Отчет о производственной практике в ОАО РСК

Деньги и  другие ценности могут выноситься из денежных хранилищ для производства операций по их обработке, контрольному пересчету и ревизии только в помещении кассы.

Денежное хранилище, в котором хранятся денежная наличность операционной кассы и другие ценности, открываются и закрываются не менее чем на два ключа и опечатывается печатями трех должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.

 

Оформление и учет приходных (расходных) кассовых операций.

 

Прием наличных денег производится по следующим  документам:

1. От предприятий всех видов, организаций, учреждений и населения – по объявлениям на взнос наличными  или   приходным кассовым ордером.
2. От инкассаторов, доставивших налично-денежные средства из сберкасс, - на основании накладной, препроводительной ведомости и приходного кассового ордера, выписанного бухгалтером в двух экземплярах:
3. От инкассаторов, доставивших денежную наличность из других филиалов (головного офиса), - на основании описи, выписанной в тех экземплярах филиалов (головным офисом), из которого привезены деньги и приходного кассового ордера, выписанного бухгалтером в двух экземплярах:
4. От  работников Компании по приходным кассовым ордером.

 

Все экземпляры комплекта приходного кассового  ордера должен быть заполнен от руки чернилами  или шариковой ручкой (синего или  черного цвета) в один прием под копирку или на само копирующейся бумаге, а также могут быть  распечатаны на компьютере.

Объявление  на взнос наличных денег в кассу  РСК могут быть  заполнены от руки чернилами или шариковой  ручкой (синего или черного цвета) или распечатана на компьютере.

 Объявление  на взнос наличными и приходные  кассовые ордера в Нарынском филиале РСК распечатываются на компьютере в специально установленной программе «Клиент ОДБ».

На всех документах, представляемых в филиал РСК для  оформления операций, должна быть указана дата фактического представления с обозначением месяца прописью. На документах, распечатанных на компьютере, допускается обозначение месяца цифрами.

На документах указывается также их номер. Нумерация  производится ответственным исполнителем  филиала РСК или с использованием компьютера.

Документы должны содержать четкое изложение  сущности операций.

Каждый из документов должен иметь котировку, т.е. обозначение  номеров счетов, по которым проводятся суммы. Сумма прописью начинается обязательно  в самом начале строки с заглавной буквы, свободное место в реквизите «сумма цифрами» и после суммы прописью прочеркивается двумя линиями.

Любые исправления  в платежных документах не допускаются. Документы с исправлениями указанных  реквизитов являются недействительными.

Выдача наличных денег  клиентам производится по денежным чекам  или расходным кассовым ордером.

 Денежные  чеки должны быть обязательно  заполнены от руки чернилами  или шариковой ручкой (синего  или черного цвета). Наименование  владельца счета и наименование учреждения банка в чеках могут обозначаться штампами  клиента (если клиент имеет такой штамп).денежные чеки принимаются к исполнению в течении десяти дней со дня их выписки, без исправления даты, обозначенной на чеке. В реквизите «сумма цифрами» свободные места впереди и после суммы должны быть обязательно прочеркнуты двумя линиями. После слова «заплатите» выписывается фамилия, имя, отчество лица, на имя которого выдается чек. Сумма прописью должна начинаться обязательно в самом начале строки с заглавной буквы. Слово  «сом» или другая валюта должны указываться вслед за суммой прописью без оставления свободного места.

По денежному  чеку деньги выплачиваются тому лицу, которое указано в чеке. Передоверие  права на получение денег по чеку не оформляется.

Филиал РСК вправе отказать в приеме чека, если подписи и оттиск печати будут признаны сомнительными, т. е. отличатся от образцов подписи или печати, указанных в карточке образцов подписей и оттиска печати.

На денежных чеках, расходных кассовых ордерах, на основании которых выдаются деньги, ставится подпись получателя (чернилами или шариковой ручкой).

Кроме того, на этих документах должны делаться отметки  о предъявлении паспорта или заменяющего  его документа.

 

 

 

Сверка  кассовых операций за день.

Отчетность  по кассовым операциям.

 

Кассир филиала  ведет ежедневные записи принятых и  сданных денежных сумм в отдельной  книге учета принятых и выданных ценностей. В конце операционного  дня на основании принятых документов кассир составляет справку и сверяет  сумму в справке с суммой принятых им денег. Справка подписывается кассиром, и кассовые обороты, указанные в ней, сверяются им с записями в кассовых журналах операционных работников. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и операционных   работников на справке кассира. За достоверность данных о кассовых оборотах, указанных в справке, несут ответственность:  кассир, составивший справку, а также операционный работник, подтвердивший эти обороты своей подписью. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги приходуются в операционную кассу и зачисляются на соответствующие счета по балансу  в тот же рабочий день. Наличные деньги, принятые вечерней кассой, на балансе филиала отражаются только на следующий рабочий день после сдачи денег кассиром вечерней кассы заведующему кассой под расписку в кассовом журнале учета ценностей вечерней кассы.

