Бизнес – план лесопильного предприятия ООО «Крона»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Марта 2014 в 17:48, курсовая работа

Краткое описание

Целью курсового проекта является овладение методикой технико-экономических расчетов, изучение экономических вопросов производства и применение их на практике.
Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:
- проанализировать положение дел в отрасли ;
- выбрать состав и определить показатели товаров, которые будут предложены потребителям;
- определить состав маркетинговых мероприятий по изучению рынка, рекламе, стимулировании продаж, ценообразованию.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3
1 Резюме…………………………………………………………………………...4
2 Анализ положения дел в отрасли………………………………………………6
3 Маркетинговый план…………………………………………………………..10
4 План производства….…………………………………………………………12
5 Организационный план………………………………………………………..19
6 План по труду и заработной плате……………………………………...…….21
7 План по себестоимости продукции, прибыли и рентабельности……...…...28
Заключение……………………………………………………………………….39
Список используемых источников……………

Скачать в ZIP архиве (77.02 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

курсовая работа.doc

— 511.50 Кб (Скачать файл)

Среднесписочная численность вспомогательных рабочих:

Ч = 4940 / 215 = 22 чел.

 

 

 

 

 

 

 

 

Наименование продукции

Ед.

изме-рения

Коли-чество

Норма времени

на ед.,час

Всего затрат труда, час

Коэф-т      вып-я  норм

Всего затрат труда с учетом коэф.вып-я норм

Фонд эффектив-ного времени на 1 рабочего на год, час

Среднеспи-сочная численность

Средний разряд

Тарифная ставка в час, руб.

Фонд з/п, руб.

ЧМЗ

м3

7089

8

56712

1,15

49314,7

1677

33

4

62,5

3544,5

Капитальный ремонт оборудования

т.руб.

100

290

29000

1,15

25217,3

1677

17

5

68,75

1993,75

Итого

-

-

-

-

-

-

-

50

-

-

5538,25

Фонд на премирование (30%)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1661,5

Всего тарифный фонд

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7200




Таблица 3.4 - Расчет численности основных производственных рабочих по нормам времени на единицу продукции

 

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается в табл.3.5. Часовой фонд состоит из тарифного фонда заработной платы и доплат к нему: бригадирам за руководство бригадой, за работу в ночное время и др.

В доплаты до дневного фонда входят: оплата перерывов кормящих матерей, льготные часы подростков и др. В доплаты до годового фонда входят: оплата за очередные и дополнительные отпуска, пособие уходящим в армию и др. 

Таблица 3.5 - Расчет годового фонда оплаты труда по лесопильному производству

Наименование производств

Числен-ность рабочих

Тарифный фонд з/п, тыс.руб.

Доплаты до часового фонда

Часовой фонд з/п, тыс.руб.

Доплаты до дневного фонда

Дневной фонд з/п, тыс.руб

Доплаты до годового фонда

Годовой фонд заработной платы, тыс.руб.

%

сумма, тыс.руб

%

сумма, тыс.руб

%

сумма, тыс.руб

Производство п/м

39

6397,7

4

127,9

6525,6

0,3

19,58

6545,18

15

981,78

7526,96

Производство тех.щепы

5

642,2

2

12,84

654,84

0,3

1,96

656,8

15

98,75

757,32

ЧМЗ хвойных пород

33

4607,8

2

92,1

4699,9

0,3

14.1

4714

15

707,1

5421,1

Капитальный ремонт оборудования

17

2591,8

2

51,84

2643,6

0,3

7,93

2651,53

15

397,73

3049,26

Вспомогательное производство

22

3596,32

2

71,9

3668,22

0,3

11

3676,22

15

551,88

4228,1

Итого

116

17835,6

-

356,54

18192,16

-

58,57

18970,73

-

2737

20980,74


 

 

Таблица 3.6 - Штатное расписание цехового персонала и их годовой фонд заработной платы

Персонал

Категория

Количество

Месячный должностной оклад, тыс. руб.

Годовой фонд з/п, тыс.руб.

Начальник цеха

ИТР

1

25

300

Ст.мастер

ИТР

1

17

204

Мастер

ИТР

2

15

360

Технолог

ИТР

1

14

168

Механик

ИТР

1

13

156

Нормировщик

ИТР

1

12

144

Экономист

ИТР

1

14

168

Бухгалтер

служ.

2

13

312

МОП

  

3

6

216

Итого

  

13

-

2028


 

Таблица 3.7 - Сводный план по труду и фонду заработной платы

Показатели

Ед.измерения

План на год

Объемы товарной продукции

тыс. руб.

752795,2

Темпы роста товарной продукции в плане по сравнению с отчетом прошлого года

%

2

Численность промышленно-производственного персонала, в т.ч.

