Бизнес-план санатория

Университет российской академии образования

Нижегородский филиал

Факультет экономики  и бизнеса

 

 

 

Специальность: «Экономика и управление на предприятии»

 

 

 

Курсовая работа

 

 

 

По дисциплине: Инвестиционный анализ

 

 

Тема: Бизнес-план санатория

 

 

 

 

 

 

 

Исполнитель:

студент 4 курса группы: Э -104

заочной формы обучения

Щенникова Наталья Викторовна

 

Проверил:

                                                                                                             Суходоев 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Н.Новгород – 2013

 

Содержание

 

 

1.РЕЗЮМЕ

2. КОНЦЕПЦИЯ  БИЗНЕС-ПЛАНА

3.Описание предоставляемых услуг

4. Конкуренция

5. ПЛАН МАРКЕТИНГА

6. ВОЗМОЖНЫЕ РИСКИ

7. РАСЧЕТ КАПИТАЛЬНЫХ  ЗАТРАТ

8. Финансовый  план

8.1.Прогнозирование  объема продаж

8.2. Оценка прямых материальных  затрат

8.3. Расходы по оплате труда

8.4.Оценка накладных расходов

8.5.Смета себестоимости  предоставленных услуг

8.6. План доходов и  расходов

8.7. Анализ безубыточности  проекта

9. СТРАТЕГИЯ  ФИНАНСИРОВАНИЯ

10. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ  ПРОЕКТА

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.РЕЗЮМЕ

Наименование предприятия: ООО санаторий «Луч»

Адрес: 353457 , Анапа, ул. Южная, д.40

На площади более 5 га расположен один жилой корпус, который  делится на два блока для проживания и отдыха посетителей. В корпусе имеется санузлы, гигиенические комнаты, душевые в рядом стоящем капитальном корпусе. В распоряжении комплекса: футбольное поле, волейбольные и баскетбольные площадки, спортгородок, беседки, парк;

Библиотека, площадки для проведения массовых мероприятий, концертов, дискотек;

В 50 метрах от территории санатория, находится собственный обустроенный песчаный пляж (раздевалки, теневые навесы, душевые, питьевые фонтанчики) с дюнами, целебный воздух: морской, горный и степной одновременно насыщенный йодом и морскими ионами, быстро прогреваемое лазурное чистое море- все это создает благоприятные условия для закаливания и оздоровления посетителей. На пляже работает круглосуточный спасательный и медицинский пост. В воде и на берегу находятся вышки для спасателей. Громкая связь. Стоят ограничители зоны купания. Уборка пляжа производится ежедневно.

Настоящий проект санатория рассчитан на 5 лет и предполагает:

1. Покупку территории (5 га) и зданий (жилого трехэтажного корпуса, который делится на два блока по 16 комнат на этаже, столовая, административный комплекс) бывшего санатория «Дюна»
2. Стоимость проекта полностью покрывается  за счет долгосрочного кредита сроком на три года 49800 тыс. руб.;
3. В проекте доказано, что предприятие полностью рассчитается по кредиту и процентам в течение первых четырех лет с начала работы;
4. Срок окупаемости проекта – три года;

Точка безубыточности в  первый год составляет 16 792 101 руб. (17 человек).

 

2. КОНЦЕПЦИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА

Отрасль санаторно-курортного дела – одна из ветвей гостнично-туристического бизнеса, которая имеет обширную базу, оставшуюся от СССР, но она продолжает развиваться. Анапа является этому лучшим подтверждением, т.к.  здесь есть санатории,оздоровительные лагеря, спортивные оздоровительные комплексы, тематические и экстремальные дома отдыха, способные заинтересовать каждого человека.  Рынок переполнен. Однако, наш проект  способен организовывать не просто отдых людей, но и отдых для спортсменов без отрыва от тренировочного процесса. Таким образом,  предоставление возможности для отдыха спортсменов, может создать хороший инвестиционный климат для нашего предприятия.

