Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Декабря 2012 в 22:07, контрольная работа
Остатки по счетам бухгалтерского учёта ООО «Ромашка» на 31 декабря 200(Х – 1) г.Журнал регистрации хозяйственных операций
за первый квартал 200Х г.
Приложение1Схемы счетов для отражения бухгалтерской информации Приложение 2Бухгалтерская справка
«Расчёт первоначальной стоимости здания, принятого в эксплуатацию в январе 200Х»
Счёт 67 «Расчёты по долгосрочным кредитам и займам»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
19612014,10 | ||||||
январь |
- |
- |
январь |
17 |
1314761,89 | ||
февраль |
- |
- |
февраль |
47 |
1314761,89 | ||
март |
66 |
3944285,67 19612014,10 |
март |
65 |
1314761,89 | ||
Оборот |
- |
23556299,77 |
Оборот |
- |
3944285,67 | ||
- |
Сальдо на 31.03.200Хг. |
- | |||||
Счёт 68«Расчёты по налогам и сборам»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
201280000,00 | ||||||
январь |
5
7 |
95461016,95 2863830,51 1280000,00 |
январь |
16 21 |
294840,00 2368983,05 | ||
февраль |
26 |
294840,00 |
февраль |
29 46 51 |
65593,22 295324,00 2368983,05 | ||
март |
56 |
295324,00 |
март |
64 70 73 76 |
295324,00 2368983,05 5004386,47 305253,63 | ||
Оборот |
- |
100195011,46 |
Оборот |
- |
13367670,47 | ||
- |
Сальдо на 31.03.200Хг. |
114452659,01 | |||||
Счёт 69«Расчёты по социальному страхованию и обеспечению»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
246480,00 | ||||||
январь |
7 |
246480,00 |
январь |
16 |
219797,76 430203,80 1690,75 3309,26 | ||
февраль |
26 |
650001,56 5000,01 |
февраль |
46 |
223697,76 430203,80 1720,75 3309,26 | ||
март |
56 |
653901,56 5030,01 |
март |
64 |
223697,76 430203,80 1720,75 3309,26 | ||
Оборот |
- |
1560413,14 |
Оборот |
- |
1972864,71 | ||
- |
Сальдо на 31.03.200Хг. |
658931,57 | |||||
Счёт 70«Расчёты с персоналом по оплате труда»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
948538,00 | ||||||
январь |
8 9 16
|
948538,00 920458,00 294840,00 |
январь |
15 |
845376,00 1654630,00 | ||
февраль |
27 36 46 |
1284708,00 990451,00 295324,00 |
февраль |
45 |
860376,00 1654630,00 | ||
март |
57 58 64 |
1284708,00 990451,00 295324,00 |
март |
63 |
860376,00 654630,00 | ||
Оборот |
- |
7304802,00 |
Оборот |
- |
7530018,00 | ||
- |
Сальдо на 31.03.200Хг. |
1173754,00 | |||||
Счёт 71«Расчёты с подотчётными лицами»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
- | ||||||
январь |
- |
- |
январь |
- |
- | ||
февраль |
38 |
15000,00 |
февраль |
39 40 |
12380,00 2620,00 | ||
март |
- |
- |
март |
- |
- | ||
Оборот |
15000,00 |
Оборот |
15000,00 | ||||
- |
Сальдо на 31.03.200Хг. |
- | |||||
Счёт 76«Расчёты с разными дебиторами и кредиторами»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
476456,29 |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
870929170,08 | ||||
январь |
18 |
935133,18д |
январь |
3 10 19 |
7500к 450000,00к 1314761,89к | ||
февраль |
35 48 |
70000,00к 935133,18д |
февраль |
33
49
|
59322,03к 10677,97к 1314761,89к | ||
март |
67 |
935133,18д |
март |
68 |
1314761,89к | ||
Оборот |
д.2805399,54 к.70000,00
|
Оборот |
д.- к.4471785,67 | ||||
Сальдо на 31.03.200Хг. |
3281855,83 |
Сальдо на 31.03.200Хг. |
875330955,75 | ||||
Счёт 80«Уставный капитал»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
50000000,00 | ||||||
январь |
- |
- |
январь |
- |
- | ||
февраль |
февраль |
||||||
март |
- |
- |
март |
- |
- | ||
Оборот |
Оборот |
||||||
- |
Сальдо на 31.03.200Хг. |
50000000,00 | |||||
Счёт 84«Нераспределённая прибыль(непокрытый убыток)»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
25085414,96 | ||||||
январь |
- |
- |
январь |
- |
- | ||
февраль |
февраль |
||||||
март |
- |
- |
март |
- |
- | ||
Оборот |
Оборот |
||||||
- |
Сальдо на 31.03.200Хг. |
25085414,96 | |||||
Счёт 90 «Продажи»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
- | ||||||
январь |
21 22 23 24 |
2368983,05 4514341,22 4660995,50 3985680,23 |
январь |
20 |
15530000,00 | ||
февраль |
51 52 53 54 |
2368983,05 4533271,22 4660995,50 3966750,23 |
февраль |
50 |
15530000,00 | ||
март |
70 72 73 74 |
2368983,05 4660995,50 5004386,47 3966750,23 |
март |
69 |
15530000,00 | ||
Оборот |
46590000 |
Оборот |
46590000 | ||||
- |
Сальдо на 31.03.200Хг. |
||||||
Счёт 91 «Прочие доходы и расходы»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г |
- | ||||||
январь |
10 12 17 19 |
450000,00 154,37 1314761,89 1314761,89 |
январь |
18 24 |
935133,18 2144544,97 | ||
февраль |
29 32 33 42 47 49 |
65593,22 159938,00 59322,03 173,33 1314761,89 1314761,89 |
февраль |
28 48 54 |
430000,00 935133,18 1549417,18 | ||
март |
60 65 68 73 |
173,33 1314761,89 1314761,89 5004386,47 |
март |
67 74 |
935133,18 6698950,40 | ||
Оборот |
13628312,09 |
Оборот |
13628312,09 | ||||
Сальдо на 31.03.200Хг. |
|||||||
Счёт 97 «Расходы будущих периодов»
Дебет |
Кредит | ||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма, руб |
месяц |
№ опер |
содержание |
сумма, руб |
Сальдо на 31.12.200(Х-1)г. |
1884595,95 |
- |
- |
- | |||
январь |
14 |
25687,13 |
январь |
- |
- | ||
февраль |
44 |
25687,13 |
февраль |
- |
- | ||
март |
62 |
25687,13 |
март |
- |
- | ||
Оборот |
77061,39 |
Оборот |
- |
- | |||
Сальдо на 31.03.200Хг. |
1961657,34 |
- | |||||
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерский учет и аудит"