Понятие и виды денег

Виртуальная реальность, в эпоху которой мы вступаем, находим  свое наиболее эффективное представление  именно в денежной сфере. Распоряжение этими деньгами осуществляются либо через банковские терминалы, либо с помощью персональных денежных контроллеров в виде карточек того или иного вида. Важно отметить, что всякого рода денежные карточки не несут в себе и не хранят деньги. Они служат только для распоряжения деньгами, которые хранятся на счете в банке. Такие деньги называются еще счетными. Все денежные операции сводятся лишь к пересылке информации с одного информационного массива в другой. В развитой электронно-денежной системе денежные операции осуществляются в автоматическом режиме через банковскую компьютерную электронно-денежную сеть.

В любой банковской операции участвуют три или более участника - плательщик, платеже получатель и один или даже несколько банков. Причем банковские участники представлены фактически банковскими компьютерами и автоматически регистрируют все операции.

В отличие от денег на всех иных носителях, являющихся, как известно, анонимными, электронные деньги являются тотально именными. Каждая денежная единица, распространяющаяся в обществе, имеет своего владельца, и существует электронный документ, свидетельствующий о путях появления денег у их владельца.

Таким образом, существует полный контроль над всеми денежными операциями всех финансовых лиц и потому криминальный характер денег полностью исчезает. Полностью исчезает преступность в денежной сфере.

Второй важной особенностью электронных денег  является их интернациональный, мировой характер. В системе электронных денег не может существовать национальных денег.

Таким образом, логика электронных денег сама по себе заставит перейти весь мир на единые универсальные деньги. Этим самым вновь восстановиться финансовое единство мира, разрушенное бумажными деньгами.

Кредитные карточки - замещают наличные деньги и чеки в  расчетах, дающие право получать в  банке краткосрочную ссуду.

Основные  функции денег

Деньги проявляют  себя через свои функции. Обычно выделяют такие функции денег как:

• Мера стоимости. Разнородные товары приравниваются и обмениваются между собой на основании цены (коэффициента обмена, стоимости этих товаров, выраженных в количестве денег). Цена товара выполняет такую же измерительную роль, как в геометрии длина у отрезков, в физике вес у тел. Для измерений не требуется досконально знать, что такое пространство или масса, достаточно уметь сравнивать искомую величину с эталоном. Денежная единица является эталоном для товаров.

• Средство обращения. Деньги используются в качестве посредника в обращении товаров. Для этой функции крайне важны лёгкость и скорость, с которой деньги могут обмениваться на любой другой товар (показатель ликвидность). При использовании денег товаропроизводитель получает возможность, например, продать свой товар сегодня, а купить сырьё лишь через день, неделю, месяц и т. д. При этом он может продавать свой товар в одном месте, а покупать нужный ему совсем в другом. Таким образом, деньги как средство обращения преодолевают временные и пространственные ограничения при обмене.

• Средство платежа. Деньги используются при регистрации долгов и их уплаты. Эта функция получает самостоятельное значение для ситуаций нестабильных цен на товары. Например, был куплен в долг товар. Сумму долга выражают в деньгах, а не в количестве купленного товара. Последующие изменения цены на товар уже не влияют на сумму долга, которую нужно оплатить деньгами. Данную функцию деньги выполняют также при денежных отношениях с финансовыми органами. Сходную по смыслу роль играют деньги, когда в них выражают какие-либо экономические показатели.

• Средство накопления. Деньги, накопленные, но не использованные, позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Функцию средства накопления выполняют деньги, временно не участвующие в обороте. Однако нужно учитывать, что покупательная способность денег зависит от инфляции.

Также иногда выделяют такие функции денег:

• Средство формирования сокровищ. Если в условиях натуральных денег для сохранения баланса, между денежной и товарной массами требовалось уменьшить количество денег в обращении, они начинали откладываться в виде сокровищ. Сокровища отличаются от накоплений тем, что накопления являются формой аккумуляции средств для конкретной цели; при достижении необходимого размера или в нужное время они тратятся. Сокровища делают без конкретной цели. Основная причина их образования — невозможность (либо нежелание) эффективного использования всего объёма наличных денег. Сокровища начинают тратить, когда потребность экономики в денежной массе увеличится. В современных условиях символических денег роль сокровищ в регулировании денежной массы незначительна.

• Функция мировых денег. Проявляется во взаимоотношениях между экономическими субъектами: государствами, юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах. До XX века роль мировых денег играли благородные металлы (в первую очередь золото в форме монет или слитков), иногда, драгоценные камни. В наши дни эту роль обычно выполняют некоторые национальные валюты — доллар США, фунт стерлингов, евро и иена, хотя экономические субъекты могут использовать в международных сделках иные валюты. В некоторых странах законы запрещают использовать для сделок внутри страны иностранную валюту, в других это не запрещено. Евро является примером объединения валютных систем ряда стран, которое позволило решить проблему межгосударственных платежей между этими странами путём перехода на единую валюту.

1.3Понятие денежного обращения

Денежное обращение  — это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство. С углублением общественного разделения труда и формированием общенациональных и мировых рынков денежное обращение получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

Денежное обращение  подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.

Налично-денежное обращение – движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения).

Наличные деньги используются:

- для кругооборота  товаров и услуг;

- для расчётов  по выплате зарплаты, премий, пособий,  пенсий;

- при выплате  страховых возмещений;

- при оплате  ценных бумаг;

- при платежах  населения за коммунальные услуги.

Налично-денежный оборот включает движение всей наличности (денежной массы) за определённый период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между населением и государством.

Налично-денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических денег и др. кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк. Он выпускает наличные деньги и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр или монет.

