Сущность, функции и роль денег

4. Функции денег

Сущность как внутреннее содержание предмета исследования категории раскрывается через формы ее проявления, а именно через функции денег. Поэтому вопрос о функциях денег важен для понимания сущности этой экономической категории. Изучение функций денег фактически означает продолжение анализа их сущности и проявлений в экономике. Логическая взаимосвязь сущности денег и их функций очевидна. Однако при всей важности изучения функций денег их сущность не может быть сведена только к совокупности внешних свойств, отношений и явлений, т.е. тех функциональных форм, в которых они выступают. Можно сказать, что сущность денег первична, а функции денег вторичны, производны от сущности денег. Поэтому происходящие модификации функций денег необходимо рассматривать, базируясь на анализе сущности денег.

Общепризнанным пониманием функций денег является направление их применения. Предметом непрекращающихся дискуссий, дошедших до нас из древности, является вопрос о том, сколько экономических функций и какие именно выполняют деньги. В российской экономической науке распространенной является точка зрения, выделяющая пять экономических функций денег: быть мерой стоимости; средством обращения; средством платежа; средством накопления и образования сокровищ; мировыми деньгами. Зарубежные исследователи в большинстве работ анализируют только три функции денег: средство обращения, средство измерения стоимости (мера стоимости), средство накопления и сохранения стоимости. Такой же позиции придерживается и ряд отечественных исследователей.

Деньги как мера стоимости товаров. Эта функция денег состоит в том, чтобы стать средством выражения товарных цен. Деньги обозначают меру стоимости каждого товара и каждой услуги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Благодаря этому деньги делают товары и услуги соизмеримыми и с этой точки зрения являются измерителями товаров и услуг. Для выполнения функции меры стоимости (соизмерения стоимостей) в любой экономической системе существует масштаб цен, т.е. денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимости товаров и услуг. Масштаб цен в РФ устанавливается ст. 75 Конституции РФ: денежной единицей в РФ является рубль.

Деньги как средство обращения. Выполняя функцию средства обращения, деньги выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс купли-продажи характеризуется одновременным и разнонаправленным движением экономических благ и денег. Эту функцию выполняют реальные деньги, но не обязательно полноценные.

Деньги в функции средства обращения можно представить как деньги в цепочке Т – Д – Т׳ (товар – деньги – товар). Чтобы функционировать в качестве средства обращения, деньги должны отвечать следующим условиям:

• пользоваться всеобщим признанием в качестве денег;
• быть санкционированными государством на выполнение этой функции, поскольку только государство может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег.

Благодаря функционированию денег в качестве средства обращения возникает денежное обращение, способствующее развитию товарного обмена и экономики в целом.

Деньги как средство платежа. Платеж – это движение денег, не зависимое от движения товара. Примеры использования денег в функции средства платежа: погашение долговых обязательств, предоставление и погашение банковских ссуд, выплата заработной платы, оплата товаров и т.д.

Исторически функция средства платежа возникла при продаже товаров и услуг в кредит, т.е. с отсрочкой платежа, поскольку в указанном случае средством обращения служат не деньги, а долговые обязательства. Деньги как средство платежа завершают процесс обмена, в то время как в качестве средства обращения они являются посредником в обмене товара. Деньги как средство платежа сопровождают денежное обращение.

С целью беспрепятственного выполнения деньгами функции средства платежа законодательство РФ устанавливает, что банкноты и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории РФ. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Деньги как средство накопления и образования сокровищ. Указанное направление использования денег обусловлено двумя основными причинами:

• необходимостью обеспечения бесперебойности процесса производства и обращения;
• тем, что деньги становятся всеобщим воплощением богатства.

Деньги выполняют функцию накопления, например, когда возникает разрыв во времени между получением выручки от реализации продукции и покупкой сырья либо когда государственные расходы меньше поступлений доходов в бюджет и т.д.

Частным случаем функции средства накопления являлась функция средства образования сокровищ, когда деньги использовались для накопления стоимости в ее всеобщей форме, служили всеобщим воплощением общественного богатства. В качестве сокровища выступали (и выступают) драгоценные металлы, драгоценные камни и изделия из них.

Мировые деньги.

Функция мировых денег осуществляется в рамках международных экономических отношений, когда деньги используются для определения мировых цен на товары и услуги, как международное расчетное и платежное средство, а также для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов. Фактически речь идет о выполнении деньгами всех перечисленных выше функций в международных масштабах.

Главная особенность мировых денег состоит в том, что свои функции они выполняют вне единого национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции какого-то одного государства.

При использовании полноценных денег в условиях золотомонетного обращения данную функцию могли выполнять любые национальные валюты, разменные на золото. При переходе к неполноценным деньгам функцию мировых денег выполняют отдельные свободно конвертируемые, а также коллективные валюты (международные единицы типа СДР, евро и т.п.). Национальная валюта РФ не входит в их число. Тем не менее РФ является участником ряда соглашений, регулирующих указанную функцию денег.

Подводя итог вышеизложенному, можно констатировать, что деньги в РФ способны одновременно выполнять все функции, установленные законом: быть мерой стоимости; средством обращения; средством платежа; средством накопления; мировыми деньгами. Способность выполнять функцию не означает, что в каждом конкретном отношении деньги в действительности их выполняют. Объекты, способные одновременно выполнять часть функций денег либо все функции денег при наличии прямого запрета на это, установленного законодательством РФ, являются денежными суррогатами. Выпуск денежных суррогатов, способных одновременно выполнять все функции денег, запрещен.

