Бизнес-план фотосалона

Предполагаемая поквартальная потребность в сырье приводится в таблице 5.

Табл.5 «Предполагаемая поквартальная потребность в сырье».

Наименование	I квартал		II квартал		III квартал		IV квартал
	Шт.	∑	Шт.	∑	Шт.	∑	Шт.	∑
Фотобумага «Prevision» для цветной печати размером А4, плотность 210 г/м глянцевая односторонняя (лист)	1500	7300	1500	7300	500	2450	1000	4900
Цветные чернила «Revcol» для струйного фотопринтера (набор из 6 флаконов)	10	6000	10	6000	5	3000	10	6000
Пленка для ламинирования «Oracal» (м)	50	5000	50	5000	20	2000	40	4000
Диски DVD-R фирмы «Verbatim» (уп. по 10 шт)	5	400	5	400	5	400	5	400

 

 

 

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Для облуживания клиентов в фотосалоне «Щелкунчик» потребуется фотограф, оператор, в задачи которого входит оформление заказа, прием денег, обработка, монтаж, печать и выдача снимков. На начальных этапах планируется, что функции оператора будет выполнять владелец салона. Однако, это только в первые месяцы, в дальнейшем все же планируется нанять оператора. Зарплата оператора на данных предприятиях составляет в среднем 200 - 250 руб. в день. В нашем же случае планируется установить следующий вид оплаты: 350 руб./день + 20% от выручки, если она превышает 1 тыс. руб. в день. Таким образом, минимальная зарплата оператора в среднем будет составлять 13 000 рублей. Оператор должен уметь работать с программой Adobe Photoshop. На начальном этапе работу оператора владелец салона может выполнять сам, но не долго, поскольку он должен решать организационные вопросы — посещать налоговую инспекцию, администрацию, покупать расходные материалы или товар на продажу, а на это требуется время. Бухгалтер в штате не предусматривается. В нашем случае планируется обращаться за услугами бухгалтера в «Бюро бухгалтерских услуг» в г. Волгоград и таким образом сократить наши затраты на заработную плату штатного бухгалтера.

Помимо работы в павильоне 2 человека (фотограф и ассистент) осуществляют набор заказов на выезде и фотосъемку по заявкам. Ассистент также принимает участие в обработке, монтаже, печати продукции. Зарплата ассистента как второго оператора составляет в среднем 13 000 рублей. Зарплата фотографа зависит от выручки и количества сделанных снимков. Один снимок приравнен к 100 рублям. Работа на выезде осуществляется на личном автомобиле фотографа. Транспортные расходы фиксируются и компенсируются в конце месяца при выдаче зарплаты.

Так как проектируемое предприятие относится к сфере обслуживания, то планируется следующий график работы:

 

Понедельник-пятница с 10.00 до 19.00

Суббота с 10.00 до 15.00

Обед 13.00 – 14.00

Выходной день - Воскресенье.

Считается, что данный график работы наиболее удобен и результативен для жителей данного населенного пункта и данного вида предприятия.

 

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансирование будет осуществляться, как за счет собственных средств учредителя, так и в форме краткосрочного кредита. Кредит является наиболее простым и распространенным видом финансирования, в качестве кредитора был выбран национальный банк «Траст», так как имеет некоторые преимущества:

• Процентная ставка - от 15% годовых, отсутствие скрытых комиссий и платы за ведение ссудного счета.
• Различные формы кредитования (кредит, овердрафт). Гибкие условия по погашению кредита: аннуитет, индивидуальный график.
• Гибкий подход к залогу: залогом может являться товар в обороте, авто                транспорт, недвижимость и другое ликвидное имущество.
• Срок рассмотрения заявки от 1 до 10 дней.

Чтобы открыть фотосалон, достаточно около 150 тыс. рублей.

Основные суммы капитальных вложений связаны с приобретением оборудования и сопутствующими расходами.

Проект будет финансироваться из двух источников:

1. Средства собственника – 50% (75 тыс. руб.)

2. Краткосрочный кредит на 2 года – 50% (75 тыс. руб.)

Погашение кредита, будет осуществляться равными взносами в течение 24 месяцев (2 года). Таким образом, чтобы вернуть банку сумму в 75 тыс. руб. плюс 22% годовых ежемесячно мы должны будем выплачивать 4500 рублей.

Распределение данного капитала рассмотрим в табл.6

 

 

 

Табл.6 «Распределение капитала»

Статья расхода	Стоимость
Единовременные расходы
Цифровой фотоаппарат Canon EOS 550D	20 000 руб.
Штатив	5 000 руб.
Светодиодная и импульсная вспышки	20 000 руб.
Осветительные зонты и тканевые фона	19 000 руб.
Компьютер (2 шт.)	40 000 руб.
Цветной струйный принтер Epson TM50	6 000 руб.
Принтер/сканер/ксерокс	4 000 руб.
Мебель	15 000 руб.
Программа «Adobe Photoshop»	28 000 руб.
Реклама	9000 руб.
Телефон	1 500 руб.
Итого единовременных расходов	167500 руб.
Постоянные расходы (в месяц)
Аренда помещения + э/энергия	15 000 руб. + 2 000 руб.
З/п. операторов	26 000 руб.
З/п фотографов	30 000 руб.
Взносы по кредиту	4 500 руб.
Итого постоянных расходов	77500 руб.
Переменные расходы (в месяц)
Набор цветных чернил	2 000 руб.
Фотобумага	2 400 руб.
Бумага для офисной техники	170 руб.
Пленка для лаинирования «Oracal»	1 700 руб.
Диски DVD-R фирмы Verbatim	140 руб.
Итого переменных расходов	6410 руб.
ВСЕГО РАСХОДОВ	251 410 руб.

