Страховой рынок: анализ состояния и оценка перспектив

 

2. Виды страхования

 

Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определённом объёме страховой  ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования.

Вид страхования является первичным звеном классификации  страховой деятельности. Исторически  страхование началось с видов и затем разрасталось до уровня отраслей. Никто не страхует свой интерес на уровне подотрасли и тем более отрасли. Таким образом, вид страхования - это инструмент страхового хозяйственного механизма. Критерием классификации страхования по видам является объект страхования и перечень страхуемых рисков.

 

2.1 Страховое законодательство

Важнейшим для страхования  законодательным актом является Федеральный закон «Об организации  страхового дела в Российской Федерации». Он регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела. Эти отношения регулируются также федеральными законами, указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ, принятыми в соответствии с Законом о страховании.

В случаях, предусмотренных  законом о страховании, федеральные  органы исполнительной власти в пределах своей компетенции могут принимать нормативные правовые акты, которые являются составной частью страхового законодательства.

Действие Закона о  страховании распространяется на отношения  по обязательному страхованию в  части установления правовых основ  регулирования указанных отношений.

Одним из наиболее существенных требований новой редакции закона о  страховании стало разделение страховщиков по видам страхования. В соответствии с требованиями п. 2 ст. 6 Закона о  страховании страховщики вправе осуществлять или только страхование жизни, или только страхование объектов имущественного и личного страхования (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Ст. 28 Закона о страховании  содержит требования к страховщикам по учету и отчетности. Страховщики должны вести бухгалтерский учет, составлять бухгалтерскую и статистическую отчетность в соответствии с планом счетов, правилами бухгалтерского учета, формами учета и отчетности, утверждаемыми органом страхового надзора. Учет операций по страхованию объектов личного страхования и учет операций по страхованию иных объектов страхования ведутся раздельно.

Страховщики должны представлять в орган страхового надзора бухгалтерскую  и статистическую отчетность, а также  иные сведения по формам и в порядке, которые установлены органом страхового надзора.

Согласно ст. 29 Закона о страховании страховщики обязаны  публиковать годовые бухгалтерские  отчеты в порядке и в сроки, которые установлены нормативными правовыми актами РФ, после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в этих отчетах сведений. Публикация годовых бухгалтерских отчетов должна осуществляться в средствах массовой информации, в том числе распространяющихся на территории, на которой осуществляется деятельность страховщика. Сведения о публикации сообщаются страховщиком в орган страхового надзора.

Страховые брокеры представляют в орган страхового надзора сведения о страховой брокерской деятельности в порядке, установленном органом  страхового надзора.

Закон о страховании  ограничивает деятельность страховщиков с участием иностранного капитала. Страховые организации, имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, не могут осуществлять в РФ страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

Новая редакция Закона о  страховании (ст. 32.1) впервые в отечественной практике ввела квалификационные требования. Руководители страховой компании обязаны иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное дипломом, признаваемым в России, а также стаж работы в сфере страхового дела или финансов не менее двух лет.

Главный бухгалтер страховщика  должен иметь высшее экономическое  или финансовое образование, подтвержденное дипломом, а также стаж работы по специальности не менее двух лет  в страховой, перестраховочной организации  или брокерской организации, зарегистрированных на территории России. Главный бухгалтер страхового брокера должен иметь стаж работы по специальности не менее двух лет.

Страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, подтвержденное документом о высшем математическом (техническом) или экономическом образовании, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов.

Руководители и главный  бухгалтер страховой и брокерской компании, общества взаимного страхования должны иметь гражданство РФ.

Ст. 34 Закона о страховании  утверждает равенство прав на страховую  защиту российских и иностранных  граждан, лица без гражданства и  юридических лица на территории РФ.

Споры, связанные со страхованием, а также с действиями органа страхового надзора и его должностных лиц, разрешаются судом, арбитражным судом или третейским судом в соответствии с их компетенцией.

Если международными договорами Российской Федерации или  бывшего СССР установлены иные правила, чем те, которые содержатся в законодательстве РФ о страховании, то применяются правила международного договора.

Один из важнейших  на страховом рынке видов страхования, а именно медицинское страхование, регулируется своим собственным  законом - Законом РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 08.06.91 г. № 1499-1 (с последующими изменениями и дополнениями). Морское страхование регулируется Кодексом торгового мореплавания РФ (Федеральный закон от 30.04.99 г. № 81-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями). Все обязательные виды страхования регулируются своими собственными законами. Мы рассмотрим Положения указанных законов в соответствующих темах.

Внутренняя деятельность страховой компании, созданной в  форме акционерного общества, регулируется Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26.12.95 г. № 208-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями). В п. 3 ст. 1 данного Закона утверждается, что «особенности создания и правового положения акционерных обществ в сферах страховой деятельности определяется федеральным законом», т.е. Законом о страховании.

Деятельность страховщиков в обществах с ограниченной ответственностью регулируется Федеральным законом  «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.98 г. № 14-ФЗ.

Правительство, в пределах своей компетенции, утверждает изменения в условиях обязательного страхования и устанавливает приоритеты развития страхования. Так, в частности, постановлением Правительства РФ от 25.09.02 г. № 1361-р одобрена Концепция развития страхования в России на ближайшую перспективу.

Главным источником ведомственных  нормативных актов является Министерство финансов Российской Федерации. Целью  этих актов является, собственно, регулирование  внутренней финансовой деятельности страховщиков для обеспечения требований закона о страховании и ГК РФ.

Другие министерства, в пределах своей компетенции, также  издают нормативные акты по страхованию, главным образом, методического  характера. Например, методика идентификации  опасных производственных объектов, утвержденная Гос.гор.тех.надзором России для предприятий - источников повышенной опасности, определяла признаки опасного производственного объекта, подлежащего страхованию.