5. Роль денег

Результаты применения и воздействие денег на различные  стороны деятельности и развития общества характеризуют их роль. Разностороннее использование денег и их влияние  на развитие страны основывается во многом на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а для других потребителей, которым она продается за деньги.

Роль денег прежде всего проявляется в результатах  участия денег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики  эта величина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Механизм ценообразования направлен на повышение эффективности производства, на снижение уровня издержек.

Большое значение имеют деньги в  процессе денежного оборота, когда  они выполняют функцию средства обращения, или средства платежа. При  оплате приобретаемых ценностей  или оказанных услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров и услуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей продукции. В итоге это направлено на повышение эффективности производства.

Роль денег меняется в связи  с изменениями условий развития экономики. При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Так, расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая недвижимость.

Деньги играют важную роль в хозяйственной  деятельности предприятий, в функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.

С помощью денег можно  определить не только суммарную величину издержек на производство каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты производства посредством цены отдельных видов продукции, всего ее объема, величину полученной прибыли. Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на ее производство, оценить выгодность производства каждого вида продукции. Тем самым создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение эффективности производства.

В условиях инфляции, когда  покупательная способность денежной единицы подвержена изменениям, намного  снижается надежность бюджетных  планов. Напротив, применение устойчивой денежной единицы со стабильной покупательной способностью повышает надежность и обоснованность принимаемых и исполняемых бюджетных планов. Это подчеркивает значение преодоления инфляции, перехода к устойчивой денежной единице.

Денежная оплата труда  рабочих и служащих, денежные доходы предпринимателей побуждают их активизировать свое участие в процессах производства, увеличении его объема, в реализации продукции, поскольку при таких условиях возрастают денежные доходы граждан и предпринимателей, что соответственно может способствовать повышению уровня их благосостояния.

В отличие от натурального распределения продукции между  участниками ее производства, денежная оплата позволяет дифференцировать состав и ассортимент продукции, используемой для потребления

Важную роль выполняют  деньги в экономических взаимоотношениях с другими странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, а также для денежных расчетов по таким операциям.

Повышение эффективности  развития экономики обусловливает  проведение мероприятий по усилению роли денег. Для этой цели первостепенное значение имеет преодоление инфляции, а также расширение сферы применения денег, совершенствование организации их обращения, последовательная увязка денежной массы с потребностями оборота.

Вместе с тем следует учитывать, что для последовательного усиления роли денег в повышении эффективности развития экономики необходимы обоснованные меры по обеспечению денежного оборота платежными средствами в соответствии с потребностью в них, а также меры по достижению устойчивости денежной единицы, выражающейся в постоянной покупательной ее способности.

6. Теории денег

В экономической теории на протяжении столетий вопросы сущности, функций и роли денег являются предметом широких дискуссий. Это нашло свое отражение в создании различных учений и научных школ, по-разному трактующих эти вопросы.

Первоначально понимание  сущности денег и их роли в экономике  складывалось в условиях обращения металлических денег, что выразилось в формировании металлистической теории денег.

Металлистическая теория денег - это обобщающее название всей совокупности взглядов, высказанных в разное время различными исследователями, которые отождествляли деньги с драгоценными металлами (золотом и серебром) и рассматривали их как богатство общества. Одним из первых представителей металлистической теории считают французского ученого XIV века Николо Орезме, автора первого систематизированного труда на эту тему – трактата о деньгах. Дальнейшее свое развитие эта теория получила в XVI–XVII веках, в эпоху зарождения капиталистических отношений, и сформировалась окончательно в рамках экономического учения меркантилистов, отражающего интересы торговой буржуазии. Меркантилизм не является единым учением, а представляет собой совокупность отдельных взглядов, мнений, представлений, высказанных деятелями в сфере торговли, финансов, промышленности в их произведениях. В центре внимания меркантилистов были вопросы обогащения государства посредством развития торговли, а их политика была направлена на обеспечение чистого притока металлических денег в страну в результате превышения экспорта над импортом. Эти взгляды развивали У. Стэффорд ,Т. Мэн, Д. Норе, А. Монкретьен И. Юсти, Г. Скаруффи и др.

Меркантилисты признавали товарную сущность денег, усматривая их ценность в естественных свойствах золота и серебра, и поэтому выступали против порчи монет, часто происходившей в то время.

Однако отождествление денег с благородными металлами  и сведение их ценности к естественным свойствам золота и серебра привели к искажению оценок сущности и роли денег в экономике и развитию денежного фетишизма. В этих условиях появились критики металлистической теории денег, которые утверждали, что для внутреннего обращения нет необходимости в полноценных металлических деньгах, их функции могут выполнять бумажные денежные знаки. В денежной теории наметились номиналистические тенденции.

Номиналистическая теория денег противостоит металлистической теории в трактовке сущности денег, поскольку отрицает товарную природу денег и саму необходимость их внутренней стоимости. Номиналисты рассматривают деньги как условные знаки и отвергают какую-либо их связь с благородными металлами.