Управление прибылью на примере компании "YarToys"

АКТИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (04, 05)

110

53,82

48,3

Основные средства (01, 02, 03)

120

2790,36

3240,24

Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)

130

-

-

Доходные вложения в материальные ценности (03)

135

-

-

Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)

140

215,28

220,8

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

-

-

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

ИТОГО по разделу I

190

3059,46

3509,34

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

1588,38

1725

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)

211

996,36

1138,5

животные на выращивании и откорме (11)

212

-

-

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

213

107,64

121,44

готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)

214

404,34

331,2

товары отгруженные (45)

215

-

-

расходы будущих периодов (31)

216

80,04

133,86

прочие запасы и затраты

217

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

27,6

31,74

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

16,56

26,22

в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

16,56

26,22-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

212,52

226,32

в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

138

204,24

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

53,82

64,86

Денежные средства

260

255,3

462,3

Прочие оборотные активы

270

-

-

ИТОГО по разделу I

290

2154,18

2536,44

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

5213,64

6045,78

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ  уставный капитал (85)

410

4305,6

4305,6

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

-

-

Добавочный капитал (87)

420

-

-

Резервный капитал (86)

430

-

333,96

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

-

333,96

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

-

-

Нераспределенная прибыль отчетного года (88)

470

189,06

365,7

ИТОГО по разделу III

490

4494,66

5005,26

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА  Займы и кредиты (92, 95)

510

-

-

Отложенные налоговые обязательства

515

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

-

-

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (92, 95)

610

218,04

215,28

Кредиторская задолженность

620

382,26

705,18

в том числе: поставщики и подрядчики (60, 76)

621

165,6

242,88

задолженность перед персоналом организации

622

135,24

155,94

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

16,56

22,08

задолженность по налогам и сборам

624

53,82

274,62

прочие кредиторы

625

11,04

9,66

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

630

-

-

Доходы будущих периодов (83)

640

48,3

59,34

Резервы предстоящих расходов (89)

650

70,38

60,72

Прочие краткосрочные обязательства

660

-

-

ИТОГО по разделу V

690

718,98

1040,52

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

5213,64

6045,78

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства (001)

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)

920

Товары, принятые на комиссию (004)

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)

960

Износ жилищного фонда (014)

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)

980

990

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За ан. период прошлого года

Доходы и расходы по обычным видам деятельности.

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавлен стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

8699,52

7007,64

в том числе от продажи: продукции

011

8699,52

7007,64

012

013

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

4951,44

4387,02

в том числе проданных: продукции

021

4951,44

4387,02

022

023

Валовая прибыль

029

3748,08

2620,62

Коммерческие расходы

030

430,56

322,92

Управленческие расходы

040

1410,36

914,94

Прибыль (убыток) от продаж (010 – 020 – 030 – 040)

050

1907,16

1382,76

Прочие доходы и расходы. Проценты к получению

060

5,52

-

Проценты к уплате

070

-

15,18

Доходы от участия в других организациях

080

40,02

37,26

Прочие операционные доходы

090

4,14

9,66

Прочие операционные расходы

100

51,06

26,22

Внереализационные доходы

120

31,74

42,78

Внереализационные расходы

130

37,26

20,7

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

1900,26

1410,36

Отложенные налоговые активы

141

-

-

Отложенные налоговые обязательства

142

-

-

Текущий налог на прибыль

150

583,74

436,08

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

1316,52

974,28

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

СПРАВОЧНО. Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:*по привилегированным

201

-

-

по обычным

202

-

-

Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акацию:* по привилегированным

203

-

-

по обычным

204

-

-

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

прибыль

убыток

прибыль

убыток

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

Прибыль (убыток) прошлых лет

220

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательством

230

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

240

Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода

250

х

х

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

260

270