 

Доходы  и  Расходы Нарынского филиала за 2010 год.

 

В 2010 году Нарынским филиалом ОАО РСК проведена определенная работа по расширению спектра услуг, предоставляемый своим клиентам. Расчетно-кассовое обслуживание населения остается одним из приоритетных направлений в деятельности филиала.

Анализ деятельности филиала за 2010 финансовый год говорит о том, что за год в целом филиалом получен  доход в сумме 689 тыс. сом, что на 124 тыс. сом больше прошлогоднего показателя. А расходы за соответствующий период составили 523 тыс. сом. В результате филиал получил прибыль за 2010 год в сумме  216 тыс. сом.

Показатель  прибыльности за 2009 год у Кочкорского филиала сложилось минус 12 тыс. сом. Если в 2010 году доход филиала составлял всего 488 тыс. сом, а расходы составили 500 тыс. сом. 

Положительное сальдо доходов в 2010 году у филиала сложилось из-за повышения операционного дохода, в т.ч. от обслуживания депозитных счетов до востребования. Это доходы от обслуживания счетов Соцфонда, счетов КСФК, Кыргызпочтасы, Энергосистемы и   от расчетно-кассового обслуживания других клиентов при обналичивании денежных средств. Причиной повышения доходности филиала явилось улучшение финансового положения потенциальных клиентов и их операционная взаимосвязь с банком.

Расходы филиала по сравнению с прошлым 2009 годом снизились на 9%. В структуре расходов филиала основную долю занимают операционные расходы, 95,7%. Из них расходы на персонал 34,1% или 154 тыс. сом, расходы на здания 22,5%, админ. расходы 22,2% , прочие операционные расходы 16,9%. Процентные расходы составили 4,3% от  общего количества расходов.

          В целях снижения расходной  части бюджета и уменьшения  риска в обслуживании потенциальных и крупных клиентов филиалом в 2010 году применялись тарифы адекватные к конкурентной среде и экономической ситуации в районе. Одними из таких клиентов являются торговые, сервисные организации, нефтезаправочные станции, организации, поставляющие и реализующие лекарственные препараты, которые имеют большие обороты и пользующиеся услугами филиала.

       В 2010 году Нарынским филиалом проводилась большая маркетинговая работа.          Нарынский филиал, как и все филиала Расчетно-сберегательной компании активно включался в процесс предоставления спектра финансовых услуг, пользующийся популярностью у населения Кыргызстана. Это система срочных денежных переводов «Кыргызтрансфер» осуществляющий переводы в национальной валюте. Доходность от данной услуги филиала составил 2010 году 35 тыс. сом. Доходность от данного вида услуг стало возможных благодаря сети филиалов, раскинувшихся по всей территории Кыргызской Республики, в которых без открытия банковского счета клиентам предоставлена возможность в считанные часы произвести, переводы денежных средств до их получателей.

 

 

 Высокая  технология и техническая оснащенность  в сочетании с высокой скоростью  позволяет филиалу  предоставлять  данную услугу по тарифам, конкурентным  на почтовую переводы АО Кыргызпочтасы. Ежемесячно по сравнению с прошлыми годами объем переводных операций увеличивается в два-три раза.

Одним из показателей  использования и предоставления новых банковских услуг филиалом стало привлечение свободных  денежных средств клиентов в процесс их участия в аукционе по покупке и продаже ценных бумаг на первичных торгах проводимых Национальным банком КР и пополнение операционных доходов за счет оказания этих услуг. Одним из новаций филиала стало участие в процессе международных денежных переводов Money Gram в государства ближнего и дальнего зарубежья.

    Свидетельством  высокого доверия к Расчетно-сберегательной  компании со стороны общетсвенности  и укрепления репутации стабильного,  технологичного банковского учреждения  стало назначение Правительством Кыргызской Республики Расчетно-сбереталеьной клмпании уполномоченным банком для осуществления расчетов между потребителями и энергокомпаниями. Консолидация средств, поступивщие в качестве оплаты за пользование электрической энергией производится филиалом с последующим их переводам на аккумуляционные счета открытых в головном офисе компании , для последующего перераспределения между участниками энергосистемы.