Договор банковского вклада

Другими словами, условие о праве банка на одностороннее уменьшение размера процентной ставки по срочному вкладу не может быть включено в договор банковского вклада. В этом отношении данная норма не согласуется со ст. 29 Закона о банках, в соответствии с которой право кредитной организации изменять (в том числе уменьшать) размер процентов может быть предусмотрено также договором со вкладчиком, в том числе гражданином срочным договором банковского вклада. Однако Верховный Суд РФ занял иную позицию, изложенную в определении по делу № 64В97-пр8, где указано, что право банка на изменение размера процентов по банковскому вкладу гражданина в одностороннем порядке может быть предусмотрено только законом.

По срочному договору банковского  вклада, заключенному с юридическим  лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен (уменьшен или увеличен) банком, если иное не предусмотрено законом или договором. Так как на сегодняшний день законом не установлены какие-либо исключения из этого правила, стороны вправе их предусмотреть в договоре.

Поскольку сумма переданного  банку вклада является капиталом, вознаграждение, полагающееся вкладчику, по традиции исчисляется в годовых процентах. Однако фактически проценты исчисляются банком за каждый день пользования средствами вкладчика. При этом законодательство устанавливает правила подсчета и банке неполный день. Что касается дня, предшествующего возврату вклада, то его исключение из процентного периода лишено каких-либо оснований и несоответствует намерению законодателя. Поэтому, предлагается считать, что процентный период продолжается по день, предшествующий возврату вклада включительно. Норма п. 1 ст. 839 ГК РФ вступает в противоречие с п. 3.7 Положения Банка России от 26 июля 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета»²⁶, содержание которой разъяснено методическими рекомендациями Банка России от 14 октября 1998 г. № 285-Т. Из указанных актов ЦБ РФ следует, что проценты по договору банковского вклада должны начисляться на входящий остаток на начало соответствующего операционного дня. Применение указанного правила капитализации) должны быть согласованы сторонами в договоре. При отсутствии иного соглашения вкладчик вправе требовать уплаты процентов ежеквартально, причем невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты (п. 2 ст. 839 ГК РФ). Если вклад должен быть возвращен до окончания соответствующего периода, то банковские проценты начисляются на его сумму исходя из фактического времени пользования средствами клиента (неполный процентный период) и выплачиваются одновременно с возвратом основной суммы вклада.

Статьей 840 ГК РФ на банк возложена  обязанность установить обеспечение возврата вклада гражданина²⁷. При этом законодательство предусматривает, что возврат вкладов граждан может обеспечиваться путем: а) обязательного страхования за счет средств федерального фонда обязательного страхования вкладов (Федеральный закон от 19 июля 2001 г. №82-ФЗ ст. 38 «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»). Порядок создания, формирования и использования этого фонда определяется федеральным законом; б) субсидиарной ответственностью самым требования ст. 840 ГК РФ выполняются лишь формально. Способы обеспечения исполнения обязательств, перечисленные в ст. 329—381 ГК РФ²⁸, неиспользуются в банковской практике для обеспечения возврата вкладов. Иногда в договорах указывается, что возврат вкладов обеспечивается суммами обязательных резервов, депонируемых в Банке России. Однако обязательные резервы не могут превышать 20% от суммы привлеченных средств.

Таким образом, в Российской Федерации отсутствует эффективная система обеспечения возврата вкладов.

При этом нужно отметить тот факт, что вкладчик является экономически более слабой стороной правоотношения, и в законодательство впервые  включена норма о повышенной защите его интересов: условие договора об отказе гражданина от права получить вклад по первому требованию ничтожно²⁹.

Право юридического лица, осуществляющего  предпринимательскую деятельность, на досрочный возврат депозита может  быть предусмотрено договором (ст. 310 ГК РФ). В противном случае досрочный  возврат его вклада допускается  лишь с согласия банка. Некоммерческая организация не имеет права требовать  досрочного возврата вклада ни на основании  договора (это прямо запрещено  нормой ст. 310 ГК РФ³⁰), ни на основании закона ввиду его отсутствия.

ГК РФ предусматривает последствия  преобразования срочного вклада во вклад  до востребования по инициативе вкладчика. В этом случае банк не связан первоначальными  обязательствами по выплате процентов  за пользование средствами вкладчика  в течение всего срока действия договора. Он должен выплатить такому вкладчику проценты в меньшем  размере, т.е. в том, который установлен банком для аналогичных вкладов до востребования, если иной размер процентов на этот случай специально не был предусмотрен в договоре. Проценты начисляются на весь период фактического пользования средствами вкладчика. Даже если он требует возврата части своего вклада, в течение оставшегося срока действия договора на невостребованную часть вклада проценты также начисляются в размере, установленном для вкладов до востребования³¹.

Обязанность банка платить вкладчику  проценты является существенным условием договора банковского вклада. Однако отсутствие этого условия в конкретном договоре не приводит к его недействительности. В данном случае банк обязан выплачивать проценты в размере существующей в месте жительства (месте нахождения) вкладчика ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день уплаты банком вкладчику суммы его вклада (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

По вкладам до востребования  банк вправе в одностороннем порядке  изменять (уменьшать или увеличивать) размер процентной ставки за пользование  средствами вкладчика, если иное не предусмотрено  договором

Решение банка увеличить процентную ставку вступает в силу в порядке, им же установленном, и может не доводиться до сведения вкладчика. Решение уменьшить  размер процентов, во-первых, должно быть сообщено вкладчику, во-вторых, может  относиться лишь ко вкладам, внесенным до получения вкладчиком этого сообщения банка, и, в-третьих, вступает в силу только по истечении месяца с момента извещения вкладчика.

