Бизнес- план тепличного комплекса

Эксплуатационные расходы состоят из переменных расходов.

 

Таблица 9 - Переменные расходы в месяц, без НДС

Наименование	норма расхода на 1 м2, ед.	цена за ед., тг.	сумма, тыс.тг.
Калийная селитра KNO3, кг.	0,6	96	528
Кальциевая селитра Ca(NO3)2, кг.	1,2	87	1 043
Монофосфат калия KH2PO4, кг.	0,3	254	763
Кислота ортофосфорная 59%, кг.	30,00	0,2	49
Аммиачная селитра NH4NO3	0,2	50	76
Магний сернокислый MgSO4	0,5	80	400
Калий сернокислый K2SO4	50,0	0,11	56
Магний азотнокислый - магнитра Mg(NO3)2х6H2O	50,0	0,13	64
Молибдат аммония	0,2	17	34
Борная кислота	1,5	0,12	2
ОЭДФ	7,5	0,79	59
Хелаты Fe	25,0	1,9	480
Mn	4,0	1,9	77
Cu	1,0	1,9	19
Zn	3,0	1,9	58
Пестициды	0,10	2 370	2 370
Сера	15,0	0,10	15
Средства сан.обработки	4,8	0,06	3
Всего			6 094

 

 

Переменные расходы состоят из затрат на ингредиенты и удобрения.

Расходы на химические препараты и удобрения составляют 6 094,3 тыс. тг. в год.

 

9. Общие и административные  расходы

 

Таблица 10 - Общие и административные расходы предприятия в месяц

Затраты, тыс.тг.		2012	2013 - 2018
ФОТ		2 088	2 088
Услуги банка		10	10
Аренда офисного помещения	50 м2	89	89
Интернет	Мегалайн	17	17
Услуги связи		8	8
Канцтовары		5	5
ГСМ	2 машины	102	102
Обслуживание и ремонт ОС		8	8
Расходы на рекламу		20	20
Прочие непредвиденные расходы		10	10
Итого		2 358	2 358

 

 

Аренда помещения рассчитывалась исходя из средней арендной ставки на рынке г. Астана.

 

Таблица 11 - Расчет расходов на оплату труда, тыс. тг.

№	Должность	Количество	оклад	К начислению	ФОТ
	Адм.-управленческий персонал
1	Директор	1	130	130	143
2	Главный бухгалтер	1	80	80	88
3	Инженер	1	75	75	82
	Итого	3	285	285	313
	Производственный персонал
1	Агроном	1	90	90	99
2	Технолог	1	60	60	66
3	Оператор	2	60	120	132
4	Лаборант	1	60	60	66
5	Тепличный мастер	1	70	70	77
6	Работник растениеводства	10	55	550	604
	Итого	16	395	950	1 044
	Обслуживающий персонал
1	Водитель	3	70	210	231
2	Уборщик помещений	1	45	45	49
3	Разнорабочий	2	60	120	132
	Итого	6	175	375	412
	Вспомогательный персонал
1	Охранник	3	40	120	132
2	Слесарь	1	60	60	66
3	Электрик	1	60	60	66
4	Завхоз	1	50	50	55
	Итого	6	210	290	319
	Всего по персоналу	31	1 065	1 900	2 088

 

 

Сумма расходов на оплату труда составляет 2 088 тыс. тенге в месяц.

10. Потребность в  финансировании

Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:

 

Таблица 12 - Инвестиции проекта

Расходы, тыс.тг.	2 012
Инвестиции в основной капитал	288 573
Оборотный капитал	70 000
Всего	358 573

 

 

Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств инициатора проекта, так и за счет заемного капитала.

 

Таблица 13 - Программа финансирования на 2012-2013 гг.

 

Источник финансирования, тыс.тг.	Сумма	Период	Доля
Собственные средства	136 272	04-05.12	38%
Заемные средства	222 301	04-05.12, 01.13	62%
Всего	358 573		100%

 

 

Приняты следующие условия кредитования:

 

Таблица 14 - Условия кредитования

Валюта кредита	тенге
Процентная ставка, годовых	12%
Срок погашения, лет	6,5
Выплата процентов и основного долга	ежемесячно
Льготный период погашения процентов, мес.	6
Льготный период погашения основного долга, мес.	6
Тип погашения	равными долями

 

 

Таблица 15 - Выплаты по кредиту, тыс. тг.

