Фінансовій аналіз АТ "Укрсиббанку"

- Управління персоналом Банк прагне створити сильну та професійну команду. Стартували глобальні програми оцінки, навчання й розвитку співробітників, такі як: школа менеджменту, школа лідерства, школа переговорів. У 2012 році буде розроблена система кар'єрного росту для типових посад роздрібного бізнесу, споживчого кредитування і Контакт Центру.

ПАТ «УкрСиббанк» спеціалізується  на таких напрямах діяльності:

- Роздрібний бізнес - ключовий напрям для УкрСиббанку, наша мета стати основним обслуговуючим банком для наших клієнтів. Із цією метою нашим клієнтам будуть запропоновані комплексні (пакетні) рішення, що відповідають їх потребам, з різноманітними каналами комунікацій з банком та широким спектром функціональних можливостей виконання операцій.

- Споживче кредитування. Банк активно розвиватиме споживче кредитування, збільшуватиме долю на ринку і залучатиме нових клієнтів, пропонуючи нові кредитні продукти та пропозиції. Уже сьогодні кредити на купівлю автомобілів можна отримати як у відділенні так і в мережі авто дилерів. Кредити готівкою будуть доступнішими, клієнт зможе обрати кредитну пропозицію, яка максимально йому підходить. Час на фінансування клієнта (заповнення анкети, підготовка документів, прийняття рішення, видача кредиту) зменшиться. Банк планує випуск нового кредитного продукту - револьверна кредитна карта.

-  Корпоративний бізнес. Для підвищення ефективності бізнесу клієнта, УкрСиббанк розвиватиме напрям Корпоративного бізнесу, пропонуючи високоякісні та інноваційні продукти, такі як факторинг і лізинг, а також удосконалюючи існуючі продуктові рішення: управління грошовими потоками, депозити, кредитування, страхування – концентруючи увагу на індивідуальному підході до кожного клієнта та його бізнесу. Але в першу чергу діяльність Корпоративного бізнесу буде спрямована на залучення нових клієнтів, зокрема, міжнародних компаній, а також на залучення депозитів, кредитування з урахуванням ризику. Основний наголос робитиметься на просування таких послуг, як дилінговий зал, управління готівковими потоками і торгове фінансування.

• Інвестиційний бізнес. УкрСиббанк зосередиться на зміцненні своїх позицій на інвестиційному ринку. Банк планує автоматизувати існуючі внутрішні процеси і впровадити програмне забезпечення для якісного контролю і моніторингу інвестиційної активності.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РОЗДІЛ 2 ФІНАНСОВИЙ АНАЛІЗ ПАТ «УКРСИББАНКУ» ЗА 2009-2011 РОКИ

 

 

2.1 Аналіз активів та  пасивів   банку за 2009-2011р

 

Фінансовий стан  ПАТ  «»Укрсиббанк» визначається сукупністю показників, що відображають наявність, розміщення і використання ресурсів підприємства, його реальні й потенційні фінансові можливості. Аналіз підприємства виконується на основі балансу за 2009-2011р. (табл 1)

 Таблиця 1.  Аналіз активів ПАТ «УкрСиббанк» за 2009-2011р

Показники	2009 тис.грн	2010 тис.грн	2011 тис.грн	2009\ 2010	2010\ 2011
Грошові кошти та їх еквіваленкти	3674236	6481678	7531130	2807442	1049452
Торгові цінні папери	-	-	1011845
Інші фінансові активі	15230	17888	7991	2658	-9897
Кошти  в інших банках	854416	1469553	1198905	615137	-270648
Кредити та заборгованість клієнтів	38584115	28260805	18503946	-10323310	-9756859
Цінні папери в портфелі банку на продаж	543107	6395136	613916	5852029	-5781220
Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії	299792	313078	266740	13286	-46338
Інвестиційна нерухомість	-	27125	35409		8284
Відстрочений податковий актив	506526	1214700	999005	708174	-215695
Основні засоби та нематеріальні  активи	1653610	1542553	1487837	-111057	-54716
Інші фінансові активи	212647	447371	1079185	234724	631814
Інші активи	59308	64441	83264	5133	18823
Довгострокові активи, призначені для продажу , та активи групи вибуття	2598	-	-
Усього активів	46405585	46234328	32819173

 

На кінець 2011 року структура активів Банку мала наступний вигляд:

- найбільша питома вага припадала на кредити, які надано клієнтам суб’єктам господарської діяльності та фізичним особам - 18,5 млрд. грн.;

-  кошти в інших банках на звітну дату склали 1,2 млрд. грн. ;

- грошові кошти та їх еквіваленти – 7,5 млрд. грн. ;

- цінні папери в портфелі банку на продаж - 0,6 млрд. грн.;

- цінні папери, що обліковуються за справедливою вартістю - 1,0 млрд. грн.;

- інвестиції в асоційовані компанії – 0,3 млрд. грн. ;

-  основні засоби та нематеріальні активи - 1,5 млрд. грн.;

-  інші активи – 1,2 млрд. грн.;

-          відстрочений податковий актив – 1,0 млрд. грн. .

