Банковские риски и методы управления ими

Практически всегда страхуется риск убытков от умышленных противоправных действий, совершенных любым сотрудником  страхователя как в одиночку, так  и в сговоре с другими лицами с целью нанести ущерб страхователю или приобрести для себя незаконную финансовую выгоду, при выдаче кредитов юридическим лицам, предоставлении ссуд (займов) физическим лицам, проведении торговых операций (любых операций, связанных с куплей-продажей ценных бумаг, металлов и других товаров, фьючерсов, опционов, валюты и т.п.).

К числу сотрудников относятся:

- лица (включая руководящих  работников страхователя, если они  не входят в коллективный исполнительный  орган банка и работают по  найму), которые работают в помещениях, принадлежащих страхователю, получают  за труд заработную плату и  подчиняются страхователю на  протяжении всего срока выполнения  этой работы;

- руководящие работники  страхователя, являющиеся членами  коллегиального исполнительного  органа банка и работающие  по найму, на период, когда они  по решению этого органа или  совета директоров страхователя  занимаются выполнением работы, которая входит в обязанности  наемного работника, в помещениях, принадлежащих страхователю;

- студенты, проходящие практику  в помещениях, принадлежащих страхователю;

- лица, получившие временную  работу в помещениях страхователя  и под его надзором, за исключением  тех, чья работа связана с  обработкой электронных данных, программированием, программным  обеспечением и другой деятельностью  подобного рода.

Все случаи убытков, понесенных страхователем в результате как  умышленных действий, так и оплошностей  одного лица, независимо от того, является ли он сотрудником страхователя или  нет, должны рассматриваться в совокупности как одно страховое событие.

Исключением из страхового покрытия обычно являются заработная плата и ее повышение, гонорары, комиссионное вознаграждение, участие в прибыли, другие виды дохода или вознаграждения, включая участие в деловых  приемах, ценные подарки, оплату проезда, питания, отпуска и т.п.

Не компенсируются убытки от пропажи ценного имущества, прямо  или косвенно вызванные или явившиеся  следствием террористических актов, однако данное исключение не распространяется на убытки в результате кражи или попытки ее совершения, причем при любом юридическом разбирательстве бремя доказательства того, что убыток не подпадает под указанное исключение, лежит на страхователе.

В виде общего правила не возмещаются убытки от пропажи или  повреждения информации и данных, занесенных на магнитные носители, как не относящихся к ценному  имуществу, а также от сбоев (ошибок) в любых электронных проводках  по счетам, от операций с ценными  бумагами, которые содержат только мошеннически подготовленную ложную информацию, а также с бездокументарными  векселями.

Не компенсируются убытки: причиненные компьютерам, компьютерным программам, компьютерной информации, накопителям информации (магнитным  лентам, дискам и другим носителям), а также иному оборудованию, имеющему отношение к компьютерным системам и телекоммуникационным сетям; в  результате пожара, независимо от причин его возникновения; прямо или  косвенно вызванные или явившиеся  результатом террористических актов (однако данное исключение не распространяется на убытки, понесенные страхователем  в результате кражи или попытки  ее совершения, причем в случае предъявления претензии на оплату убытков по настоящему страхованию, а также при любом  юридическом разбирательстве бремя  доказательства того, что убыток не подпадает под указанное исключение, лежит на страхователе).

Страховая сумма

Страховой суммой является сумма, в пределах которой страховщик обязуется произвести страховую  выплату. В соответствии с п. 2 ст. 947 ГК РФ она не должна превышать:

- при страховании имущества  - его действительной стоимости  в месте нахождения в день  заключения договора страхования;

- при страховании предпринимательских  рисков банков - убытков от банковской  деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы  при наступлении страхового случая.

Нередко стороны включают в договоры страхования всякого  рода дополнительные ограничения страховой  суммы, например агрегатный (общий) лимит  возмещения по всем принимаемым на страхование рискам независимо от размера  убытков, предельные размеры возмещения (подлимиты) по каждому риску по убыткам, обнаруженным в период действия договора, включая судебные расходы и пошлины, однако не превышающие размера агрегатного  лимита возмещения независимо от размера  убытков.

