Бухгалтерский учет в банках

Лицевые счета

Содержание  операции

Сумма (руб.)

Плательщик

Получатель

40702810000000467001

40702810800000467007

Получение оплаты за выполненные работы и услуги

717 000

40702810800000467007

Счет в другом КБ

Оплата поставки продукции через корреспондентский счет в КБ

986 000

40702810800000467007

Счет в другом КБ

Оплата приобретенного товара с помощью покрытого аккредитива через к/с в РКЦ БР

394 000

40702810800000467007

Выдача денег через кассу

13 000

Банк со счета  расходов

40702100000000467001

Оплата процентов  по р/с

175 000

№

Содержание  операции

Корреспондирующие счета

Сумма

Документ

Дебет

Кредит

1

Получение оплаты за выполненные работы и услуги

40702100000000467001

р/с  клиента банка 

АО  РФК

40702810800000467007

р/с  клиента банка 

БАЗИС

717 000

Платежное поручение

2

Оплата поставки продукции через корреспондентский  счет в КБ

40702810800000467007

р/с  клиента банка 

БАЗИС

30102810100000000347

к/с  банка  в Банке России

986 000

Платежное требование

3

Оплата приобретенного товара с помощью покрытого аккредитива  через к/с в РКЦ БР

40702100000000467001

р/с клиента  банка 

АО РФК

30110810500000000083

к/с  банка  АКБ МОРБАНК

394 000

Аккредитив

4

Выдача денег  через кассу

40702810800000467007

р/с  клиента банка 

БАЗИС

20202810500000000006

Касса банка

13 000

Объявление  на взнос наличными

5

Оплата процентов  по р/с

70606810700002210808

Расходы банка

40702100000000467001

р/с  клиента банка 

АО  РФК

175 000

Банковский  ордер

Итого

2285000

30.03.2012 

30.03.2012 

0401060

Поступ. в банк плат.

Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 

01

30.03.2012

электронно

01

Вид платежа

Сумма

Семьсот семнадцать тысяч рублей 00 копеек

прописью

ИНН 

7702019254

КПП 

Сумма

717000-00

АО Российские финансовые коммуникации

Сч. №

40702100000000467001

Плательщик 

АКБ "Учебный" г. Москва

БИК

044525347

Банк плательщика 

Сч. №

30101810800000000347

АКБ "Учебный" г. Москва

БИК

044525347

Банк получателя 

Сч. №

30101810800000000347

ИНН 

7702017914

КПП

Сч. №

40702810800000467007

ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма

Вид оп.

01

Срок плат.

Наз.пл.

Очер.плат.

06

Получатель 

Код

Рез. поле

Оплата поставки продукции по договору № 52 от 28. 03.2012 г.  НДС не облагается.

Назначение  платежа 

Подписи

Отметки банка

30.03.2012 

30.03.2012 

0401060

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 

02

30.03.2012

электронно

Вид платежа

Сумма

Сто пятьдесят семь тысяч рублей 00 копеек

прописью

ИНН 

7702017914

КПП 

Сумма

986000-00

ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма

Сч. №

40702810400070000226

Плательщик 

АКБ "Учебный" г. Москва

БИК

044525347

Банк плательщика 

Сч. №

30101810800000000347

АКБ "Морбанк" г. Москва

БИК

044652323

Банк получателя 

Сч. №

3010181000000000323

ИНН 

7704874321

КПП

Сч. №

40702810500000000111

АО Буревестник

Вид оп.

01

Срок плат.

Наз.пл.

Очер.плат.

06

Получатель 

Код

Рез. поле

Оплата поставки продукции по договору № 52 от 28. 01.2012 г.  НДС не облагается.

Назначение  платежа 

Подписи

Отметки банка

АККРЕДИТИВ  №  003

30.03.2012

электронно

0401063

Дата

Вид платежа

Сумма

прописью

Семьсот восемнадцать тысяч 00 копеек

ИНН  7702017914

Сумма

394000-00

ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма

Сч. №

40702810800000467007

Плательщик

АКБ «Учебный»

БИК

044525347

Сч. №

30101810800000000347

Банк плательщика

КБ «Старый  Кремль»

БИК

044583993

Сч. №

30101810700000000993

Банк получателя

ИНН   7704014415

Сч. №

(40901)

40901810300070000226

ООО «Торговый  дом»

Вид оп.

08

Срок дейст. аккредит.

05.04.2012

Наз. пл.

Получатель

Код

Рез. поле

Вид

аккредитива

 покрытый

Условие

оплаты

с акцептом

Календари настольные, договор №106 от 01.03.2012. Срок отгрузки 28.03.2012 Место назначения г.Смоленск, Краснинское шоссе д.21

Платеж по представлению (вид документа) 

Счет - фактура - 1 оригинал.

Дополнительные  условия 

№ сч. получателя  40702810000000467001

Подписи

Отметки банка

М.П.

Корешок чека

БС  586505 от 06.02.10

На  13000 руб. 00 коп

30 марта 2012г.

Чек выдан

Иванов И.И.

Подписи

_____________________

ПЕРВАЯ

_____________________

ВТОРАЯ

Чек получил

30 марта 2012г.

ПОДПИСЬ

ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма

40702810800000467007

чекодатель

№ счета чекодателя

ЧЕК                БС 586505  На      13000  руб. 00 коп

       Г.Москва                                  30 марта 2012 г.

АКБ «Учебный»

      М.П.         Заплатите Иванов Иван Иванович

Чекодателя

Тринадцать  тысяч рублей

Сумма прописью

                                           Подписи

Сим-

вол

ЦЕЛИ РАСХОДА

СУММА

Свободный остаток  смет-

ных ассигно-ваний  на _1_ квартал без учета суммы по данному чеку                                                                  

Оприходовано

по кассе, кассовый

       ордер №  ___10___

от «30» марта_2012г

Главный(старший) бухгалтер

подпись

40

Заработная  плата за январь

46

Закупка сельхоз  продуктов

50

Пенсии, пособия  и страховое возм.

55

Командировочные в счет лимита

56

Командировоч. без лимита

57

Хоз.-операционные расходы

13000

Подписи:_                            __________________________________

Указанную в настоящем  чеке сумму получил                              подпись

Отметки, удостоверяющие личность получателя

Предъявлен  паспорт 01 00 за № 666666

Выдан ОУФМС России г. Москвы                                                       «13» 04 2008 г.

ПРОВЕРЕНО                       ОПЛАТИТЬ    «30» марта 2012г.

                                   Отв.исполнитель                     Оплачено

Контролер                      Бухгалтер                              Кассир

401067

БАНКОВСКИЙ ОРДЕР № 09                         

30.03.2012

Сумма

Сто двенадцать тысяч рублей 00 копеек

Вид оп.

9

прописью

Очер.плат.

6

Плательщик

Сч. №

Сумма

АКБ  «Учебный»

70606810700002210808

13000-00

Получатель

Сч. №

АО Российский финансовые коммуникации

40702100000000467001

Назначение платежа

оплата процентов по расчетному счету