Основною причиною значного зменшення активів Банку є  зменшення обсягів кредитів та заборгованості клієнтів. Станом на 01.01.2012р. заборгованість клієнтів склала 18,5 млрд. грн., тобто менше, ніж на початок 2011 року. Основними причинами такого зменшення активів були продаж негативно класифікованих активів третім особам та поступове погашення клієнтами кредитів роздрібного бізнесу. Але незважаючи на зменшення заборгованості клієнтів за кредитами, ця стаття займає найбільш питому вагу в структурі активів Банку

На кінець 2010 року структура  активів Банку мала наступний  вигляд:

- найбільша питома вага припадала на кредити, які надано клієнтам   суб’єктам господарської діяльності та фізичним особам - 28,3 млрд. грн;

-  кошти в інших банках на звітну дату склали 1,5 млрд. грн. ;

-  грошові кошти та їх еквіваленти – 6,5 млрд. грн. ;

-  цінні папери в портфелі банку на продаж 6,4 млрд. грн.;

-  інвестиції в      асоційовані компанії – 0,3 млрд. грн. ;

-  основні засоби та нематеріальні активи 1,5 млрд. грн. ;

-  інші фінансові активи – 0,4 млрд. грн. ;

-  інші активи – 0,1 млрн. грн.

-         відстрочений податковий актив – 1,2 млрд. грн.

Основною причиною значного зменшення активів Банку є  зменшення обсягів кредитів та заборгованості клієнтів. На початок 2011 року заборгованість клієнтів склала 28,3 млн. грн., тобто на менше, ніж на початок 2010 року. Але незважаючи на зменшення заборгованості клієнтів за кредитами, ця стаття займає найбільш питому вагу в структурі активів Банку. Аналіз Пасивів банку представлений у Таблиці 2

Таблиця 2. Аналіз пасивів ПАТ «УкрСиббанк» за 2009-2011р

Показники	2009 тис.грн	2010 тис.грн	2011 тис.грн	2009\ 2010	2010\ 2011
Кошти банку	15730097	12609200	4319745	-3120897	-8289455
Кошти клієнтів	14148847	17867030	20701100	3718183	2834070
Боргові ціні папери, емітовані  банком	7705587	6049061	13	-1656526	-6049048
Інше залучені кошти	425272	30723	16710	-394549	-14013
Резерви за забов’язаннями	34422	69845	113825	35423	43980
Інші фінансові забов’язання	243715	419584	1331862	175869	912278
Інші забов’язання	85448	86259	1251791	811	1165532
Субординований борг	3072917	4141034	3875830	1068117	-265204
Статутний капитал	5280000	8322925	8322952	3042925	27
Нерозподілений прибуток	1167176	4205942	7973577	3038766	3767635
Резервні та інші фонди  банку	846459	844599	858949	-1860	14350
Усього пасивів	48739940	54646202	48766354

 

Поряд із зменшенням активів Банк зменшує свої зобов’язання: протягом 2011 року Банк зменшив залучені кошти інших банків на 8,3 млрд. грн., вчасно та в повному об’ємі розраховуючись за своїми зобов’язаннями.

Об’єм залучених клієнтських  коштів збільшився у 2011 році на 2,8 млрд. грн: об’єм коштів юридичних осіб на кінець 2011 року складає 9,3 млрд. грн., фізичних осіб – 11,4 млрд. грн.

На кінець 2011 року структура  зобов’язань Банку включала наступні основні статті:

- кошти банків на звітну дату склали 4,3 млрд. грн., в 2010 р. – 12,6 млрд. грн.;

- кошти клієнтів на кінець 2011 року - 20,7 млрд. грн., в 2010 р. – 17,9 млрд. грн.;

-  боргові цінні папери, емітовані Банком, на кінець 2011 року - 0,0 млрд. грн., в 2010 р. – 6,0 млрд. грн.;

- субординований борг на кінець 2011 року - 3,9 млрд. грн., в 2010 р. – 4,1 млрд. грн.;

-  інші фінансові зобов’язання на кінець 2011 року - 2,7 млрд. грн., включаючи внески за незареєстрованим капіталом в сумі 1,2 млрд грн. 
              З початку 2011 року капітальна база Банку зменшилася на 3,8 млрд. грн. Збиток 2011-го року склав 3,8 млрд. грн., що на 0,7 млрд. грн. більше збитку 2010-го року. Акціонери Банку прийняли рішення щодо збільшення акціонерного капіталу Банку на 1,36 млрд. грн. Внесок в сумі 1,16 млрд. грн. вже був внесений акціонерами та зарахований на рахунки внесків за незареєстрованим статутним капіталом (застаном на 01.01.2012), реєстрація капіталу очікується в першому кварталі 2012 року. Інша сума внеску (0,2млрд. грн.) була здійснена акціонерами в лютому 2012 року. Резервні та інші фонди Банку збільшилися на 14 млн. грн.,

У 2010 р Банк зменшує свої зобов’язання: протягом 2010 року Банк зменшив залучені кошти інших банків 3,1 млрд. грн. Вчасно та в повному об’ємі розраховуючись за своїми зобов’язаннями.

