Кредитование банками и небанковскими кредитными учреждениями субъектов малого и среднего бизнеса

Кредитные линии бывают:

- возобновляемые - это твердое обязательство  банка выдать ссуду клиенту,  который испытывает временную  нехватку оборотных средств. Заемщик,  погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.

- сезонная кредитная линия предоставляется  банком, если у фирмы периодически  возникают потребности в оборотных  средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.

Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем  списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента  образуется дебетовое сальдо. Овердрафт -это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы

6. По видам процентных ставок.

-Кредиты с фиксированной процентной  ставкой, которая устанавливается  на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения коньюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.

-Плавающие процентные ставки. Это  ставки, которые постоянно изменяются  в зависимости от ситуации, складывающейся  на кредитном и финансовом  рынке.

-Ступенчатые. Эти процентные  ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.

7. По числу кредитов.

-Кредиты, предоставленные одним  банком.

-Синдицированные кредиты, предоставленные  двумя или более кредиторами,  объединившимися в синдикат, одному  заемщику.

-Параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.

8. Наличие обеспечения.

-Доверительные ссуды, единственной  формой обеспечения возврата  которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

-Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения; предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.

-Договор залога. Залог имущества  (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.

-Договор поручительства. По этому  договору поручитель обязывается  перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за  исполнение последним своего  обязательства. Заемщик и поручитель  отвечают перед кредитором  как солидарные должники.

-Гарантия. Это особый вид договора  поручительства для обеспечения  обязательства между юридическими  лицами. Гарантом может быть любое  юридическое лицо, устойчивое в  финансовом плане.

-Страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.

9. Целевое назначение кредита.

-Ссуды общего характера, используемые  заемщиком по своему усмотрению  для удовлетворения любых потребностей  в финансовых ресурсах. В современных  условиях имеют ограниченное  применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.  

-Целевые ссуды, предполагающие  необходимость для заемщика использовать, выделенные банком ресурсы исключительно  для решения задач, определенных условиями кредитного договора. (Например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной уплаты персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

10. Категории потенциальных заемщиков.

-Аграрные ссуды — одна из  наиболее распространенных разновидностей  кредитных операций, определивших  появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

-Коммерческие ссуды, предоставляемые  субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

-Межбанковские ссуды — одна  из наиболее распространенных  форм хозяйственного взаимодействия  кредитных организаций. Текущая  ставка по межбанковским кредитам  является важнейшим фактором, определяющим  учетную политику конкретного  коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов.

Таким образом, банковский кредит предоставляется  в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями, сберегательными кассами и др.) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам.

Он превосходит границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, имеет более широкую сферу применения.

Классифицировать банковский кредит можно в зависимости от срока  назначения (для текущей деятельности или инвестиционной) и типа получателя.

 

2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

2.1 Общая динамика развития объема  кредитования субъектов малого  и среднего бизнеса в Казахстане

Изучив теоретические основы, необходимо проанализировать степень банковского  участия в кредитовании малых  и средних предприятий.

Как было сказано выше, кредитованием  субъектов малого и среднего бизнеса  занимаются различные кредитные  учреждения. И, естественно, что наибольшее количество кредитных заявок поступает  в коммерческие банки, учитывая их разветвленность  и надежность.

Анализируя банковское участие  в кредитовании малого и среднего бизнеса в целом по банковской системе Казахстана, необходимо изучить  официальные данные Национального  Банка РК /13.C.54/.

На рисунке 2 отражена динамика увеличения выданных банками второго уровня кредитов субъектам малого и среднего бизнеса.

Кредиты, выданные банками второго  уровня субъектам малого и среднего бизнеса с 1 января 2004 по 1 января 2008 года

Из представленного рисунка  видно, что в течение рассматриваемого периода объемы кредитования коммерческими  банками субъектов малого предпринимательства  постоянно увеличивались. В первую очередь это связано с развитием  малого предпринимательства в целом, а также с развитием взаимоотношений банков второго уровня и малых и средних предпринимателей. На сколько процентов происходило увеличение объемов выданных кредитов в каждый из ряда рассматриваемых лет представим в следующей таблице.

Таблица 1. Динамика увеличения выданных кредитов

Год	Сумма выданных кредитов, млн. тг.	Увеличение, %
01.2005	289914	-
01.2006	323545	11,6 %
01.2007	367380	13,5 %
01.2008	417556	13,6 %

Ниже приведён ряд таблиц, в которых  сформированы следующие данные.

В таблице 4 сопоставляется статистический материал за отчетный 2008 год с 2007 годом.