 

Здесь так же следует учесть расходы по охране объекта от краж и обеспечение пожарной безопасности. Сюда относится: установка сигнализации; приобретение огнетушителя; установка устройств оповещения о пожаре и пожаротушения. Данные расходы представлены в табл.7

 

 

Табл.7 «Расходы на безопасность».

Статья расхода	Описание	Стоимость
Дымовые извещатели – 2 шт.	Извещатель дымовой, двухпроводный, со встроенной сиреной, (ИП 212-53 (ДИП-53)) Извещатели дымовые предназначены для обнаружения загораний, сопровождающихся появлением дыма и передачи сигнала тревожного сообщения "Пожар".	500 руб./шт.
Модуль порошкового пожаротушения – 1 шт.	Модуль МПП (р) -2,5-И-ГЭ-УХЛ "Буран 2,5" Нтуш=2.5-3.5, Sтуш=4,5-7мІ, I пуск=100мА, m=2.9кг Модули порошкового пожаротушения (МПП) предназначены для тушения и локализации пожаров твердых горючих материалов, горючих жидкостей и электрооборудования.	950 руб./шт.
Детекторы движения в помещении – 1 шт.	Датчик движения Контроль-Люкс 180° Для наружного и внутреннего монтажа, автоматически включает источники света при появлении человека в зоне охвата.	800 руб.
Охранные извещатели – 1 шт.	ИО-102-6 (СМК-6) предназначены для блокировки дверных и оконных проемов, на открывание или смещение, организаций устройств типа "ловушка" на любых объектах как производственных, так и жилых. Извещатели выдают извещение "Тревога" путем размыкания контактов геркона на приемно-контрольный прибор, концентратор или пульт централизованного наблюдения.	100 руб.
Сирена внутренняя – 1 шт.		120 руб.
Монтаж сигнализации	500 руб./ 1 кв.м.	3 000 руб.
Итого	Итого	5 970 руб.

 

К тому же, я думаю, что к этим расходам следует прибавить сумму необходимую на оплату налогов, так как в первые месяцы салон может работать в минус, нет необходимого количества клиентов и, вся выручка будет тратиться на расходные материалы, оплату аренды и заработную плату сотрудников.

Прайс-лист для данного вида деятельности представлен в табл.8

 

 

Табл. 8 «Прайс-лист на услуги предприятия»

Название услуги	Стоимость
Фото на документы: 3*4 (цветное) 3*4 (черно-белое) Фотокоррекция	250 руб./ 4 шт. 200 руб./ 4 шт. бесплатно
Распечатка с цифровых носителей: 10*15 15*20 А4 А3 А3+	100 руб. 170 руб. 250 руб. 500 руб. 600 руб.
Изготовление фотокалендарей и фотооткрыток 10*15 15*20 20*30 30*45	100 руб. 170 руб. 250 руб. 500 руб.
Запись на диск с носителей	50 руб.
Ксерокопирование: Одна сторона Две стороны	5 руб. 10 руб.
Сканирование	20 руб./лист
Изготовление выпускного альбома формата А4	600 руб.

Срок окупаемости бизнеса по изготовлению фото на документы и по печати снимков с цифровых носителей зависит от стоимости аренды и посещаемости павильона. Эксперты отмечают, что спрос колеблется в зависимости от сезона: для фотографий на документы самые провальные месяцы — декабрь-январь, а самые прибыльные — июнь-июль, когда идут абитуриенты и в разгаре период отпусков. Большой доход предприятие получает в первый и второй квартал каждого года, когда заказывается много выпускных альбомов для детского сада и школ. Посещаемость салона в сезон может составить 40-50 человек в день, а в низкий сезон всего — 5-10 человек. Минимальная проходимость, обеспечивающая работу в ноль -2-3 человека в день.

 

Предполагаемый план доходов и расходов за год рассмотрим в таблице 9.

Табл. 9 «Предполагаемый план доходов и расходов за год»

Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1. Доходы от продаж	300000	300000	150000	100000
2. Себестоимость	288500	119500	91000	83500
в т.ч. :
заработная плата:	78000	78000	56000	50000
реклама	27000	10000	10000	10000
аренда	15000	15000	15000	15000
амортизация	1500	1500	1500	1500
Эл. энергия	2000	2000	2000	2000
оборудование	158500	-	-	-
Сырье и материалы	6500	13000	6500	5000
3. Валовая прибыль	11500	180500	59000	16500
4. Вмененный налог (15%)	1725	27075	8850	2475
5. Чистая прибыль	9775	153425	50150	14025