Банк залучив додатково  субординований борг у розмірі 1,1 млрд. грн.

Об’єм залучених клієнтських  коштів збільшилися у 2010 році на 3,7 млрд. грн: об’єм коштів юридичних осіб збільшився на 0,7 млрд. грн. , фізичних осіб – збільшився на 3,0 млрд. грн.

На кінець 2010 року структура  зобов’язань Банку включала наступні основні статті :

- кошти банків на звітну дату склали 12,6 млрд. грн., в 2009 р. – 15,7 млрд. грн;

- кошти клієнтів на кінець 2010 року - 17,9 млрд. грн., в 2009 р. – 14,1 млрд. грн.;

- боргові цінні папери, емітовані Банком, на кінець 2010 року - 6,0 млрд. грн. ,в 2009 р. – 7,7 млрд. грн

субординований борг на кінець 2010 року - 4,1 млрд. грн, в 2009 р. – 3,1 млрд. грн;

-  інші фінансові зобов’язання на кінець 2010 року - 0,6 млрд. грн, в 2009 р. – 0,4 млрд. грн.

З початку 2010 року капітальна база Банку збільшилася на 2,3 млн. грн. Збиток 2010-го року склав 3,0 млрд. грн., що на 1,8 млрд. грн. більше збитку 2009-го року. Збитки 2010 року були компенсовані збільшенням акціонерами статутного капіталу в грудні 2010 року на 3 млрд. грн. (обсяг на початок 2011 року – 8,3 млрд. грн, приріст). Резервні та інші фонди Банку зменшилися на 1,9 млн. грн. або.

 

2.2 Аналіз фінансового  результату ПАТ «Укрсиббанку»  за 2009-2011 роки

 

         У цому розділі буде проаналізована  фінансова діяльність банку за звітні роки, за основу аналізу був використанній фінансовий звіт (табл. 3).

Результати діяльності АТ «УкрСиббанк» за 2009-2011 р розкриваються в Звіті про фінансові результати.

         Протягом 2011 року банк вів стриману  кредитну політику, кредитуючи переважно корпоративний сегмент бізнесу та розвиваючи споживче кредитування, і при цьому активно працював у напрямку зменшення проблемної кредитної заборгованості

        Фінансовий результат діяльності Банку 2011 р є негативним і складає збиток у розмірі 3.8 млрд. грн

 

 

 

Таблиця 3. Аналіз фінансового результату ПАТ «УкрСиббанк» за 2009-2011р

Показники	2009 тис.грн	2010 тис.грн	2011 тис.грн	2009\ 2010	2010\ 2011
Чистий дохід	3093711	2858214	2443058	-235497	-415156
Процентні доходи	6882651	6049508	4569319	-833143	-1480189
Процентні витрати	3788940	3191294	21262614	-597646	18071320
Комісійні доходи	571754	593988	669116	22234	75128
Комісійні витрати	58625	78060	176804	19435	98744
Результати від торгівельних операцій з цінними паперами в  торгівельному портфелі банку	-	-	95551	-	-
Результат від переоцінки інших фінансових інструментів	18393	7673	14439	-10720	6766
Результат від торгівлі іноземною валютою	54032	60251	39196	6219	6766
Результат від переоцінки  іноземною валютою	554888	56621	194363	-498267	137742
Резерв під заборгованість за кредитами	4179865	4785154	2535697	605289	-2249457
Знецінення цінних паперів  у портфелі банку на продаж	49709	343	56064	-49366	55721
Результат від продажу  цінних паперів	15058	37826	22064	22768	-15762
Резерви за забов’язаннями	139272	38534	10900	-100738	-27634
Інші операційні доходи	18341	31602	663015	13261	631413
Адміністративні та інші операційні витрати	1822008	2505791	4928591	683783	2422800
Дохід від участі в  капіталі	54256	13286	50375	-40970	37089
Прибуток та збиток до оподататкування	1633798	3747735	3556112	2113937	-191623
Витрати на податок на прибуток	447980	708071	215840	260091	-492231
Прибуток \ збиток після  оподаткування	1185818	3039664	3771952	1853846	732288
Чистий прибуток та збиток від продажу довгострокових активів	-	618	3993	0	3375
Чистий прибуток \ збиток	1185818	3039046	3767959	1853228	728913
Чистий прибуток\збиток на одну просту акцію (грн.)	0,01	0,01	0,01	0	0
Чистий прибуток\збиток на одну привілейовану акцію акцію (грн.)		1,48	0,12		-1,36