Банковская система: понятие, функции, сущность

Частные банки в Российской банковской системе играют исполнительную роль. Посредством частных банков банк России претворяет в жизнь финансовую политику. Каждый банк может осуществлять свою деятельность только на основании лицензии, выдаваемой российским ЦБ. ЦБ РФ может на основании закона отобрать лицензию у банка - это действует как решение о ликвидации банка. Банки имеют право открывать на территории РФ и за ее пределами филиалы. Банки могут образовывать банковские союзы, межбанковские объединения предприятий, ассоциации. Запрещается только использовать эти и другие треста для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций и на ограничение конкуренции в банковском деле.

Широкое распространение  получили в нашей стране объединения  предприятий банков в банковские холдинг-организации. Банковские холдинг-фирмы  представляют собой компании, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Следовательно, банковские холдинг-организации сосредотачивают в одних руках процесс управления целой группой банков. Это выгодно для фирм, поскольку они имеют возможность в кратчайшие сроки получить в случае необходимости займ от этих банков.

Большей своей частью частные банки являются акционерными (имеется незначительная доля кооперативных  банков), и их акции обращаются на рынке ценных бумаг наряду с ценными бумагами промышленных предприятий.

Российская банковская система является двухуровневой. Первый и ведущий уровень - Центральный  банк Российской Федерации. Второй- исполнительный - все остальные банки РФ. Все банки должны держать свои обязательные резервы в российском ЦБ, так как основная часть активов банка - это бессрочные вклады, подлежащие изъятию по первому требованию депозитеров, то определенный процент активов должен храниться в резервах, в высоколиквидной форме. Деятельность банков ежегодно подлежит проверке аудиторскими организациями.

В настоящее время  основной проблемой является преобладание государственной собственности  на банки. До 80 % уставных фондов частных  банков составляют вклады государственных предприятий, которые являются скрытой государственной собственностью⁶.

Основным основателем  Сбербанка РФ и Внешторгроссийского  ЦБ является Центральный банк Российской Федерации (Банк России), который находится  в исключительной государственной  собственности. В банковском деле запрещена муниципальная собственность. Очень низка доля кооперативной собственности и вкладов мелких акционеров. Чрезмерно высоки вложения в уставные фонды банков со стороны крупных юр. лиц. Наблюдаются лишь единичные случаи иностранной и совместной собственности.

Центробанк России находится  в федеральной собственности. Мировая  практика показывает, что в собственности  на резервный банк могут принимать, кроме государства, и другие стороны. Центробанк Российской Федерации имеет  излишнюю сеть низовых учреждений. В западных странах количество отделений Ценрального банка составляет ничтожно малый процент по сравнению с количеством кредитных учреждений.

Многие частные банки  в Российской Федерации, по существу, таковыми не являются. Они недокапитализированы, часть их не выполняет минимимального набора операций, необходимого в международной практике, чтобы считаться банком. Кроме того, большая их часть находится в плачевном финансовом состоянии и плохо регулируется. Не проведено разделение банков и небанковских кредитных учреждений. Для современной российской экономики должна быть выбрана агрессивная модель поведения банка.

Агрессивный банк - обычно универсальный, имеет тесные связи  с предприятиями и выполняет  нетрадиционные банковские операции, ускоряя становление новых рынков⁷.

В западных странах плотность  банковской сети гораздо выше, чем  в Российской Федерации, где во многом сохранилась "монобанковская" структура. Отсутствует альтернатива у клиентов: один банк или его филиал - один административный район. Особенно низка плотность банковской сети в развивающихся восточных и северных районах Российской Федерации.

В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:

• двухуровневая банковская система (Центральный банк (ЦБ) и система коммерческих банков (КБ));
• централизованная монобанковская система;
• уникальная децентрализованная банковская система - Федеральная резервная система США.

Рассмотрим структуру  двухуровневой системы, установившейся в РФ. Первый уровень банковской системы образует ЦБ страны. Он выполняет следующие функции:

• осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;
• проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;
• предоставление кредитов коммерческим банкам;
• выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;
• управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;
• осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для ЦБ методов воздействия на КБ: проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов КБ.

«Современной» будем называть банковскую систему, формирующуюся на территории Российской Федерации с августа 1988г. (именно тогда был принят закон СССР «О кооперации», в котором объединениям кооперативов было предоставлено право создавать кооперативные банки).

На сегодняшний день правовой основой функционирования российской банковской системы являются следующие нормативные акты: Закон  РСФСР «О банках и банковской деятельности», Закон «О центральном банке РСФСР (Банке России)» и новая редакция Закона РФ «О банках и банковской деятельности»⁸.

Современная банковская система России представляет собой  двухуровневую систему. Первый уровень  системы - Центральный банк РФ (Банк России), на втором уровне находятся  банки и небанковские кредитные  организации.

Рассмотрим подробнее  структуру современной российской банковской системы и основные различия между банками и небанковскими  кредитными организациями.

