Банковская система: понятие, функции, сущность

Таблица 1 – Классификация банков в РФ.

Критерий классификации	Виды банков	Примечания
Форма собственности	Государственные Частные Кооперативные Смешанные	Представляющие разные формы собственности
Страновая принадлежность капитала	Российские Иностранные Совместные	С участием отечественного и иностранного капитала
Организационно-правовая форма	Паевые (ООО) Акционерные (ЗАО, ОАО)
Территориальный признак	Региональные Межрегиональные Национальные Международные Заграничные	Российские банки за границей
Продолжение табл. 1
1	2	3
Степень независимости	Самостоятельные Дочерние Сателлиты Уполномоченные Связанные	Полностью зависимые Банки-агенты Участвующие в капитале друг друга
Характер деятельности	Универсальные Специализированные
Отраслевая специализация	Промышленные Сельскохозяйственные Транспортные Строительные Торговые
Функциональная специализация	Инновационные Инвестиционные Сберегательные Ипотечные Биржевые Страховые
Способ происхождения	Старые   Новые	Возникли на базе бывших спецбанков и отраслевых министерств
Масштаб деятельности	Крупные Средние Мелкие
Наличие филиалов	С филиалами Безфилиальные
Диверсификация капитала	Однопрофильные   Многопрофильные	Занимающиеся только банковскими  операциями Участвующие в капиталах небанковских организаций и предприятий

Рассмотрим основные принципы формирования двухуровневой банковской системы.

Принцип управляемости¹⁵. Процесс создания и последующего развития банковской системы должен идти под сознательным контролем общества, государства, самого банковского сообщества.

Принцип эволюционности. Превращение имеющейся совокупности банков, кредитных учреждений и вспомогательных  организаций в элементы банковской системы, ее последующее развитие следует  направлять путем постепенного совершенствования имеющихся структур и их параметров, традиций, путем постепенного совершенствования имеющихся структур и их параметров, традиций, путем постепенного накопления количественных и качественных изменений, основательного освоения новых операций, технологий, достижения нового качества работы, новых отношений между элементами системы и клиентами, без «прыжков» через закономерные ступени развития.

 Принцип адекватности. Во-первых, банковская система в  целом и каждый ее элемент  на любом этапе развития должны  соответствовать окружающей их действительности. Во-вторых, этот принцип говорит о необходимости достижения и поддержания соответствия между элементами самой банковской системы. Особое место имеет здесь единство или совместимость применяемых технологий, без чего банковская система или не может сформироваться, или обречена разделиться на "разноязычные" локальные части. При этом должна обеспечиваться технологическая совместимость с банковскими системами других стран¹⁶.

Принцип функциональной полноты. Система может нормально функционировать и развиваться только в том случае, когда она содержит все необходимые элементы в нужных пропорциях (разнообразные коммерческие банки, кредитные учреждения, вспомогательные организации).

Принцип саморазвития. Банковская система должна обладать способностью к самосовершенствованию, что предполагает отлаживание механизмов реагирования на неблагоприятные факторы, сглаживание последствий кризисных явлений, обеспечение безопасности, распространение передового опыта.

Принцип открытости. В  соответствии с этим принципом признается необходимым:

• свободы входа и выхода из банковской системы в рамках законности (снятие всех искусственных, неправомерных ограничений при регистрации новых банковских учреждений, их филиалов и иных подразделений, реорганизации и ликвидации элементов банковской системы);
• развития разнообразных форм цивилизованного отношения между элементами банковской системы;
• информационной прозрачности действий всех участников рынка банковских услуг, включая Центральный банк;
• развития отношений конкурсности на базе строго определенных правил проведения конкурсов, минимизации влияния личных отношений на соответствующие решения государственных органов управления¹⁷.

Принцип эффективности. Так как коммерческие банки, кредитные  учреждения и вспомогательные организации являются организациями коммерческими, принцип эффективности естествен для их деятельности. Но этот принцип включает и другие аспекты, также важные для системы. В соответствии с ним деятельность банковских учреждений должна быть эффективной не только для них самих, но и для их клиентов и для народного хозяйства. Также деятельность банковской системы должна быть эффективна и в социальном плане.

Принцип адекватного правового  сопровождения. Деятельность банков касается вопросов первостепенной государственной важности, поэтому нуждается в серьезной правовой регламентации. Особое значение здесь имеют:

• адекватность принимаемых законов и иных нормативных актов реальным процессам в экономике и обществе;
• полнота охвата этих процессов нормами права;
• внутренняя непротиворечивость и своевременность разработки правовой базы банковской деятельности.

Современная банковская система России представляет собой  систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции).

Банковская система находится  в стадии переходной системы: она  содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики¹⁸.

Признаками банковской системы  являются:

1. Банковская система, прежде  всего не является случайным  многообразием, случайной совокупностью  элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной  власти, правоохранительных органов  и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они  соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее самой, в отличие  от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем это  не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей  ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что  сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Практика знает несколько  типов банковской системы:

• распределительная  централизованная банковская система;

• рыночная банковская система;

• система переходного периода¹⁹.

В противоположность  распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

Различия между этими  двумя типами системы представлены в таблице 2.

Таблица 2 – Различия между распределительной и рыночной банковской системами²⁰.

Распределительная (централизованная) банковская система	Рыночная банковская система
По типу собственности
Государство – единственный собственник	Многообразие форм собственности  на банки
По степени монополизации
Монополия государства на формирование банков	Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк
По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система	Двухуровневая банковская система
По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) схема управления	Децентрализованная (горизонтальная) схема управления
По характеру банковской политики
Политика единого банка	Политика множества банков
По характеру взаимоотношений  банков с государством
Государство отвечает по обязательствам банков	Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как и банки не отвечают по обязательствам государства
По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности	Центральный банк подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, Наблюдательному Совету, а не правительству
По выполнению эмиссионной и  кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме  отдельных банков, которые не выполняют  эмиссионных операций)	Эмиссионные операции сосредоточены  только в Центральном банке РФ, операции по кредитованию предприятий  и физических лиц выполняют только коммерческие банки
По способу назначения руководителей  банка
Руководитель банка назначается  центральной или местной властью, вышестоящими органами управления	Руководитель ЦБ утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого  банка назначается его Советом

По сфере обслуживания банки в РФ делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки. По состоянию на 01.01.2013 г. количество кредитных организаций с участием нерезидентов в уставном капитале составляло 202. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года количество кредитных организаций с участием нерезидентов в уставном капитале снизилось на 49 банков (рис. 1).

 Рис. 1 – Количество кредитных организаций с участием нерезидентов в уставном капитале в 2011 и 2012 гг.²¹

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют  учреждения мелкого кредита. К ним  относятся ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

В банковской системе  действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).

Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

Некоторые кредитные  организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

Общая сумма капиталов  коммерческих банков России на 1 января 2011 г. составила 71,3 млрд. руб., на 1 января 2012 г. - 95,9 млрд. руб., увеличившись за год в 1,3 раза. За первый квартал 2013 года Банк России зарегистрировал 3 кредитные организации, прогнозируется общая сумма капиталов на 108,9 млрд. руб. (рис. 2).

Рис. 2 – Общая сумма капиталов коммерческих банков России в динамике за последние 3 года²²

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.²³

 

2.2. Перспективы развития банковской системы и практики осуществления операций на рынке ценных бумаг в РФ

 

В отечественной банковской системе существуют наиболее перспективные  операции на рынке ценных бумаг, которые  в перспективе могут выполнить  роль «локомотива» для банковского  сектора. Это, в первую очередь операции, связанные с возможностями рефинансирования имеющихся у банков активов.