Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Января 2013 в 18:58, контрольная работа
Задание: На основании начального баланса и банковских операций за отчетную дату необходимо выполнить следующие работы:
1. В начальном балансе (на 12.12.2010 г.) проставить номера счетов первого (второго) порядка.
2. На схемах счетов (самолетиках) открыть счета на начало дня.
3. Проставить корреспонденцию счетов по совершенным операциям с указанием их типа (вида) по отношению к балансу (в Журнале банковских операций за 12.12.2010 г.).
4. Отразить на схемах счетов обороты по всем счетам из Журнала банковских операций за 15.01.2010 г.
5. На схемах счетов подсчитать обороты и остатки по счетам на конец дня
6. Составить оборотную ведомость за отчетный день (за 12.12.2010 г.)
7. Составить баланс на конец дня (на 13.12.2010 г.) по счетам первого порядка
Счет №60305 | |
Дт |
Кт |
Сн-0 | |
13) 320 |
13) 2458 |
14) 2138 |
|
Оборот:2458 |
Оборот:2458 |
Ск-0 | |
Счет №60301 | |
Дт |
Кт |
Сн-0 | |
15) 320 |
13) 320 |
15) 640 |
13) 640 |
Оборот:960 |
Оборот:960 |
Ск-0 | |
Счет №70701 | |
Дт |
Кт |
Сн-194058 | |
Оборот:0 |
Оборот:0 |
Ск-194058 | |
Номер балансового счета |
Остаток на 12.12.2010 г. |
Обороты за 12.12.2010 г. |
Остаток на 13.12.2010 г. | |||
| Дт |
Кт |
Дт |
Кт |
Дт |
Кт |
20202 |
1058 |
10116 |
9428 |
1746 |
0 | |
30102 |
84058 |
9774 |
11075 |
82757 |
0 | |
45205 |
140058 |
0 |
1058 |
139000 |
0 | |
30202 |
10058 |
0 |
0 |
10058 |
0 | |
32004 |
160058 |
0 |
0 |
160058 |
0 | |
60401 |
120058 |
0 |
0 |
120058 |
0 | |
60901 |
1058 |
0 |
0 |
1058 |
0 | |
61008 |
4058 |
458 |
458 |
4058 |
0 | |
70612 |
8058 |
0 |
0 |
8058 |
0 | |
10207 |
344058 |
0 |
0 |
0 |
344058 | |
10701 |
2058 |
0 |
0 |
0 |
2058 | |
10601 |
4058 |
0 |
0 |
0 |
4058 | |
60601 |
4058 |
0 |
1058 |
0 |
5058 | |
10801 |
8058 |
0 |
0 |
0 |
8058 | |
10602 |
8058 |
0 |
0 |
0 |
8058 | |
438 |
52058 |
0 |
0 |
0 |
52058 | |
42304 |
14058 |
458 |
0 |
0 |
13600 | |
31305 |
2058 |
6058 |
0 |
4000 |
0 | |
40702 |
0 |
2174 |
14374 |
0 |
12200 | |
40502 |
0 |
4058 |
0 |
4058 |
0 | |
45207 |
0 |
2058 |
0 |
2058 |
0 | |
70601 |
0 |
0 |
258 |
0 |
258 | |
60308 |
0 |
458 |
458 |
0 |
0 | |
42301 |
0 |
0 |
2058 |
0 |
2058 | |
70606 |
0 |
3974 |
0 |
3974 |
0 | |
70706 |
104058 |
0 |
0 |
104058 |
0 | |
60305 |
0 |
2458 |
2458 |
0 |
0 | |
60301 |
0 |
960 |
960 |
0 |
0 | |
70701 |
194058 |
578 |
0 |
578 |
194058 | |
ИТОГО: |
632580 |
632580 |
43643 |
43643 |
644999 |
644999 |
АКТИВ |
ПАССИВ | ||||||
№ п/п |
Номер счета |
Наименование счета |
Сумма |
№ п/п |
Номер счета |
Наименование счета |
Сумма |
1. |
20202 (А) |
Касса кредитных организаций |
1734 |
1. |
10207 (П) |
Уставный капитал кредитных организации, созданных в форме акционерного общества |
344062 |
2. |
30102 (А) |
Корреспондентский счет кредитной организации в Банке России |
82764 |
2. |
10701 (П) |
Резервный фонд |
2062 |
3. |
45205 (А) |
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям на 100 дней |
139000 |
3. |
10601 (П) |
Прирост стоимости имущества при переоценке |
4062 |
4. |
30202 (А) |
Обязательный резерв кредитной организации по счетам в валюте РФ, перечисленные вБР |
10062 |
4. |
60601 (П) |
Амортизация основных средств |
5062 |
5. |
32004 (А) |
Кредиты, предоставленные кредитным организациям на срок до 30 дней |
160062 |
5. |
10801 (П) |
Нераспределенная прибыль |
8062 |
6. |
40502 |
Счета организаций, находящихся в федеральной собственности (коммерческие организации) |
4062 |
6. |
10602 (П) |
Эмиссионный доход |
8062 |
7. |
45207 |
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям на срок от 1 года до 3 лет |
2062 |
7. |
438 (П) |
Привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций |
52062 |
8. |
60401 (А) |
Основные средства (кроме земли) |
120062 |
8. |
42301 (П) |
2062 | |
9. |
60901 (А) |
Нематериальные активы |
1062 |
9. |
42304 (П) |
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц на срок до 180 дней |
13600 |
10. |
61008 (А) |
Материалы |
4062 |
10. |
31305 (П) |
Кредиты, полученные от кредитных организаций на срок до 90 дней |
-4000 |
11. |
70612 (А) |
Выплаты из прибыли после налогообложения |
8062 |
11. |
40702 |
Счета негосударственных организаций (коммерческие организации) |
12200 |
12. |
70606 (А) |
Расходы (текущего года) |
3986 |
12. |
70601 |
Доходы (текущего года) |
262 |
13. |
70706 (А) |
Расходы (прошлого года) |
104062 |
13. |
70701 (П) |
Доходы (прошлого года) |
194062 |
Баланс |
645620 |
Баланс |
645620 | ||||
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"