Развитие кредитных операций банка посредством автокредитования

Государственное бюджетное образовательное учреждение

среднего  профессионального  образования

колледж «Высшая банковская школа» Санкт-Петербурга 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

по  дисциплинам:

«Банковские операции» и «Учет  в банках» 
 

Тема: Развитие кредитных операций банка посредством автокредитования 
 
 
 

Работу  выполнил(а) студент(ка) гр. № 7-10

           Гаджиев Ибрагим Тажутинович 
 

                         Руководители:

                                                                   М.Б.Эльбердова

      Н.А.Романенко

      
 
 
 
 
 
 
 
 

К защите допущен (а)  «        »                                        20        г.

          Защита состоялась     «        »                                        20        г.

          Оценка работы      

          Члены комиссии       
 
 
 

г. Санкт-Петербург

2012г.

Оглавление

 

       ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………..3-4

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ  ОСНОВЫ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ В РФ
1. Рынок автокредитования на современном этапе в РФ………….5-8
2. Автокредитование как банковский продукт…………………………………….9-12
3. Организация работы кредитного отдела КБ по предоставлению автокредитов…………………………………………………………..13-16
4. Проблемы и перспективы развития автокредитования в РФ……………………………………………………………………………………………………17-22
2. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ НА ТЕРРИТОРИИ РФ
1. Характеристика применяемых счетов……………………………………………………………………………………………23-25
2. Методика бухгалтерского учета автокредитования…………………………………………………………………………26-30
3. Методика бухгалтерского учета операций с просроченной задолженностью при автокредитовании…………………………
3. ЗАДАЧА ПО АВТОКРЕДИТОВАНИЮ ………………………

ЗАКЛЮЧЕНИЕ  …………………………………………………………

БИБЛИОГРАФИЯ…………………………………………………….. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

 

Мечты об автомобиле, даже самые смелые, легко  сбываются при помощи автокредита. Автомобили в кредит — услуга, которой пользуются сегодня десятки тысяч граждан по всей России.

        Автокредит – это современная и удобная услуга для клиентов, предоставляющая возможность приобрести автомобиль, который Вам нравится сегодня. Деньги за кредит выплачиваются в течение определенного срока, оговоренного в договоре с банком или с автосалоном, то есть с тем, с кем Вы собираетесь заключить договор о кредите.

    Цель  работы заключается в выявлении  современных проблем автокредитования в РФ, анализ автокредитования и возможность его совершенствования.

Актуальность  темы исследования обусловлена тем, что кредитование в настоящее  время стало наиболее популярным, среди банковских услуг.

Поэтому появилось много банков, которые  предлагают различные виды кредитования, а так же различные кредитные линии. Одним из самых популярных видов кредитования, безусловно, является, автокредитование.

Приобрести  автомобиль хочется многим, однако не многие могут позволить себе приобретение авто за наличные. По сравнению с потребительскими кредитами уровень рисков при выдаче кредитов на приобретение автомобиля существенно ниже. Это обусловлено, прежде всего, тем, что приобретаемый в кредит автомобиль оформляется в качестве залога и в обязательном порядке страхуется, причем, как правило, в той страховой компании, которая является партнером банка. В отличие от ужесточившихся условий по ипотеке, автокредитование по-прежнему демонстрирует оптимистичные тенденции по всем параметрам. Сегодня купить приличный новый автомобиль способен каждый работающий гражданин, причем для этого требуется минимум времени. Периодически можно нарваться на исключительно выгодные предложения по конкретным маркам машин, стоимость кредита при этом может быть минимальной. Многие банки и автосалоны выбирают автокредитование приоритетным направлением развития, а значит, растет конкуренция в этом направлении. С расширением данного рынка услуг - условия между банками по услуге автокредитование становятся все более выгодными, процентные ставки ниже, сроки принятия решения по автокредиту - короче (так называемые экспресс - кредиты).

Как правило, банки выдают кредиты на покупку  автомобилей, а залогом являются сами автомобили. Это делается для  того, чтобы банк мог окупить свои расходы, продав автомобиль в случае невыплаты клиентом кредита. Авто обязательно страхуется клиентом, что уменьшает риск для банка и следовательно понижает процентную ставку при автокредитовании.

Сегмент автокредитования оценивается как  один из наиболее перспективных на российском кредитном рынке.

На рынке автокредитования в последние годы появилось много новых кредитных продуктов, что связано с активным развитием этого сегмента и обострением конкуренции между участниками.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава.1 Теоритические и правовые основы автокредитования в РФ 

1.1 Рынок автокредитования на современном этапе в РФ 

Российский  рынок автокредитования в последние  пару лет весьма активно развивается  и автокредиты  являются сегодня одними из самых востребованных банковских продуктов для населения. По данным специалистов, уже почти каждый второй новый автомобиль в стране приобретается при участии заемных средств. Для самих банков кредитование покупателей автомобилей остается очень прибыльным.

В последнее  время волны мирового финансового  кризиса затронули уже множество банков не только в мире, но и в РФ.

