Платёжное поручение

погашения банковских ссуд и процентов по ссудам;

перечисления средств органам государственного и социального страхования;

взносов средств в уставные фонды при учреждении АО, товариществ и т.п.;

приобретения акций, облигаций, депозитных сертификатов, банковских векселей;

уплаты пени, штрафов, неустоек.

Платежное поручение выписывается плательщиком на бланке установленной формы и представляются в банк, как правило, в четырех экземплярах (здесь вы можете скачать бланк платежного поручения). Согласно Инструкции НБУ №126  срок действия платежного поручения составляет 10 дней.

При постоянных и равномерных поставках товаров и оказании услуг покупатели могут рассчитываться с поставщиками платежными поручениями в порядке плановых платежей. В этом случае расчеты осуществляются не по каждой отдельной отгрузке или услуге, а путем периодического перечисления средств со счета покупателя на счет поставщика в конкретные сроки и в определенной сумме на основе плана отпуска товаров и услуг на предстоящий месяц, квартал..

Согласно статье 23  Закона № 2346-III платежное поручение может быть отозвано инициатором перевода в любое время до списания суммы денежных средств с его счета путем представления в обслуживающий этого инициатора банк документа на отзыв. Расчетный документ может быть отозван только в полной сумме. 

Расчеты посредством платежных требований-поручений

Платежное требование-поручение выписывается поставщиком на стандартизированном бланке в трех экземплярах и вместе с отгрузочными документами направляется в банк покупателя для оплаты (здесь вы можете скачать бланк платежного требования-поручения).

Что касается применения платежных требований-поручений с акцептом, «такая практика может быть интересна в первую очередь в расчетах между филиалами одной организации или бизнес-группы предприятий. Отправитель может указать сумму для отправки или же отклонить выполнение этого поручения. А если, например, отправитель средств по платежному требованию согласится на безакцептное списание средств, то банк исполнит это требование в полном объеме при наличии необходимой суммы денег у отправителя, или в сумме доступного остатка средств на счете», – рассказал специалист Надра Банка.

Отличия между платежным поручением и платежным требованием-поручением таковы: в первом случае поставщик (получатель денег) во время отгрузки товара / предоставления услуг передает потребителю (плательщику) накладную и обязывает, таким образом, в течение трех дней оплатить счет через банковскую кассу. Во втором варианте потребитель (плательщик), получив требование-поручение, заполняет его вторую часть, обязуя свой банк (в котором открыт его текущий счет), перевести деньги на счет поставщика.

Альтернативы при выборе форм расчетов и источников денежных средств при проведении платежей

Если говорить о формах расчетов, «то это, в первую очередь, предоплата, отсрочка платежа, а также расчет по факту поставки или предоставления услуг. Наиболее выгодный вариант для получателя услуг – когда все товары и услуги предлагаются с отсрочкой платежа и производственный цикл заканчивается раньше срока расчета за поставленные товары или услуги. В таком случае организация «кредитуется» бесплатно за счет поставщика (товара/услуг) и успевает заработать на чужих деньгах. Если покупка и продажа осуществляется на разных условиях отсрочки и предоплаты, это будет находить свое отражение в балансе в виде дебиторов/кредиторов/товарного остатка», – рассказал Александр Чумак.

Что касается альтернативных источников проведения платежей,можно использовать овердрафт, «который предусматривает финансирование без открытия ссудного счета. При этом все платежи осуществляются напрямую с текущего счета в рамках заранее оговоренного лимита. Что касается депозитов, то преобладающее большинство банков запрещают при частичном снятии средств перечислять их непосредственно со счёта, на котором размещены депозитные средства. Необходимо сначала перечислить снимаемую сумму на текущий счет, с которого клиент может уже безо всяких ограничений использовать свои средства», – добавила Марина Худякова.

В отношении сумм безналичных операций, а также какой-либо их локализации - ограничений нет.

В случае ошибочного перевода суммы перевода на счет ненадлежащего получателя, произошедшего по вине банка, этот банк-нарушитель обязан немедленно перевести за свой счет сумму перевода получателю. В противном случае получатель имеет право в установленном законом порядке требовать от банка-нарушителя инициирования перевода ему суммы перевода плюс уплаты пени в размере 0,1 процента суммы просроченного платежа за каждый день просрочки, которая не может превышать 10 процентов суммы перевода.