Таблица 2. Кредиты, выданные банками  субъектам малого предпринимательства  и ставки вознаграждения по ним (млн. тенге)

Всего кредиты:	Пери од				отклонение		Удельный вес, %
	2007		2008
	сумма	процентная ставка	сумма	процентная ставка	сумма	Процентная ставка	По валюте		По срокам
	367380	16,6	417556	16,4	50176	-0,2	100		100
В том числе:							2003	2004	2003	2004
В иностранной валюте: Краткосрочные Долгосрочные	199475 118890 80585	15,4 15,4 15,4	185811 115302 71509	15,1 15,1 15,2	-13664 -4588 -9076	-0,3 -0,3 -0,2	54,3	44,5	32,4 21,9	27,4 17,1

Во-первых, объем выданных кредитов в 2008 году превысил этот же показатель за 2007 год. Разница составила 50176 млн. тенге. Это может быть связано  с понижением процентной ставки по кредитам на 0,2 % в 2008 году, а также с улучшением других условий кредитования.

Во-вторых, видно, что в 2007 году кредитов в иностранной  валюте выдано больше, чем в национальной. Их удельный вес составляет 54,3 % от общей  суммы кредитов. В 2008 же году ситуация обратная. Кредиты, выданные в иностранной валюте, составляют 44,5 %. Это можно объяснить укреплением курса тенге и снижением уровня доверия к определенным иностранным валютам, например, к доллару США.

Процентные  ставки по кредитам, выданным в национальной валюте, снизились в 2008 году по сравнению с 2007 годом на 0,4 %, в иностранной валюте – на 0,3 %.

Также нельзя не отметить, что по срочности  доминирующую позицию занимают кредиты, выданные на краткосрочной основе. В 2007 году их удельный вес в общем  объеме составил 70%, а в 2008 году – 68,6 %.

Данный факт объясняется тем, что  субъекты малого предпринимательства в основном берут кредиты на пополнение оборотных средств, а так как это малые предприятия, то объем и срок оборота невелики и, следовательно, денежные средства относительно быстро высвобождаются и могут быть направлены на погашение кредита.

В апреле-мае 2008 года Центром изучения общественного мнения (ЦИОМ) по заказу Ассоциации «Форум предпринимателей Казахстана» было проведено исследование среди предпринимателей в Акмолинской, Костанайской, Карагандинской областях и в г. Астане. В задачи исследования входило получение информации, мнений, отношений предпринимателей региона по разным аспектам предпринимательства, в том числе и по отношению доступа к финансовым инструментам, кредитам.

По результатам исследования было выявлено, что в течение последних двенадцати месяцев примерно половина предпринимателей (48 % в Астане, 45 % в Костанае, 41 % в Караганде, 55 % в Кокшетау) обращались в коммерческие банки для получения кредитов; 36 % респондентов, или 77 % от числа обратившихся, получили его. Такой показатель, как соотношение получивших к обратившемся, в Астане составил 77 %, в Костанае – 69 %, в Караганде – 88 %, в Кокшетау – 74 %.

В таблице 8 отражена степень доступности  банковских кредитов для разных предпринимателей.

Таблица 6. Оценка доступности банковских кредитов для разных предпринимателей

	Доступны	Скорее доступны, чем нет	Скорее не доступны, чем доступны	Не доступны	Затруднились ответить
Для вас лично	44,5 %	30,8 %	10,8 %	8,8 %	5,3 %
Для начинающих предпринимателей	16,0 %	21,8 %	27,5 %	23,8 %	11,0 %
Для малого Бизнеса	25,0 %	42,8 %	12,5 %	8,5 %	11,3 %
Для среднего Бизнеса	43,3 %	37,8 %	5,0 %	4,5 %	9,5 %
Для крупного Бизнеса	59,0 %	24,8 %	2,3 %	4,0 %	10,0 %

В целом, примерно 75 % респондентов считают, что для них банковские кредиты  доступны. Лишь в начале предпринимательской деятельности доступ к кредитам ограничен. По мнению 51 % респондентов кредиты недоступны для начинающих предпринимателей.

В таблице 9 отражена приемлемость различных  характеристик банковских кредитов для предпринимателей.

 

Таблица 7. Оценка приемлемости характеристик  банковских кредитов

Оцените приемлемость требований и  характеристик выдачи банковских кредитов лично для себя.
	Совсем не приемлемо	Скорее не приемлемо	Скорее приемлемо	приемлемо
Сумма кредита	6,8 %	15,3 %	43,0 %	34,9 %
Срок кредита	6,8 %	16,6 %	44,7 %	31,9 %
Процентная ставка	21,1 %	39,4 %	23,6 %	11,8 %
Размер залога	21,6 %	37,9 %	20,4 %	20,1 %
Оценка стоимости залога	25,1 %	41,7 %	19,1 %	14,1 %
Процедура выдачи кредита	11,6 %	34,4 %	32,9 %	21,1 %