Подлимиты возмещения по рискам, принимаемым на страхование, должны рассматриваться как часть агрегатного  лимита возмещения, а не как дополнение к нему.

Страховая сумма в части  страхования финансового риска  устанавливается обычно в пределах не более 10 процентов от общей страховой  суммы.

Нередко в договоре страхования  указывается франшиза, то есть размер не компенсируемого страховщиком убытка. В случае если убыток, понесенный страхователем, подпадает под покрытие сразу  по нескольким объектам страхования, применяется  максимальный размер франшизы, установленный  по какому-либо из этих объектов страхования. Франшиза применяется ко всем и каждому  убытку независимо от их количества в  течение срока действия договора страхования.

Срок действия договора страхования

Срок действия договора страхования  обычно составляет один год или период от двух до пяти лет.

Особо оговариваются начало и окончание срока страхования  при страховании имущества во время транспортировки - он по каждой перевозке начинает действовать  с момента передачи под роспись  соответствующего имущества страхователем или иным лицом по его поручению перевозчику и оканчивается в момент доставки груза получателю или его агенту под роспись. В отношении остальных рисков срок страхования совпадает со сроком действия страхового договора.

Сроки и порядок уплаты страховой премии

Страховая премия традиционно  уплачивается единовременным взносом  при страховании на один год или  ежегодно при страховании на несколько  лет, но в принципе может быть достигнута договоренность об уплате страховой  премии в рассрочку.

При страховании на несколько  лет очередные годовые взносы вносятся в течение месяца, предшествующего  очередному году страхования, если иное не оговорено в договоре.

Особенности урегулирования страховых случаев

Страхователь обязан как  можно раньше, но в любом случае в течение трех банковских дней с  момента обнаружения любого события, имеющего признаки страхового случая, известить об этом страховщика в  письменной форме, независимо от того, известно или нет точное время  наступления события, имеет или  нет страхователь на этот момент достаточно информации для доказательства того, что данный ущерб подпадает под  покрытие в соответствии с условиями  страхования, известны или нет обстоятельства произошедшего и размер убытка.

Величина подлежащего  выплате страхового возмещения определяется следующим образом.

При гибели (утрате, повреждениях) помещений или находящегося в  них имущества страхователя:

- в размере стоимости  восстановления (для отдельно стоящих  погибших зданий - стоимости строительства,  для находящегося в помещениях  имущества - стоимости приобретения) объектов, аналогичных погибшим, - при  полной гибели имущества;

- в размере затрат на  восстановление (ремонт) поврежденного  имущества - при частичном повреждении  имущества.

В случае гибели (пропажи, повреждения) имущества при перевозке:

- в размере стоимости  утраченного ценного имущества;

- в размере затрат на  восстановление финансовых документов.

В случае возникновения убытков  от подделки и умышленных изменений  в ценных бумагах, а также по операциям  с ценными бумагами - в размере  причиненного ущерба, исходя из стоимости  ценных бумаг.

При убытках от подделки и умышленных изменений в платежных  поручениях и векселях - в размере  причиненного убытка, исходя из сумм, указанных  в данных документах.

Убытки, возникшие в результате приема фальшивых банкнот (монет), возмещаются  в размере номинала подлинных  денежных знаков, которые были подделаны.

Размер убытка в отношении  ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов определяется исходя из их стоимости  на момент окончания торгов на день, предшествующий дню обнаружения  убытка.

В случае повреждения или  утраты банком бухгалтерских, а также  других документов, содержащих записи, необходимые ему для работы, страховщик несет обязанность по выплате  страхового возмещения лишь после того, как эти документы будут восстановлены, причем размер возмещения по данному  виду убытка не должен превышать стоимость  чистых бланков и стоимость работы по переписыванию информации, проведенной  страхователем.

При страховании в валютном эквиваленте страховое возмещение выплачивается в рублях по курсу  Банка России, установленному для  данной валюты на дату выплаты (перечисления). Иногда устанавливается так называемый валютный коридор, в рамках которого и производится соответствующий  расчет.

Выплата страхового возмещения производится страхователю в течение  одного месяца после подписания страхового акта.