Иной порядок реализации решения  банка уменьшить процентную ставку по вкладам до востребования может  быть предусмотрен в договоре. Например, в нем может быть указано, что  решение банка об одностороннем  уменьшении процентной ставки вступает в силу немедленно, о чем вкладчик извещается во время посещения банка.

У О.Ю. Шилохвостова отмечается, что об уменьшении процентной ставки вкладчик может уведомляться разными способами: под расписку, по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и т.п. Способ уведомления вкладчика может быть согласован в договоре (например, по модему, факсу и т.п.).

Проценты на сумму банковского  вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику  либо ее списанию со счета вкладчика  по иным основаниям³².

Сроки (день, месяц, квартал, год и  т.п.) и порядок выплаты процентов  по вкладу (с капитализацией, без  капитализации) должны быть согласованы  сторонами в договоре. Если иное не предусмотрено договором банковского  вклада, проценты на сумму банковского  вклада выплачиваются вкладчику  по его требованию по истечении каждого  квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую  начисляются проценты. При возврате вклада выплачиваются все начисленные  к этому моменту проценты.

Если вклад должен быть возвращен  до окончания соответствующего процентного  периода, то банковские проценты начисляются  на его сумму исходя из фактического периода пользования средствами клиента (неполный процентный период) и выплачиваются одновременно с  возвратом основной суммы вклада.

Право юридического лица, осуществляющего  предпринимательскую деятельность, на досрочный возврат депозита может  быть предусмотрено договором (ст.310 ГК РФ). В противном случае досрочный  возврат допускается лишь с согласия банка. Некоммерческая организация  не может требовать досрочного возврата вклада ни на основании договора (это  прямо запрещено нормой ст.310 ГК РФ), ни на основании закона ввиду его отсутствия, меняющимися потребностями. Банк обеспечивает свою финансовую устойчивость и независимость на основе взвешенной политики и благодаря усилиям компетентного и квалифицированного персонала. Участвуя в Программе развития финансовых институтов, осуществляемой в России Мировым и Европейским Банками Реконструкции и Развития, ОАО "Омскпромстройбанк" будет привлекать ресурсы зарубежных стран в экономику омского региона. Своей деятельностью банк будет способствовать финансовому благополучию партнеров, вкладчиков, акционеров банка.

3. Банковский вклад без банковского счета

Банковский вклад сегодня  в основном рассматривается как  разновидность банковского счета, по традиции договор банковского  вклада предшествует договору банковского  счета не только в научных трудах и учебниках, но и в ГК РФ — это главы 44 и 45. Тем не менее в п. 3 ст. 834 того же ГК предусмотрено, что к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45), если иное не предусмотрено правилами главы 44 (договор банковского вклада) или не вытекает из существа договора банковского вклада. Иначе говоря, именно правила о договоре банковского счета могут применяться к отношениям по договору банковского вклада, а не наоборот.

Пункт 1 ст. 834 ГК РФ дает следующее  определение договору банковского  вклада: «По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором»³³.

Про банковский счет в этом определении ничего не сказано, следовательно, это не обязательный признак договора банковского вклада. В выше приведенном п. 3 ст. 834 говорится лишь о том, что «к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета»³⁴.

Иначе говоря, правила о  договоре банковского счета применяются (естественно, если иное не предусмотрено  правилами главы о договоре банковского  вклада или не вытекает из существа договора банковского вклада) к отношениям по счету, на который внесен вклад. А  если вклад не внесен на счет, следовательно, нечего говорить и о применении к  нему правил о договоре банковского счета, так же как и о том, что договор банковского вклада является разновидностью договора банковского счета. Если банковский вклад может и не вноситься на банковский счет, т.е. никакого банковского счета в отношениях между банком и вкладчиком может и не существовать, значит, говорить о договоре банковского счета как родовом договоре для договора банковского вклада не приходится.

Возможность внесения банковского  вклада не на банковский счет, между  прочим, признается в российской доктрине. Правда, при этом авторы признают только один такой случай — оформление банковского вклада выдачей сберегательного (депозитного) сертификата (этакого  подобия облигации), предусмотренного ст. 844 ГК РФ³⁵. В принципе данного факта уже достаточно для подтверждения вывода о возможности невнесения банковского вклада на банковский счет. Тем не менее считаем нужным добавить, что выдача сертификата на самом деле является не единственной такой возможностью. Мы уже указали, что из ст. 834 (в частности, п.п. 1 и 3) обязательность наличия банковского счета в отношениях по банковскому вкладу никак не вытекает¹².

В соответствии с п. 1 ст. 839 ГК РФ проценты на сумму банковского  вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика  произведено по иным (помимо обналичивания) основаниям, до дня списания включительно. Как известно, основания списания денежных средств с банковского счета могут быть разные: в бесспорном порядке, перечисление и т.п. Поэтому то, что законодатель предусмотрел, помимо возврата вкладчику, иные основания списания суммы вклада, вполне резонно. Но это ни в коем случае не означает, что банковский счет имеет место во всех отношениях по банковскому вкладу. Указанный пункт следует понимать следующим образом: если банковский вклад не внесен на банковский счет, то проценты начисляются до дня его возврата вкладчику включительно; если же банковский вклад внесен на банковский счет, то проценты начисляются до дня его списания со счета включительно, в том числе когда основанием списания является возврат (обналичивание) вкладчику.

В соответствии со ст. 841 ГК РФ если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу. И это положение является вполне естественным лишь для случаев, когда вклад внесен на банковский счет, но не более того. Ведь в соответствии со ст. 857 ГК РФ (а также ст. 26 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности») банк гарантирует тайну банковского счета, а потому может принять от третьего лица денежные средства на банковский счет только в случаях, когда его реквизиты полностью известны третьему лицу. В то же время следует отметить, что естественным является вообще внесение (либо перечисление) третьими лицами денежных средств на любой (не только депозитный) банковский счет.