Проектируемое предприятие  входит в рынок, который можно  охарактеризовать как рынок монополистической  конкуренции. Его основные характеристики:

1. относительно большое число производителей, предлагающих похожую, но не идентичную продукцию (скажем, 25, 35, 60 или более фирм), поэтому необходимо осуществление маркетинговой стратегии для привлечения интереса именно к данному санаторию;
2. на рынке работает достаточно большое количество продавцов, услуги которых дифференцированы, но при этом различия в принципе незначительны. При этом дифференциация продукта может выступать и в различных формах. Например, в форме:
• товаров, различающихся по своим физическим или качественным параметрам;
• услуг и условий, связанных с продажей продукта;
• рекламы, упаковки, торговых знаков и марок;
• контроля над ценами на свою продукцию (в условиях монополистической конкуренции посредством изменения продукта и расходов на рекламу фирма может увеличить спрос на свой продукт в большей степени, чем вырастут ее издержки). Дифференциация продукта предоставляет потребителю большее разнообразие продуктов и их улучшение в перспективе.
3. Элемент олигополии в рынок вносят высокие входные барьеры: для вхождения в отрасль необходимо располагать значительным капиталом, так как покупка и необходимое оборудование для санатория стоят достаточно дорого.

 

3.Описание  предоставляемых услуг

Санаторий предполагает предоставлять следующие виды услуг

1. Услуги гостиничного комплекса – предприятие располагает жилым корпусом на 70 трехместных комнат для отдыхающих и на 10 двухместных комнат для аниматоров и прочего организационного персонала, оборудованных соответствующим образом.
2. Услуги общественного питания – в стоимость путевки входит пятиразовое питание  в столовой санатория, рассчитанной на 250 посадочных мест.
3. Услуги анимации – на каждый заезд составлены программы конкурсных и развлекательных мероприятий.
4. На территории санатория имеется четыре стола для пинг-понга, беседки, футбольное поле, окруженное беговыми дорожками, волейбольная  и баскетбольная площадки, в здании столовой имеется мини кинотеатр, собственный песочный пляж, шезлонги на открытом пространстве и под навесом, оборудованный вход в море.
5. Помимо этого, санаторий сдаёт в аренду площади, на которых располагаются:
1. киоск, продающий товары первой необходимости и периодическую печать;
2. киоск сувениров;
3. телефонный аппарат;
4. терминал для оплаты мобильных телефонов.

6.  В санатории круглосуточно  дежурит медсестра.

 

4. Конкуренция

Как уже отмечалось, предприятие входит в рынок монополистической конкуренции, доля на одного из конкурентов не превышает 7,5%-10% рынка. Тем не менее, необходимо отметить следующее:

1. Предприятие испытывает угрозу со стороны внутриотраслевых конкурентов, имеющих достаточно твёрдые позиции на действующем рынке за счет привлечения отдыхающих разных возрастных групп;
2. Возможно вхождение в рынок новых конкурентов, привлечённых получаемыми доходами.

Таблица 1. Оценка конкурентоспособности.

№	Показатель	Коэффициенты  конкурентоспособности
		Санаторий  «Луч»	Санаторий «Гавань»	Дом отдыха    «Орбита»
1.	Расстояние до моря	Первая береговая линия (50 метров)	Вторая береговая линия (200 метров)	До пляжа ходит автобус (1,5 км)
2.	Обустройство территории	Есть озелененные зоны, спортивные объекты (футбольное поле, волейбольная и баскетбольная площадки), беседки	Территория недостаточно озеленена, есть футбольное поле	Территория озеленена  достаточно густо, мало места для  проведения спортивных мероприятий
3.	Лечение	Нет	Есть	Есть
4.	Наличие собственного пляжа	Есть	Есть	Есть
5.	Период функционирования	Круглый год	Июнь-Август	Апрель-Октябрь
6.	Уровень организации  анимации	Высокий	Средний	Низкий
7.	Уровень профессиональности педагогического состава	Высокий	Средний	Высокий
8.	Оборудование комнат	Новое	Новое	2-летней давности

 

Таким образом, санаторий «Луч» обладает условиями, наиболее подходящими для отдыха (озелененная территория, расположение около моря, наличие спортивных площадок и высококлассная анимация). Однако для повышения конкурентоспособности необходимо усовершенствовать инфраструктуру лагеря, ввести лечение, подходящее для каждого человека.

 

5. ПЛАН МАРКЕТИНГА

В ценообразовании санаторий использует метод установления цены на основе уровня текущих цен на рынке и зависимости цены от сезонности. В среднем цена одних койко/суток составляет 1040 руб. в сутки, а стоимость путевки на три недели – 21840 руб.

Выбор метода ценообразования  обусловлен тем, что эластичность спроса в данном случае с трудом поддаётся  замеру, придерживаться уровня текущих цен – значит, сохранить нормальное равновесие в рамках отрасли.