рабочие

из них вспомогательные

ИТР

служащие

МОП

 

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

 

168

116

39

8

2

3

Постоянная часть промышленного персонала

чел.

52

Выработка продукции на 1 работающего

тыс. руб.

4797

Фонд заработной платы ППП, в том числе

рабочих

ИТР

служащих

МОП

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

23008,7

20980,7

1500

312

216

Среднегодовая заработная плата на 1 работающего

руб. коп.

137


При расчете повышении производительности труда по факторам к постоянной части промышленно-производственного персонала относятся: ИТР, служащие, МОП, вспомогательные рабочие.[7]

 

7 План по себестоимости продукции, прибыли и рентабельности

Таблица 4.1 - Расчет себестоимости сырья на планируемую производственную программу

Наиме-нование матери-альных ресурсов

Пиломатериалы

48900м3

ЧМЗ

7089 м3

Тех. щепа

24008 м3

Всего,

т.м3

Цена за 1 м3, руб.коп

Общая сумма, тыс.руб.

Всего,

т.м3

Цена за 1 м3, руб.коп

Общая сумма, тыс.руб.

Всего,

т.м3

Цена за 1 м3, руб.коп

Общая сумма, тыс.руб

Пиловоч-ник хвойных пород

85,78

1750

150115

-

-

-

-

-

-

Пилома-териалы хвойных пород (IV)

-

-

-

11,839

2718,7

32186,2

-

-

-

Отходы (горбыли, рейки)

-

-

-

-

-

-

25,769

750

19326,75

Итого

-

-

150115

-

-

32186,2

-

-

19326,75


 

Таблица 4.2 - Расчет потребного количества электроэнергии и ее стоимость на планируемую производственную программу

Наименование продукции

Ед. изме-рения

Коли-чество,

м3

Норма расхода на единицу, кВт/час

Всего потребно на программу, тыс.кВт/час

Цена за 1 кВт/час, руб.

Общая стоимость, тыс.руб.

Пиломатериалы

м3

48900

33,5

1638,15

3,5

5733,5

ЧМЗ

м3

7089

40

283,56

3,5

992,46

Тех.щепа

м3

24008

7,2

172,86

3,5

605

Итого

-

-

-

2094,57

-

7330,96

Электроэнергия на осветитель-ные цели (5% от общей ст-ти)

-

-

-

104,72

-

366,52

Всего

-

-

-

2199,29

-

7697,5


Таблица 4.3 - Расчет амортизационных отчислений

 

Состав основных фондов

Балансовая стоимость, тыс.руб.

Норма амортизации, %

Сумма амортизации, тыс.руб.

Здания (43%)

31540,5

2,5

788,5

Сооружения (27%)

        19804,5

8,3

1643,78

Инвентарь (2%)

1467

9,0

132,03

Итого на цеховые расходы

52812

-

2564,31

Силовые машины (2%)

          1467

9,1

133,5

Рабочие машины (25,4%)

18630,9

16,7

3111,3

Измерительные устройства (0,1%)

73,35

7,1

5,2

Транспортные средства (0,4%)

293,4

13,3

39,02

Инструмент (0,1%)

73.35

9,0

6,6

Итого на содержание оборудования

20537

-

3295,62

Всего (100%)

73350

-

5859,93


 

Общая балансовая стоимость основных производственных фондов определяется исходя из  укрупненных удельных капитальных вложений на лесопильных предприятиях и валового выпуска пиломатериалов.[11]

Удельные капитальные вложения составляют 1500 руб. на 1 м3.

(48900*1500):1000=73350 т. руб.

 

 

 

 

Таблица 4.4 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования на 2014 г.

№

Наименование статей расходов

Сумма, тыс.руб.

1

Амортизация оборудования и транспортных средств

3295,62

2

Эксплуатация оборудования, в том числе:

10919

 

Зарплата основная и дополнительная вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование (60% от годовой зарплаты вспомогательных рабочих)

2448,265

 

Отчисления на социальное страхование в пенсионный фонд (34%)

934,4

 

Стоимость смазочных, обтирочных материалов для ухода за оборудованием (2% стоимости оборудования)

205,38

 

Стоимость электроэнергии

7330,96

3

Текущий ремонт оборудования и транспортных средств, в том числе:

2423,66

 

Основная и дополнительная зарплата ремонтных рабочих (40% от зарплаты вспомогательных рабочих)

1479,8

 

Отчисления на социальное страхование (34%)

503,1

 

Стоимость запчастей и других материалов для ремонта (2% стоимости оборудования)

410,46

 

Услуги вспомогательных цехов по текущему ремонту оборудования

30

4

Внутризаводское перемещение грузов

148,2

5

Прочие

50

 

Итого

16836,48

Информация о работе Бизнес – план лесопильного предприятия ООО «Крона»