связан с совершенствованием системы налогообложения, т.к. возможность перехода производителей на упрощенную систему налогообложения способствовала выходу из «тени».

В анализируемый период улучшилась и структура товарного выпуска продукции, в общем объеме которого увеличилась доля готовой продукции для населения (одежда, трикотажные и меховые изделия, обувь), возрос объем качественных натуральных и искусственных кож для обуви и кожгалантерейных изделий, появились новые виды продукции медицинского назначения, рис.6.

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.6. Структура товарного выпуска  продукции легкой промышленности

в 2011 – 2012 годах

Финансовое состояние  легкой промышленности в 2011 году несколько улучшилось. Сальдированный финансовый результат составил 3,2 млрд. руб. (без малых предприятий), что на 4,9% больше, чем в 2010 году, табл.2.

                                                                                                         Таблица 2

Финансово-экономические  показатели	2009	2010	2011	1 п/г 2012
Сальдированный финансовый результат, млн. руб.	1152	2838	3255	1100
Сумма прибыли, млн. рублей	4948	5980	6454	3100
Сумма убытка, млн. рублей	3796	3142	3199	2004
Рентабельность проданных  товаров, продукции (работ, услуг), %:
текстильное и швейное  производство	2,7	3,5	4,9	5,0
производство кожи, изделий  из кожи и производство обуви	5,0	6,9	6,9	4,9
Рентабельность продукции,  в целом по отрасли, %:	1,3	1,6	1,5	1,5
в.т.ч.  текстильное и швейное производство	1,1	1,4	1,3	1,3
производство кожи, изделий  из кожи и производство обуви	2,3	3,0	2,8	2,8

Почти 60% суммы сальдированного  финансового результата приходится на текстильное, швейное и меховое  производство (1,8 млрд. руб.). Следует  отметить, что хотя финансовый результат  в 2011 году и выше, чем в предыдущие годы, но его уровень все еще очень низкий. Он равен всего 0,18% сальдированного финансового результата обрабатывающих производств, а рентабельность продукции на пороге критического уровня, в целом по отрасли 1,5%,  в текстильном производстве – 1,3 процента.

Прибыль легкой промышленности увеличилась в 2011 году по сравнению с 2010 годом на 8,3% и составила 6,5 млрд. руб.,  убытки же выросли на 13% и составили 3,3 млрд. рублей. Рост прибыли обусловлен повышением рентабе-льности от продажи текстильной, швейной и меховой продукции с 3,5% в 2010 году до 4,9% в 2011 году,  кожи, обуви и изделий из кожи соответственно с 2,8 до  6,9 процентов. По итогам первого полугодия 2012 года сальдированная прибыль предприятий по сравнению с аналогичным периодом 2011 года снизилась на 8,3% и составила 1100 млн. рублей. Снижение прибыли обусловлено повышенными темпами роста цен и тарифов на сырье, материалы и транспортные услуги по сравнению с отпускными ценами на выпускаемую продукцию предприятиями текстильной и легкой промышленности, а также уменьшением количества прибыльных предприятий, доля которых в сентябре 2012 года составила 70,1% против 72,8% по итогам 2011 года. Убыток от деятельности отрасли за указанный период составил 2004 млн. рублей.  

Превышение полученной прибыли  над убытками обусловлено  происходящим в анализируемый период ростом цен  производителей на продукцию текстильного и швейного производства  на 9,0%, а  кожевенно-обувного – на 8,7%. Здесь  следует отметить, что  меньшие  темпы роста цен на продукцию легкой промышленности по сравнению с ростом цен в обрабатывающих производствах (117,9%) являются следствием большого количества на рынке и  диктующих уровень цен товаров теневого импорта и товаров, ввозимых физическими лицами без уплаты пошлин и налогов.

О некотором ухудшении  в деятельности легкой промышленности в 2012 году свидетельствует повышение доли убыточных предприятий (табл.3) и низкий уровень использования производственных мощностей.

Таблица 3

Годы	Доля  убыточных  предприятий, %
	Обрабатывающие  производства	Текстильное, швейное и меховое	Производство  кожи, обуви и изделий из кожи
2007	43,4	51,2	45,5
2008	40,2	46,8	46.0
2009	36,6	43,1	41,8
2010	29,8	35,4	30,8
2011	23,6	28,5	16,7
2012 (1 п/г)	27.0	28,2	29,6

Уровень использования производственных мощностей в основных отраслях характеризуется  следующими показателями:

- хлопчатобумажная  – 70,1%,    льняная      – 35,9%,

- шерстяная    – 33,0%,    шелковая   – 36,1%,

- трикотажная  – 51,0%,    обувная      – 54,0%

В условиях ежегодного роста затрат на производство недоиспользование производственных мощностей приносит отрасли убытки и формирует нерациональную структуру ее баланса, в котором внеоборотные активы занимают около 90 процентов.

За последние три года активы легкой промышленности выросли  на 41%  и составили на начало 2012 года 116,3 млрд. рублей. При этом рост  активов текстильного, швейного и мехового производства составил 41%,  производства  кожи, обуви и изделии из кожи  -  70 процентов. Наибольший рост произошел по оборотным активам на 58% или на 29,5 млрд.руб., в основном за счет увеличения дебиторской задолженности на 11,6 млрд. рублей. Внеоборотные активы увеличились на 29 % или на 9 млрд. рублей. Темпы роста активов в легкой промышленности значительно меньше, чем в обрабатывающих производствах, где они увеличились за тот же период в среднем в 2,16 раза, в том числе оборотные активы - в 2,2 раза, а внеоборотные - в 2,1 раза. Существенно различается и структура активов, оборотные активы в обрабатывающих производствах составляют 55 % всех активов, а в легкой промышленности - 68 процентов.

В 2011 году в результате ухудшения взаиморасчетов предприятий с поставщиками сырья и потребителями продукции ускорился рост кредиторской и особенно дебиторской задолженности. Вместе с тем, в результате более быстрого роста дебиторской задолженности превышение кредиторской задолженности над дебиторской стало сокращаться. На 1 января 2011 года оно было 8,8 млрд. руб., а на 1 января 2012 года - 5,9 млрд. руб., что свидетельствует об улучшении финансового состояния предприятий.

Собственные средства в легкой промышленности за 3 года выросли на 20% и составили на 1 января 2012 года 29,9 млрд. рублей. Но их доля в общей величине всех средств снизилась и составила 25,1%, в том числе по производствам до 26,1% (28,6% – в 2010 году) и 20,2% (26,9% – в 2010 году). В основных обрабатывающих производствах собственные средства за это же время увеличились в 3 раза и составляют 41,6% всех средств.

Несмотря на улучшение  финансового положения отрасли  инвестиции в легкую промышленность по-прежнему остаются незначительными. В 2011 году объем инвестиций (собственных и заемных) в основной капитал отрасли   составил всего 6,05 млрд. руб., 0,75% от объема инвестиций вложенных в обрабатывающие производства. Было ввезено 181,7 тыс. единиц техноло- гического оборудования и комплектующих на общую сумму  
261,1 млн. долл. США (на 43% больше, чем за аналогичный период прошлого года).