Для хозяйствующих  субъектов установлен лимит наличных денег. Ежедневно они подсчитывают все поступившие и выданные деньги и зачисляют их в оборотную кассу. Если остаток денег в конце превысит установленный лимит, то сумма сверх лимита зачисляется в резервный фонд.

Безналичное обращение  – движение стоимости без участия  наличных денег: перечисление денег  по счетам в кредитных учреждениях, зачет взаимных требований.

Безналичное обращение  осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и др. Безналичный денежный оборот охватывает расчёты между предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности:

- юридическими  лицами и кредитными учреждениями;

- юридическими  лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам.

- физическими  и юридическими лицами с казной  государства по оплате налогов,  сборов и др. обязательств.

В зависимости  от экономического содержания различают  две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

К первой группе относятся безналичные расчеты  за товары и услуги, ко второй группе относятся платежи в бюджет (налог на прибыль, НДС и др. обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчёты со страховыми компаниями.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постепенно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счетах в кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает при внесении наличных денег на счёт в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии со счёта в кредитном учреждении.

Таким образом, наличное и безналичное обращения  образуют общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

Глава 2. Денежная система Кыргызской Республики

2.1 Эволюция денежной системы Кыргызской Республики   

Многие  десятилетия  экономика Кыргызстана  была составной  частью народнохозяйственной системы бывшего союза. Провозглашение независимости в 1991 году заложили политическую основу для устранения причин экономических трудностей страны. Правительство приняло пакет мер направленных на реформирование экономики, в том числе, либерализацию цен, приватизацию государственных предприятий, внешнюю торговлю, систему социальной защиты населения. В 1-й половине 1992 года начала проводится ограниченная бюджетная  и налоговая политика, после того, как центральный Банк России сократил предоставления Национальному банку рублевых банкнот. Кроме того, в 1992 году сильно ухудшилась ситуация в виду резкого повышения цен на энергоносители и инфляционные тенденции в других республиках СНГ привели к повышению темпа инфляции в Кыргызстане и вынудили правительство республики к пересмотру заработной платы. Кыргызстан понял, что будучи малым государством рублевой зоны не сможет проводить программу макроэкономической перестройки, поэтому было принято решение о выходе из рублевой зоны. До 10 мая 1993 года макроэкономическая ситуация и монетарная политика следовали более или менее за ситуацией во всей рублевой зоне. После первого, адаптивного роста цен в январе 1992 года. Уровень инфляции снижался. Валютная реформа (обмен рублей на сомы по курсу 200:1) была частью широкого стабилизационного и либерализационного пакета. Реформе сопутствовали усилия по повышению дисциплины предложения денег и ограничению бюджетного дефицита.

Необходимость введения собственной национальной валюты была обусловлена множеством экономических факторов. Дальнейшее пребывание в рублевой зоне неизбежно  привело бы к  полному падению  и сокращению капиталовложений, росту  инфляции, сокращению валютных поступлений и подрыву платежеспособности страны на фоне резкого снижения уровня жизни населения. Понятно, что введение новой валюты должно повлечь за собой серьезное преобразование экономической системы и народного хозяйства, иначе она не может служить эффективным средством денежного обращения и меры стоимости, а сама даст повод для углубления экономической дестабилизации. Необходимо было завершить реформу цен, обеспечить единую политику цен и конвертируемость нашей валюты. Конечно же, введение национальной валюты следовало бы предварить глубокими реформами в экономике и структуре народного хозяйства, однако экономическая и политическая ситуации развивались таким образом, что на первый план в числе аргументов «за» и «против» выдвигались доводы тактического плана. Введение национальной валюты преследовало 3 главных цели: 1) уйти от зависимости рублевой зоны в эмиссии денег от российского Центробанка и обеспечить себя наличностью. 2) оградить себя от общих инфляционных процессов и вести такую независимую финансовую кредитную и ценовую политику в области труда и заработной платы, которые бы постоянно стимулировали бы производство. В 3-х) содействовать тому, чтобы Кыргызская  Республика стала жить по заработанным средствам. Была намечена программа неотложных мер по подготовке к введению национальной валюты и назначен Комитет по ее реализации. Декрет № 3 Комитета по введению национальной валюты от 13 мая 1993 года установил сом как единственное законное платежное средство в Кыргызской Республике. Первой реакцией соседних республик на введение сома оказалась предсказуемой: ими были прекращены платежи по уже работающим контрактам, начат спешный  пересмотр уже заключенным даже на государственном уровне экономических договоров и соглашений. Итак, введение национальной валюты было решающим шагом для молодого государства.

Сом —  национальная валюта Кыргызстана.

Один сом  равен ста тыйынам. Постановление  о введении национальной валюты - сом  было принято Парламентом Кыргызстана 10 мая 1993 года. Международное обозначение – KGS. Первый выпуск банкнот номиналом 1, 5 и 20 сомов, а также разменных знаков номиналом 1, 10 и 50 тыйынов был произведен Национальным банком Кыргызстана летом 1993 года.

 Сегодня  сом представлен десятью номиналами  банкнот достоинством: 1, 5, 10, 20, 50, 100, 200, 500, 1000 и 5000 сомов. Все банкноты отличаются по цвету и содержат изображения различных выдающихся личностей Кыргызстана. Разменные знаки – тыйыны (монеты) - первоначально являлись банкнотами квадратной формы, представленными тремя номиналами: 1, 10 и 50 тыйынов. Однако на данный момент банкноты в 1 тыйын не имеют хождения даже в банках и государственных структурах Кыргызстана. Редко используются и банкноты в 10 тыйынов. В январе 2008 года были выпущены в обращение монеты номиналом 10 и 50 тыйынов, 1, 3 и 5 сомов. В настоящее время выпущена банкнота номиналом в 5000 сомов.