В отдельных стандартных  правилах страхования банковских рисков предусматривается, что в случае получения банком возмещения убытков  от виновных в причинении ущерба третьих  лиц эта сумма после вычета понесенных расходов по получению этой компенсации (но без учета административных расходов страхователя) распределяется в следующем порядке: компенсируется в полном объеме та часть убытков  страхователя, которая была не оплачена страховщиком сверх их лимита возмещения (независимо от того, применялась франшиза или нет); остаток, если таковой имеется, или вся сумма, если убыток страхователя не превышает лимита возмещения страховщика  по полису и он оплатил его полностью, выплачивается страховщику; остаток  при его наличии используется для оплаты той части убытка страхователя, который не был оплачен страховщиком ввиду применения франшизы.

Следует отметить, что в  данном случае страховщик выразил юридически не обоснованное желание. Если он возместил  страхователю даже часть убытков, то в этой же части право требования к лицу, ответственному за наступление  страхового случая, перешло к страховщику. Поэтому страхователь не сможет предъявить требование в этой части лицу, причинившему убытки, - у него останется лишь право  требования в части убытков, не возмещенных  страховщиком (франшиза или когда  размер убытков превышает страховую  сумму (лимиты, подлимиты) по договору страхования).

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. №110-И «Об обязательных нормативах банков». Вестник Банка России. 2004. №11.
2. Положение Банка России №242-П от 16.12.2003 г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». Вестник Банка России. 2004. №7.
3. Положение Банка России №254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Вестник Банка России. 2004. №28.
4. Положение Банка России №255-П от 29.03.2004 г. «Об обязательных резервах кредитных организаций». Вестник Банка России. 2004. №25.
5. Указание Банка России №1379-У от 16.01.2004 г. «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов». Вестник Банка России. 2004. №5.
6. Указание Банка России №1471-У от 06.07.2004 г. «Об особенностях депонирования обязательных резервов кредитными организациями в Банке России в связи с вступлением в силу Положения Банка России от 29 марта 2004 г. №255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций». Вестник Банка России. 2004. №43.
7. Указание Банка России №1506-У от 13.10.2004 г. «О внесении изменений в Положение Банка России от 29 марта 2004 года №255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций». Вестник Банка России. 2004. №62.
8. Указание Банка России №1521-У от 30.11.2004 г. «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». Вестник Банка России. 2004. №74.
9. Указание Банка России №1523-У от 30.11.2004 г. «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 сентября 1999 года №89-П «О порядке расчёта кредитными организациями размера рыночных рисков». Вестник Банка России. 2004. №70.
10. Указание оперативного характера Банка России от 23 июня 2004. №70-Т «О типичных банковских рисках». Вестник Банка России. 2004. №38.
11. Федеральный закон РФ №177-ФЗ от 23.12.2003 г. «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Вестник Банка России. 2004. №5.
12. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2004.
13. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов/ Под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.
14. Банковское дело: Учебник/ Под ред. проф. Г.Г Коробовой. – М.: Экономистъ, 2003.
15. Банковское дело: Учебник/ под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – М.: «Финансы и статистика», 2004.
16. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. – М.: Омега – Л, 2003.
17. Сайт Банка России (www.cbr)
18. Сайт газеты «Известия» (www.online.izvestia)
19. Севрук В.Т. Банковские риски. – М.: «Дело ЛТД», 1994.
20. Эволюция терминологии банковского риск-менеджмента/ Ю.Ю. Русанов // Банковское дело. 2004. №2.
21. 1 Эволюция терминологии банковского риск-менеджмента/ Ю.Ю. Русанов // Банковское дело. 2004.№2.
22. 1 Эволюция терминологии банковского риск-менеджмента/ Ю.Ю. Русанов// Банковское дело. 2004. №2.
23. 2 Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб.:  
    Питер, 2004.
24. 3 Банковское дело: Учебник/ под ред. проф. Г.Г Коробовой.- М.: Экономистъ, 2003.
25. 1 Банковское дело / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб.:  
    Питер, 2004.
26. 1 Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов/ Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.
27. 1 Спот — наличная валютная сделка, при которой платеж производится на второй рабочий день, не считая дня заключения сделки.
28. 1 За исключением векселей МФ РФ и векселей, выпускаемых местными органами власти субъектов РФ.