Последствия таковы, что многие даже крупные  банки попросту перестали выдавать не только ипотеку, но и потребительские  и автокредиты. Происходит повышение ставок и ужесточение условий. Поэтому теперь получить автокредит будет не так просто. 

В сфере  страхования рынок автомобильного страхования является одним из наиболее развитых и популярных в мире. Страховые  компании предоставляют множество  услуг и создают новые полисы.

В России страхование автомобиля является важным элементом социальной системы. Однако большой объем рынка автострахования в первую очередь обусловлен государственной политикой,  в рамках которой все владельцы автомобилей обязаны приобретать полисы гражданской ответственности (ОСАГО). В связи с высоким спросом на данную услугу интерес к ней проявили все без исключения страховщики, работающие на российском рынке. Кроме них на рынке присутствует довольно разветвленная сеть брокеров, представляющих одну или несколько страховых компаний.

По мнению Андрея Назаренко, начальника отдела сопровождения клиентского обслуживания «Первого Республиканского Банка», на современном этапе в РФ банки пересматривают ставки по автокредитам в сторону увеличения, повышают размеры комиссий. Некоторые банки отказываются от программ с нулевым первоначальным взносом. Кроме того, незначительно, но все же вырос процент отказов, это связано с желанием свести к минимуму риски кредитования.

Сегодня в РФ банки стали более серьезно подходить к оценке своих заемщиков и готовы выдавать кредиты не всем желающим, а только наиболее благонадежным. В некоторой мере это положительная тенденция, так как, несмотря на снижение общей рентабельности данного бизнеса, улучшится качественный состав заемщиков банков. В среднем повышение ставок составит 1,5-3%. Хотя у некоторых банков данная цифра доходит до 5-6%

«В период финансового кризиса объем рынка  автокредитования будет сокращаться», - считает Михаил Алексеев, председатель правления ЮниКредит Банка. Часть  банков уже прекратила выдавать автокредиты. Другие банки повысили ставки, увеличили размер минимального первоначального взноса, уменьшили максимальный срок кредитования.

Многие  банки в РФ сейчас приостанавливают спецпрограммы или сокращают их количество. «Дальнейший рост ставок также нельзя исключать. Эта тенденция сохранится до стабилизации ситуации на мировом финансовом рынке. После этого постепенно начнется процесс возвращения к докризисным условиям автокредитования», - комментирует ситуацию Михаил Алексеев. Так, к примеру, диапазон ставок по программам автокредитования в ЮниКредит Банке составляет 10-13,5% в долларах США и евро и 15,5-18,5% в рублях. В "Альфа-Банке" ставки колеблются в диапазоне от 10 до 26%. Наиболее приемлемые ставки сейчас в Росбанке, Сбербанке и ВТБ-24.Эксперты полагают, что в связи с увеличением стоимости кредитов объем автокредитования сократится примерно вдвое. А из-за сокращения спроса на автокредиты в связи с их удорожанием снизится объемы продаж, которые в последние месяцы демонстрируют снижение темпов прироста.  

Ниже  представлена таблица, которая отражает влияние финансового кризиса на рынок автокредитования на современном этапе в РФ. В этой таблице рассмотрены процентные ставки десяти лидирующих банков в данном сегменте, согласно данным "РБК.Рейтинг". Таблица составлена, исходя из следующих данных: кредит на новый иностранный  автомобиль с первоначальным взносом от 30% на 3 года или 5 лет в рублях. Стоимость автомобиля 420 тысяч рублей.

№	Банк	Годовая процентная ставка, %
		3 года	5 лет
1	Росбанк	10	9,5
2	Сбербанк	11,25	12,25
3	ВТБ24	12	12
4	"Райффайзенбанк"	12,5	13,5
5	Абсолют Банк	14	14
6	Русфинасбанк	14,5	14,5
7	ЮниКредит Банк	16	17
8	Промсвязьбанк	17	17
9	"Уралсиб"	17,9	17,9
10	"Альфа-Банк"	23,5	23,5

 

В 2010 г. автострахование в РФ обеспечило около 65% всех страховых сборов на открытом рынке - порядка $2,9 млрд. из $4,5 млрд. Для сравнения, в странах Центральной и Восточной Европы доля автострахования в общих страховых сборах не превышает 45-50%, Западной Европы и США - 10-20%. Последние 3-4 года автострахование обеспечивает порядка 80% всего прироста страховых премий в России. Из общего прироста реальных страховых сборов по сравнению с 2010 г. - $2,8 млрд. - на долю автострахования пришлось порядка $2,3 млрд. Это наиболее быстрорастущий вид страхования. С 2009 г. по 2010 г. его сборы выросли почти в 5 раз - с $0,6 млрд. до $2,9 млрд., что соответствует среднегодовому темпу прироста 123%. За этот же период реальные сборы по страхованию имущества в среднем росли на 21% в год, по страхованию жизни - на 48%, по прочим видам страхования - на 18%. Ключевую роль в быстром росте автострахования сыграло введение ОСАГО в 2003 г.