Банкноты. Сущность и развитие

Введение

 

Актуальность выбранной темы заключается  в том, что, деньги являются важнейшим  атрибутом экономики. От того, как  функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы  происхождения денег необходимо для понимания особенностей функционирования всей финансовой системы.

Цель курсовой работы: углубить и систематизировать знания  в области происхождения банкнот, изучить их сущность и виды, выделить особенности современных банкнот, обозначить факторы, которые способствовали их появлению.

Задачами работы являются раскрытие  понятия и сущности банкноты, изучение истории в России, выяснить какое значение имеют денежные знаки для современной экономики.

 Необходимость денег вызвана тем, что они устраняют противоречие заключенное в двойственном характере труда, воплощенного в конкретном товаре. Это противоречие разрешается только одним путем - выделением из массы товаров всеобщего эквивалента  - денег.

В современной экономике денежные знаки являются регулятором хозяйственной деятельности, увеличивая или уменьшая их количество в обращении, государство тем самым решает поставленные задачи. Без денег немыслима жизнь современного человека, все устремления людей в экономической сфере направлены на получение как можно большего их количества, при этом мы получаем от их использования удовлетворение, обменивая на другие блага, отдавая их.

 

 

 

 

Глава 1.  ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ

1. Сущность банкноты

 

По своей природе  банкнота — это особый вид кредитных  денег. Кредитные деньги — это права требования в будущем в отношении физических или юридических лиц (специальным образом оформленный долг, обычно в форме передаваемой ценной бумаги), которые можно использовать для покупки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов. Кредитные деньги несут в себе риск неисполнения требования. В условиях золотого монометаллизма «банкнота есть не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя». В этом определении четко отмечены два характерных признака классической банкноты:

1) банкнота выпускается  эмиссионным банком взамен коммерческих  векселей;

2) банкнота разменивается на золото по первому требованию.

Следовательно, классическая банкнота имела двоякое обеспечение — вексельное (товарное) и золотое (золотой запас эмиссионного банка).

Хотя коммерческий вексель  служит непосредственной основой банкноты, между ними имеются различия по виду должника, по гарантии и срокам:

1. Должником по векселю  является функционирующий капиталист— торговец или промышленник, по банкноте — эмиссионный банк.

2. Банкноты имеют общественную  гарантию в виде хранящихся  в банке ресурсов всех капиталистов. Поэтому они выступают как  общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством — всеобщей обращаемостью. Вексель, имея лишь частную гарантию, не является всеобщим платежным средством.

3. Банкнота служила  бессрочным обязательством, оплачиваемым  эмиссионным банком путем размена  на золото в любой момент  по предъявлении. Напротив, вексель подлежит оплате через определенный срок, что затрудняет его обращение как денег.

Выпуск банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк. С наступлением срока платежа по кредиту банкноты регулярно возвращались в эмиссионный банк. Благодаря этой специфической закономерности обращения классических банкнот не возникало переполнения сферы обращения излишними деньгами.

Однако одно вексельное обеспечение банкнот само по себе не может гарантировать их возврат в банк. Сумма вексельных обязательств обычно превышает сумму цен проданных товаров. В обращении всегда находится большое количество векселей сверх реальной потребности оборота в деньгах, причем не только коммерческих, но и дружеских, бронзовых, казначейских, лишенных товарной основы. Кроме того, сроки погашения векселей не всегда совпадают с фактическими сроками реализации товаров. В периоды экономических кризисов даже коммерческие векселя не оплачиваются в срок, поскольку затрудняется реализация товаров, на основе которых они появились.

Двоякое обеспечение  классических банкнот — кредитное  и металлическое — гарантировало  относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения по сравнению  с казначейскими бумажными деньгами. Закон обращения разменных банкнот состоял в том, что количество их в обращении было равно количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота обычно являлась представителем обозначенного на ней золотого содержания денежной единицы.

 

 

2. Особенности банкноты

 

Банкнота - банковские билеты (денежные знаки), выпускаемые в обращение центральными эмиссионными банками. До первой мировой войны (1914-1918 года) банковские билеты беспрепятственно (свободно) разменивались на золото. Затем, в условиях обращения неразменных на золото, бумажных денег, банкноты перестали по существу отличаться от казначейских билетов. Они отличается от векселя и от бумажных денег. Банкнота от векселя отличается:

1) по срочности - вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3 - 6 мес.), банкнота - бессрочное долговое обязательство;

2) по гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная  на металл) отличается от бумажных денег:

1) по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа;

2) по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты - центральный банк;

3) по возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а "застревают" в обращении;

4) по размерности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

 

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро  исключал избыточное количество банкнот в обращении и их обесценивание. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами. Следовательно, современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они попадают под закономерности бумажноденежного обращения. Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

• банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала
• банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;
• прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом (ФРГ, Япония и др.).

