Бюджетное процесс, его содержание, задачи и принципы организации

В текущем  году:

Находим среднегодовое  кол-во показателей по формуле 4:

- количество классов

1-4 классы           (15*8+18*4)/12=16

5-9 классы   (18*8+20*4)/12=18,7

10-11 классы  (5*8+7*4)/12=5,7

- число учащихся по  группе классов:

1-4 классы           (300*8+396*4)/12=332

5-9 классы   (450*8+480*4)/12=460

10-11 классы  (90*8+140*4)/12=107

 

- наполняемость классов  по группе классов:

1-4 классы           (20*8+22*4)/12=21

5-9 классы   (25*8+24*4)/12=25

10-11 классы  (18*8+20*4)/12=19

Проект на следующий год:

Число классов, количество учащихся и наполняемость классов на 01.01 в проекте на следующий год соответствует числу классов на 01.09 текущего года.

Рассчитываем число  учащихся на 01.09. на следующий год, учитывая данные по выпуску и приему учащихся.

1-4 классы           396-120+50=326

5-9 классы   480-150+125=455

10-11 классы  140-70+150*0,8=190

Рассчитываем число  классов на 01.09 следующего года путем  деления числа учащихся по группе классов на наполняемость классов:

1-4 классы           326 / 22=14,8

5-9 классы   455 / 24=19

10-11 классы  190 / 20= 9,5

Среднегодовое количество показателей на следующий год находится аналогично (по формуле 4):

- количество классов

1-4 классы           (18*8+14,8*4)/12=16,9

5-9 классы   (20*8+19*4)/12=19,7

10-11 классы  (7*8+9,5*4)/12=7,8

- число учащихся по  группе классов:

1-4 классы           (396*8+326*4)/12=373

5-9 классы   (480*8+455*4)/12=472

10-11 классы  (140*8+190*4)/12=157

- наполняемость классов  по группе классов:

1-4 классы           (22*8+22*4)/12=22

5-9 классы   (24*8+24*4)/12=24

10-11 классы  (20*8+20*4)/12=20

 

 

2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам

 

Группы классов	Количество классов						Данные тарификационного списка				Количество педагогических ставок						Средняя ставка учителя в месяц		ФЗП в год, руб.
	На 01.01		На 01.09		Среднегодовое		Число учительских часов		Заработная плата в месяц		По группе классов		На 1 класс		Среднегодовое
	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
1-4 кл.	15	18	18	14,8	16	16,9	546	555	5976	6240	27,3	27,8	1,8	1,5	28,8	25,4	218,9	224,86	75652	68537
5-9 кл.	18	20	20	19	18,7	19,7	745	702	17384	16547	41,4	39	2,3	2	43	39,4	420,02	424,28	216730	200600
10-11 кл.	5	7	7	9,5	5,7	7,8	238	291	5503	6100	13,2	16,2	2,6	2,3	14,8	18	416,19	377,32	73916	81501
1. Итого	38	45	45	43,3	40,3	44,4	1529	1548	28863	28887									366298	350638
2. ФЗП руководящего, админ.-хоз. и учебно-вспомогательного состава	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	65000	76105
3. Итого тарифный ФЗП	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	431298	426743
4. Дополнительный ФЗП (надтарифный), в% к общему ФЗП 20%	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	86260	85349
5. Общий ФЗП по школе	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	517558	512092

 

Кол-во пед.ставок по группе классов= число учебных часов по тарификации / плановая норма организационной нагрузки учителя

Текущий год  

1-4 классы  546 / 20 = 27,3

5-9 классы  745 / 18=41,4

10-11 классы 238 / 18=13,2

Проект на следующий год 

1-4 классы  555 / 20 = 27,8

5-9 классы  702 / 18=39

10-11 классы 291 / 18=16,2

Кол-во пед.ставок на 1 класс= кол-во пед.ставок по группе классов на 01.01 / кол-во классов в данной группе на 01.01

Текущий год  

1-4 классы  27,3 / 15 = 1,8

5-9 классы  41,4 / 18=2,3

10-11 классы 13,2 / 5= 2,6

Проект на следующий год  

1-4 классы  27,8 / 18 = 1,5

5-9 классы  39 / 20= 2

10-11 классы 16,2 / 7 =2,3

  Среднегодовое кол-во  пед.ставок = Кол-во пед.ставок на 1 класс * Среднегодовое кол-во классов в каждой группе

Текущий год  

1-4 классы   1,8*16=28,8

5-9 классы   2,3*18,7=43

10-11 классы  2,6*5,7=14,8

Проект на следующий год  

1-4 классы   1,5*16,9=25,4

5-9 классы   2*19,7=39,4

10-11 классы  2,3*7,8=18

Средняя ставка учителя в месяц = Общая сумма начисленной з/платы по тарификации данной группы ставок / Кол-во пед.ставок по группе классов на 01.01

Текущий год  

1-4 классы   5976 / 27,3 = 218,9  

5-9 классы   17384 / 41,4= 420,02

10-11 классы  5503 / 13,2= 416,19

Проект на следующий год  

1-4 классы   6240 / 27,8= 224,86

5-9 классы   16547 / 39=  424,28

10-11 классы  6100 / 16,2= 377,32

ФЗП в год= Средняя  ставка учителя в месяц * Среднегодовое  кол-во пед.ставок * 12 месяцев

Текущий год  

1-4 классы   218,9*28,8*12=75651,84

5-9 классы   420,02*43*12=216730,32

10-11 классы  416,19*14,8*12=73915,34

Проект на следующий год  

1-4 классы   224,86*25,4*12=68537,33

5-9 классы   424,28*39,4*12=200599,58

10-11 классы  377,32*18*12=81501,12

Итого в текущем году:   75651,84+216730,32+73915,34= 366298 руб.