Нормативные документы  Центрального банка Российской Федерации  также оказывают непосредственное влияние на деятельность страховых компаний в части установления ставки рефинансирования и правил открытия счетов в учреждениях банков. Следует заметить, что, хотя общая тенденция изменений ставки рефинансирования известна, конкретные изменения ставки происходят, как правило, неожиданно, поэтому данный фактор относится к числу непредсказуемых изменений внешней среды и оказывает прямое воздействие на инвестиционный доход страховщиков.

 

 

 

 

2.3 Страхование жизни

 

К страхованию жизни  относят все виды страхования, где в качестве объекта страхования выступает жизнь человека. Но так как невозможно определить, сколько стоит жизнь человека, страховые организации ориентируются на доход клиента. Объектом защиты выступает не столько жизнь, сколько доход человека. В среднем сумма страховой защиты колеблется от 3 до 10 годовых доходов клиента.

Договоры страхования  жизни заключаются на срок не менее  одного года. Различают рисковое и  накопительное страхование жизни. В рисковом (классическом) страховании  деньги клиента идут на покрытие риска и по окончании срока страхования не возвращаются.

В страховании жизни  с накоплением может сочетаться сберегательная и рисковая функции. Например, таким видом страхования  является смешанное страхование  на случай смерти и дожитие. Такое  страхование представляет собой совмещение инвестиционного фонда и рискового страхования. Часть денег клиента идет на покрытие страховых рисков, другая часть вкладывается в высоконадежные, но малодоходные сферы бизнеса и приносит инвестиционный процент. В случае дожития, по окончании срока страхования клиент получает вложенные деньги назад вместе с процентами. В некоторых компаниях выплаты по рискам не вычитаются из накопительной части.

В страхование жизни  могут быть включены различные риски. Это страхование от несчастного случая, от инвалидности, от частичной потери трудоспособности, от критического заболевания (онкология, и проч.). Таким образом, страховая ответственность по страхованию жизни предусматривает выплаты страховой суммы в следующих случаях: при дожитии застрахованным до окончания срока страхования; при потере здоровья; при наступлении смерти застрахованного.

Отдельно следует выделить пенсионное страхование. Это страхование  жизни с накоплением, но окончание  срока программы привязано к  пенсионному возрасту человека (например в России женщины 50, 55 или 60 лет, мужчины 55, 60 или 65 лет). В некоторых компаниях договор может действовать до наступления 75-летия страхователя. Страховые выплаты в случае дожития застрахованного выплачиваются в виде пенсии до конца жизни человека (пожизненная рента), единовременно, либо рассчитывается на 5, 10, 15, 20 лет по усмотрению страхователя. Эта пенсия может иметь наследуемый период до 20 лет, то есть в случае смерти оставшуюся часть накопленной суммы получают выгодоприобретатели.

Страхование от несчастного случая.

Страхование от несчастных случаев предназначено для возмещения ущерба, вызванного потерей здоровья или смертью застрахованного. Может  осуществляться в групповой (например, страхование работников предприятия) и индивидуальной формах, а также в формах добровольного и обязательного страхования (например, пассажиров, военнослужащих и других категорий граждан).

Медицинское страхование

Медицинское страхование

Медицинское страхование  гарантирует гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счёт накопленных средств и финансирование профилактических мероприятий. Медицинское страхование может выступать в форме обязательного и добровольного страхования.

Страхование выезжающих за рубеж

Страхование выезжающих зарубеж обеспечивает страхователя защитой от ущерба своему имуществу, жизни и здоровью, при поездке зарубеж. Страховые риски могут включать: покрытие по пакету несчастного случая, медицинские расходы, в том числе стоматология, хирургия, медицинская эвакуация, компенсация похорон, репатриация останков, чрезвычайные гостиничные расходы, поездка/замена бизнес коллеги в экстренном случае, экстренный вызов члена семьи, отмена либо прерывание поездки, залог для освобождения из тюрьмы, задержка и потеря багажа, задержка рейса, захват самолета, гражданская ответственность, нападение, похищение

 

2.4Личное страхование

 

К личному страхованию  относят все виды страхования, связанные  с вероятностными событиями в  жизни отдельного человека. К отрасли  личного страхования относят виды страхования, в которых объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного.

 

2.5 Имущественное страхование

 

Юридические и физические лица могут заключать договоры страхования на объекты, в отношении которых они имеют имущественный интерес: здания, сооружения, передаточные устройства, силовые рабочие и другие машины, оборудование, транспортные средства, ловецкие и другие суда, орудия лова, объекты незавершенного производства и капитального строительства, инвентарь, готовая продукция, товары, сырье, материалы, интелектуальную собственность, например, программное обеспечение,  и другое имущество.

Жилищное страхование

риск уничтожения или повреждения имущества (включая ипотечное страхование) в результате таких событий, как залив, пожар, противоправные действия третьих лиц, стихийное бедствие, кражи имущества, в том числе бытовой техники. Как показывает статистика, наиболее частыми причинами наступления страхового случая являются затопления или проникновение воды из соседних помещений;

риск гражданской ответственности  перед третьими лицами за причинение вреда жизни и здоровью и ущерба их имуществу;

риск утраты права  собственности (титульное страхование);

риск возникновения  непредвиденных расходов на аренду жилья  в результате уничтожения (повреждения) имущества;

финансовые риски, связанные с  квартирами, право собственности  на которые ещё не оформлено, включая  риск несения дополнительных расходов по договору долевого участия и риск неполучения права собственности на приобретаемую квартиру в строящемся доме по договору долевого участия.