Важной закономерностью  банкнотного обращения является регулярный обратный приток банкнот в эмиссионные банки. Будучи выпущены в порядке кредитования, банкноты возвращаются в эмиссионные банки, когда заемщики погашают полученные от банков ссуды. Что же касается бумажных денег, то после выпуска они прочно оседают в каналах обращения.

Количество кредитных денег - банкнот - регулируется потребностями товарооборота в деньгах. При расширении товарооборота увеличивается выпуск банкнот; если, напротив, товарооборот сокращается, то сокращается и выпуск банкнот.

Однако кредитный характер эмиссии банкнот еще не служит автоматической гарантией против чрезмерного выпуска их. Дело в том, что не всегда банкноты выпускаются только взамен коммерческих векселей, возникших на основе действительных товарных сделок и отражающих потребности товарооборота в средствах обращения; если же банкноты частично выпускаются взамен бронзовых или казначейских векселей, то эмиссия их может выйти за рамки потребностей оборота в деньгах. Необходимым условием устойчивости банкнот является наличие у них двойной гарантии кредитной и металлической; первая состоит в кредитном характере эмиссии, вторая - в свободном размене банкнот на золото. Следовательно, банкнота является кредитным знаком золота. Разменные на золото (или серебро) банкноты не могут находиться в обращении в избыточном количестве, ибо ненужные для обращения банкноты возвращаются в эмиссионные банки и предъявляются к размену.

Иначе обстоит дело при  выпуске неразменных банкнот. Последние  уже не являются банкнотами в полном смысле слова, ибо они лишены такой  важной гарантии устойчивости, как свободный размен на золото. Неразменные банкноты могут быть выпущены в избыточном количестве и подвержены инфляции, подобно бумажным, деньгам. Если неразменные банкноты выпускаются в порядке учета коммерческих векселей, то они еще сохраняют характер кредитных денег, хотя уже занимают промежуточное положение между настоящими банкнотами и бумажными деньгами. Но если вместе с прекращением размена изменяется и самый характер эмиссии, причем неразменные банкноты начинают выпускаться для финансирования военных расходов буржуазного государства и покрытия его бюджетного дефицита, как это имело место, например, во время первой мировой войны, то неразменные банкноты фактически превращаются в бумажные деньги .

 

 

 

 

 

3. Разновидности банкнот

 

Банкнота (банковский или банковый  билет):

1. первоначально — ценная бумага, удостоверяющая приказ банка-эмитента самому себе уплатить ее предъявителю немедленно по предъявлении денежную сумму находящейся в обращении монетой;
2. в настоящее время — заменитель бумажных денежных знаков, выпускаемый центральным эмиссионным банком

Первопричин эволюционного  возникновения банкнот две:

Во-первых, государство, увидевшее возможность практически бесплатного общественного кредита, переняло купеческий опыт;

Во-вторых, ранее выпускавшиеся неполноценные биллонные монеты логически приводили к мысли о замене носителя информации с металлического на более удобный и дешевый - бумажный.

Существуют следующие  виды банкнот:

1.     С полным покрытием (классические)

 Они имели следующие характеристики:

• полное реальное покрытие, в котором превалировало золото или    другие драгоценные металлы;
• эмитированные по такому порядку банкноты разменивались на золото в неограниченном количестве;
• разменный курс был рыночный и, как правило, совпадал с номиналом;
• законодательных ограничений по количеству эмитируемых билетов не существовало, а единственным ограничением такой эмиссии был официальный золотой запас;
• классические банкноты эмитировались частными банкирами и исторически появились одними из первых;

2. С частичным покрытием

характеризовались следующими признаками:

• выпущенные банкноты имели под собой реальное обеспечение, часть которого состояла как из драгоценных металлов, так и из товаров, представленных в форме вексельного обеспечения;
• за держателями таких банкнот сохранялось право беспрепятственного обмена их на золото в неограниченном количестве;
• курс обмена банкнот был, как правило, ниже номинала;
• выпуск таких банкнот все больше концентрировался в руках центрального банка, деятельность которого законодательно ограничивалась введением института предоставления эмиссионного права.

3. Бес покрытия

• банкноты обладали следующими свойствами:
• размен банкнот на золото приостанавливался, и они признавались государственным долгом с обязательством государства их последующего выкупа;
• право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за законодательным органом и обычно периодически пересматривалось в сторону повышения;
• такие банкноты принимались в обязательном порядке по рыночному курсу в уплату налогов и иных платежей в пользу государства.

 

 

 

 

 

 

1.4. Отличие банкнот от коммерческого векселя и  бумажных денег

 

Отличие банкноты от коммерческого  векселя:

Банкнота есть не что  иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и, которыми банкир замещает часть векселя.