Итого на следующий год: 68537,33+200599,58+81501,12=350638 руб.

ФЗП руководящего, административно-хозяйственного  и учебно-вспомогательного состава:

В текущем году:   65000 руб.

На следующий год: 76105 руб.

Итого тарифный ФЗП: 

В текущем году:   431298 руб.

На следующий год: 426743 руб.

Дополнительный ФЗП (надтарифный)

В текущем году:   86260 руб.

На следующий год: 85349 руб.

Общий ФЗП по школе:

В текущем году:   517558 руб.

На следующий год: 512092 руб.

 

3. Расчет хозяйственных,  командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Хозяйственные и  командировочные расходы:
среднегодовое кол-во классов	40,3	44,4
расходы на 1 класс, в руб.	250	250
Итого хозяйственных  и командировочных расходов на все  классы, руб.	10075	11100
2. Учебные и прочие  расходы:
среднегодовое кол-во 1—4 классов	16	16,9
норма расходов на 1 класс, руб.	150	150
сумма расходов на 1—4 классы, руб.	2400	2535
среднегодовое кол-во 5—9 классов	18,7	19,7
норма расходов на 1 класс, руб.	300	300
сумма расходов на 5—9 классы, руб.	5610	5910
среднегодовое кол-во 10—11 классов	5,7	7,8
норма расходов на 1 класс, руб.	250	250
сумма расходов на 10—11 классы, руб.	1425	1950
Итого учебных расходов и прочих на все классы, руб.	9435	10395

 

В текущем  году

Итого хоз. и команд. расходов на все классы:           250*40,3=10075 руб.

Учебные и прочие расходы:

- сумма расходов на 1-4 классы      150*16=2400 руб.

- сумма расходов на 5-9 классы   300*18,7=5610 руб.

- сумма расходов на 10-11 классы     250*5,7=1425 руб.

Итого учебных расходов и прочих расходов:                  9435 руб.

 

Проект на следующий год 

Итого хоз. и команд. расходов на все классы  250*44,4=11100 руб.

Учебные и прочие расходы:

- сумма расходов на 1-4 классы   150*16,9=2535 руб.

- сумма расходов на 5-9 классы   300*19,7=5910 руб.

- сумма расходов на 10-11 классы     250*7,8=1950 руб.

Итого учебных расходов и прочих расходов:        10395 руб.

 

4. Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам

 

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Среднегодовое число  учащихся 1—4 кл.	332	373
2. Среднегодовое число  учащихся в ГПД	266	298
3. Расходы по заработной  плате в год:
на 1 учащегося, руб.	200	200
на всех учащихся, руб.	53200	59600
4. Начисления на заработную  плату: 26 %
на 1 учащегося, руб.	52	52
на всех учащихся, руб.	13832	15496
5. Расходы на мягкий  инвентарь в год:
на 1 учащегося, руб.	250	250
на всех учащихся, руб.	66500	74500
6. Расходы на питание:
норма расходов на питание  на 1 учащегося в день, руб.	35	35
число дней функционирования групп	248	248
расходы на питание в  год, руб.	2308880	2586640
Итого расходов на ГПД, руб.	2442412	2736236

 

Среднегодовое число  учащихся  в ГПД

В текущем  году    332*80/100=266 уч-ся

Проект на следующий год 373*80/100=298 уч-ся

Расходы по заработной плате

В текущем  году    200*266=53200 руб.

Проект на следующий год 200*298=59600 руб.

Начисления на заработную плату

В текущем  году    52*266= 13832руб.

Проект на следующий год 52*298=15496 руб.

Расходы на мягкий инвентарь

В текущем  году    250*266= 66500 руб.

Проект на следующий год 250*298=74500 руб.

Расходы на питание

В текущем  году    35*266*248= 2308880 руб.

Проект на следующий год 35*298*248= 2586640 руб.

Итого расходов на ГПД

В текущем  году      2 442 412 руб.

Проект на следующий год   2 736 236 руб.

 

 

5. Свод расходов  по общеобразовательным школам, руб.

 

Показатель	Принято   в текущ. году	Проект на  след. год
1. Заработная плата  педагогического персонала	366289	350638
2. Заработная плата  административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала	65000	76105
3. Всего ФЗП	517558	512092
4. Начисления на заработную  плату (26%)	134565	133144
5. Хозяйственные и  командировочные расходы	10075	11100
6. Учебные и прочие  расходы	9435	10395
7. Расходы на ГПД	2442412	2736236
Итого расходов на текущее содержание школ	3114045	3402967

 

6. Расчет расходов  на содержание ДОУ

 

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Число детей:
на начало года	250	300
на конец года	300	350
среднегодовая (прирост  с 01. 07)	275	325
2. Расходы на заработную  плату в год:
на 1 ребенка, руб.	250	250
на всех детей, руб.	68750	81250
3. Начисления на заработную  плату, руб.	17875	21125
4. Расходы на питание:
норма расходов на 1 ребенка  в день, руб.	45	45
число дней функционирования	225	225
число дето-дней	61875	73125
расходы на питание всех детей в год, руб.	2784375	3290625
5. Расходы на мягкий  инвентарь:
на оборудование 1 -го нового места, руб.	515	515
на оборудование всех новых мест, руб.	25750	25750
на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб.	320	320
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.	88000	104000
6. Хозяйственные и  прочие расходы:
на 1 ребенка, руб.	630	630
на всех детей, руб.	173250	204750
7. Родительская плата:
на 1 ребенка в день, руб.	25	25
на всех детей в  год, руб.	6875	8125
8. Всего расходов, руб.	3158000	3727500
в том числе:
средства родителей	6875	8125
финансирование из бюджета	3151125	3719375