Вознаграждение	12,0%	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Освоение	222 301	222 301
Капитализ-я %	9 479	9 479
начисление %	94 078	16 335	24 530	19 894	15 259	10 623	5 988	1 449
Погашено ОД	231 779	9 657	38 630	38 630	38 630	38 630	38 630	28 972
Погашено %	84 600	6 857	24 530	19 894	15 259	10 623	5 988	1 449
Остаток ОД	0	222 122	183 492	144 862	106 232	67 602	28 972	0

 

 

Кредит погашается в полном объеме в 2018, согласно принятым вначале допущениям.

11. Эффективность  проекта

11.1 Проекция Cash-flow

Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег).

11.2 Расчет прибыли  и убытков

Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2.

 

Таблица 16 - Показатели рентабельности

Годовая прибыль (7 год), тыс. тг.	58 320
Рентабельность активов	17%

 

 

11.3 Проекция баланса

Коэффициенты балансового отчета в 2016 г. представлены в нижеследующей таблице.

 

Таблица 17 - Коэффициенты балансового отчета

Текущая ликвидность на 7 год проекта	0,7
Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом на 5 год проекта	3,5

 

 

Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом рассчитан на 5 год проекта, т.к. на 7 год проекта происходит полное погашение кредита.

11.4 Финансовые индикаторы

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала при ставке дисконтировании 13% составил 127 989 тыс. тг.

 

Таблица 18 - Финансовые показатели проекта

Внутренняя норма доходности (IRR)	24%
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг.	127 989
Окупаемость проекта (простая), лет	4,2
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет	5,9

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 19 - Анализ безубыточности проекта, тыс.тг.

Период	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Доход от реализации услуг	47 633	84 308	168 933	168 933	168 933	168 933	168 933
Балансовая прибыль	-18 500	-35 106	54 215	58 910	63 606	68 302	72 901
Полная себестоимость услуг	66 133	119 414	114 718	110 023	105 327	100 632	96 033
Постоянные издержки	41 997	75 793	71 098	66 402	61 707	57 011	52 412
Переменные издержки	24 136	43 621	43 621	43 621	43 621	43 621	43 621
Сумма предельного дохода	23 497	40 688	125 313	125 313	125 313	125 313	125 313
Доля предельного дохода в выручке	0,493	0,483	0,742	0,742	0,742	0,742	0,742
Предел безубыточности	85 137	157 050	95 846	89 516	83 186	76 856	70 656
Запас финансовой устойчивости предприятия (%)	-79%	-86%	43%	47%	51%	55%	58%
Безубыточность	179%	186%	57%	53%	49%	45%	42%

 

 

Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 83 186 тыс. тенге в год (2016 год).

Запас финансовой устойчивости составляет 43 % в 2013 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 58%).

 

Таблица 20 - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет)

Вид налога	Сумма, тыс. тг.
НДС	49 449
Налог на прибыль	52 866
Налог на имущество и транспорт	7 075
Налоги и обязательные платежи от ФОТ	40 833
Итого	150 223

 

 

Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 150 223 тыс. тг. за 7 лет.

 

 

 

12. Социально-экономическое  и экологическое воздействие

12.1 Социально-экономическое  значение проекта

Данный регион располагает достаточными трудовыми ресурсами для реализации данного проекта, в связи с чем деятельность Компании будет обеспечена кадрами из местных рабочих.

Специфичность и уникальность технологического процесса предполагает наличие квалифицированных специалистов, что, в свою очередь, будет способствовать повышению образовательного уровня персонала Компании.

Помимо этого, реализация данного проекта позволит освоить современные технологии выращивания и хранения овощей, а также перспективные системы практического управления сбытом и продвижением товаров на рынке.

Данный проект полностью соответствует потребностям развития экономики страны, т.к. его реализация будет соответствовать развитию деятельности тепличных хозяйств, отвечающих мировым стандартам, тем самым способствуя вытеснению импорта овощной продукции. Представленный проект является на сегодняшний день достаточно актуальным.

Данный проект будет способствовать:

- Увеличению  товарооборота в регионе;

- В перспективе  вытеснению импорта на данном  сегменте рынка;

- Создание  здоровой конкурентной среды  среди оптовых и розничных  реализаторов овощей на столичном  рынке (в период непогоды - недоступностью  товара для ввоза);