Продвижение. Места в санатории разделены на две группы, по способу продажи:

1. Продажа оптом: мы заключаем договор с Министерством спорта, туризма и молодежной политики на 5 лет, на ежегодный выкуп 40 номеров на обоюдовыгодных условиях: Министерство,  как оптовик получает постоянную скидку на все путевки 4%, мы получаем финансовые гарантии, т.к. таким образом, коэффициент заполняемости в течение всего года будет не менее 25%.
2. Продажа путевок Министерству обеспечивает работу санатория круглый год, т.к. в несезонные месяцы от министерства будет приезжать 40 спортсменов на каждую смену, кроме летних месяцев, когда их их количество сокращается в два раза, из-за загруженность.
3. Продажа в розницу: для привлечения клиентов размещаем рекламу в периодической печати («Туризм и Отдых», «Курорты Анапы» и т.д.) и в интернете. Бронирование путевок осуществляется по телефону, оплата безналичным переводом. Продолжительность путевки – минимум двадцать один день.
4. Расселение – отдыхающие живут по три человека в комнате 
   Таблица 2. Оценка сильных и слабых сторон предприятия

Сильные стороны	Слабые стороны
1	2
Система распределения
Наличие опытных руководителей; Анализ потребностей потребителей услуг; Накопление опыта продаж и создание базы данных о клиентах	Недостаточный опыт Недостаточная известность среди потенциальных клиентов Недостаточный собственный опыт рекламы; Необходимость риска
Предоставляемые услуги
Сертификация предоставляемых услуг; Перспективное планирование объемов продаж;	Сертификация предоставляемых услуг; Отсутствие международного сертификата Предоставление сопутствующих услуг
Собственные финансовые средства предприятия
Финансовая независимость Финансовые гарантии, за счет договора с Министерством спорта, культуры и молодежного развития	Недостаточность оборотных активов и мест для оперативного реагирования на повышение спроса
Организация управления
Мобильная реакция на изменение условий на рынке; Наличие квалифицированных групп работников
Имидж лагеря
Высокий уровень образования аниматоров и персонала санатория Тихая и дружелюбная атмосфера	Выполнение принятых обязательств при минимальной или нулевой прибыли

 

6. ВОЗМОЖНЫЕ РИСКИ

Риски реализации:

1. Возможность ошибочного выбора сегмента рынка и объема реализации
2. Несоответствие предлагаемых услуг современным требованиям рынка
3. Снижение рыночных цен на подобную продукцию
4. Недостаточная квалификация персонала

Финансовые риски:

Могут возникнуть, если брать  кредит по плавающей ставке, с наметившейся тенденцией к ее росту.

Риск резкого изменения  внутреннего валютного курса:

Противодействовать этому  риску возможно посредством проведения соответствующей ценовой политики, при которой цены на путевки будут привязаны к курсу какой-либо твердой валюту, а также наличию возможности оперативной корректировки цен на продукцию.

Риск платежеспособного  спроса в результате снижения доходов  населения:

Наше предприятие особенно чувствительно к этому риску, поскольку платежеспособность пенсионеров зависит от гос. пенсий.

Налоговый риск.

Риск повышения местных  и федеральных налогов невысок, поскольку стратегия Российского правительства направлении на уменьшение налогового пресса на малые предприятия, к которым относится наш санаторий.

Политико-экономические  риски:

Данные риски возникают  при нестабильной политико-экономической  ситуации в стране, где реализуется проект. Многие проекты показывают, что основным риском является риск политико-экономический.

Инфляционные риски  и риск изменения процентных ставок:

При предоставлении долгосрочных кредитов приходиться учитывать и и уровень динамики инфляции и стоимость кредитных ресурсов. Поэтому, для устранения риска изменения процентных ставок кредиторы предоставляют средства на базе «плавающих» ставок.

 

 

7. РАСЧЕТ КАПИТАЛЬНЫХ ЗАТРАТ

 

Таблица 3. Инвестиционный бюджет

Статьи расходов	Сумма, тыс. руб.
Здания и сооружения	45 000 000
Капитальный ремонт корпусов	3 300 000
Оргтехника	40 000
Мебель	700 000
Итого	49 040 000

 

Способ начисления амортизации  – линейный
Средневзвешенная норма  амортизационных отчислений	8,5%
Сумма амортизации за месяц:	347 367
Сумма амортизации за год:	4 168 400