 

 1.2. Банк как единица банковской системы. Функции банка на финансовом рынке

Банк (от итал. banco — скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) — финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам ⁹.

Банк – это финансово-кредитное учреждение, основной сферой деятельности которого является оказание финансовых услуг физическим и юридическим лицам. Являясь неотъемлемым элементом современной экономической системы, он имеет право привлекать денежные средства клиентов, размещать их от своего имени и за свой счет, а также осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

Прообразом современного банка была меняльная контора. В  основном в ней осуществлялись безналичные  расчеты, перевозка денег и предоставлялись ссуды торговцам. Это были так называемые торговые товарищества. Первые банки появились приблизительно в 12 веке. Сначала они открылись в крупнейших торговых городах Италии, а затем во Франции, Голландии и Англии. Тогда банки принимали деньги на хранение и переводили их со счета на счет, при условии, что они находятся в одном и том же банке.

В 17 веке был создан первый Английский банк с огромным по тем  временам уставным фондом. Он мог торговать  банковскими билетами, предоставлять  ссуды под залог имущества, продавать золото, принимать вклады под проценты и производить расчеты посредством чеков. Чуть позже появились депозитные, эмиссионные и ипотечные банки, а также специализированные, то есть работающие с определенными группами населения (народные, ремесленные и т.п.), ссудные и сберегательные кассы и т.д.

Из всего вышесказанного следует, что развитие банков шло  параллельно с развитием общества и товарообращения, способствуя  становлению производства и повышая  его эффективность благодаря  проведению денежных расчетов, кредитованию и посредничеству при перераспределении капитала¹⁰.

Банк — это юридическое  лицо любой формы собственности, которое:

- создано в целях  извлечения прибыли,

- имеет право осуществлять  банковские операции,

- имеет исключительное  право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц,

- действует на основании  специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов (в России — Банка России),

- не имеет права  осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность.

Исторически первой функцией банков было безопасное хранение денег  клиентов.

Так как у банка  есть много клиентов, которые хранят в нем свои деньги, то банк становится способен переводить деньги от одного из них другому путем изменения записей в банковских счетах (безналичные расчеты). Безналичные расчеты возможны и между клиентами различных банков благодаря системе корреспондентских счетов.

Банки выдают кредиты. При  этом фактически создаётся дополнительная денежная масса¹¹.

Существенные особенности  банковской деятельности (отличающие её от производственной, торговой и  др.):

Преобладание в ресурсах банков привлечённых и заёмных средств, влекущее за собой повышенную ответственность перед кредиторами и вкладчиками.

Чрезвычайная подвижность  и изменчивость параметров финансовых рынков, вызываемая не только экономическими, но и политическими, социальными  и иными причинами.

Необходимость постоянной и одновременной работы с клиентами, представляющими различные сферы и отрасли хозяйствования, имеющими противоречивые интересы и цели.

Нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость  участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.

В настоящее время  деятельность банковских учреждений включает в себя не только организацию денежного  оборота и кредитных отношений, но и куплю-продажу ценных бумаг, осуществление страховых операций, посреднических сделок, управление имуществом, финансирование госпрограмм и т.д. Их классифицируют в зависимости от формы собственности, правовой формы организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, по обслуживаемым отраслям, по числу филиалов и по масштабам деятельности¹².

По форме собственности  различают государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные  банки. По правовой форме организации  их делят на общества открытого, закрытого  типа и общества с ограниченной ответственностью. По функциональному назначению подразделяют на эмиссионные и коммерческие, по характеру выполняемых операций на универсальные и специализированные. По масштабам деятельности банки делятся на консорциумы, крупные, средние и учреждения малого кредита.

В зависимости от сферы обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные и международные. Также они бывают многоотраслевыми или обслуживающими одну отрасль, многофилиальными или без филиалов. Основное назначение банков – оказание посреднических услуг в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Главные их отличия от других финансовых учреждений – двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед физическими и юридическими лицами¹³.

В соответствии с российским законодательством, банк – это коммерческое учреждение, являющееся юридическим  лицом, имеющее право на основании  лицензии Центрального банка РФ привлекать денежные средства физических и юридических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также открывать и вести банковские счета. Банк имеет право выпускать, покупать, продавать, учитывать, управлять, хранить и вести иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа и подтверждающими привлечение средств во вклады и счета.

Совокупность банков образует банковскую систему, на развитие которой влияют экономические и  политические процессы.

 

 

 

Глава 2. Банковская система в РФ: современное состояние, проблемы и перспективы

 

2.1.Современное состояние банковской системы в РФ

На сегодняшний день банковская система России приобрела  следующий вид:

• Центральный банк РФ (Банк России);
• Сберегательный банк;
• коммерческие банки;
• банки со смешанным российско-иностранным капиталом;
• иностранные банки, филиалы банков-резидентов и нерезидентов;
• союзы и ассоциации банков;
• иные кредитные учреждения¹⁴.

Более общее представление  о структуре российской банковской системы дает следующая таблица.